某物業(yè)公司財務(wù)管理規(guī)定

第六章財務(wù)管理規(guī)定

第一節(jié)財產(chǎn)、費用管理規(guī)定

第一條固定資產(chǎn)的購置必須以書面形式報請公司總經(jīng)理會議討論審批同意。

第二條低值易耗品的采購,由使用部門填寫《材料采購申請單》,報請總經(jīng)理批準(zhǔn)、財務(wù)部審核后,由辦公室統(tǒng)一采購,一次性金額不得超過1000元。

第三條對固定資產(chǎn)和低值易耗品的維修,應(yīng)先報預(yù)算,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)審核,方可列支。

第四條物資用品采購

1、公司辦公用品由辦公室根據(jù)實際需求統(tǒng)一填寫《材料采購申請單》,報總經(jīng)理審批后方可購買,各部門定額領(lǐng)用,不得自行購買(除經(jīng)濟(jì)指標(biāo)考核部門外)。

2、不屬于日常辦公用品的物品,應(yīng)在月末(25日前)填寫《材料采購申請單》經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后由辦公室統(tǒng)一購買。

第五條應(yīng)酬費

應(yīng)酬費用的開支堅持必需、合理、節(jié)約的原則,標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)理批準(zhǔn)(經(jīng)濟(jì)指標(biāo)考核的部門按核定指標(biāo)開支)。

第六條差旅費

1、差旅費的開支堅持節(jié)約、及時報銷原則,出差借支的差旅費應(yīng)于出差歸公司后三天內(nèi)報清,逾期不報從當(dāng)月工資中每天扣除總差旅費的10%。

2、出差乘坐交通工具的等級標(biāo)準(zhǔn)為:長途汽車、火車硬座、輪船三等艙。出差目的地交通費按實際報銷。

3、住宿費標(biāo)準(zhǔn):省內(nèi)地區(qū),經(jīng)理級150元/天,其他員工100元/天;省外地區(qū),經(jīng)理級180元/天,其他員工120元/天;特殊地區(qū)(北京、上海等經(jīng)濟(jì)特區(qū)),經(jīng)理級220元/天,員工160元/天。到達(dá)第一天可加50%,第二天起按規(guī)定報銷,超過標(biāo)準(zhǔn),除特殊情況由總經(jīng)理批準(zhǔn)報銷外,其余個人承擔(dān)50%。自行解決住宿的,按住宿費50%發(fā)放給個人,但最高每天不超過100元。

文件規(guī)定的探親交通費,經(jīng)辦公室核實審查、總經(jīng)理審批后方可報銷;參加會議、學(xué)習(xí)的按舉辦單位規(guī)定如實報銷。

4、伙食補(bǔ)貼:省內(nèi)出差每人20元/天,省外出差每人30元/天,北京、上海經(jīng)濟(jì)特區(qū)每人50元/天。中午12時前回公司或12時以后離開的按半天計算。

5、出差(探親)期間,如因工作需要,發(fā)生應(yīng)酬費用,根據(jù)規(guī)定報銷,則不再享受伙食補(bǔ)貼。

6、級別不同的人員同時出差,以其中最高級別人員的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

第七條通訊費

辦公電話:經(jīng)濟(jì)指標(biāo)考核的部門按核定指標(biāo)開支,公司電話一律不得撥打信息臺電話,如撥打而產(chǎn)生的費用從該當(dāng)事人當(dāng)月工資中雙倍扣除。

第八條培訓(xùn)費

員工委外培訓(xùn)須憑:由辦公室審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)的《培訓(xùn)申請表》《培訓(xùn)協(xié)議》、相關(guān)合格證書,經(jīng)確認(rèn)后方可報銷,由公司派出學(xué)習(xí)的除外。

第九條市內(nèi)車費

因公外出方可報銷市內(nèi)車費,僅限于公交車費用,原則上不能乘坐出租車,如有特殊原因,應(yīng)向總經(jīng)理說明原因,經(jīng)批準(zhǔn)后方可報銷。

第十條醫(yī)療費

辦理養(yǎng)老保險待遇的,根據(jù)寧波市有關(guān)醫(yī)療保險制度執(zhí)行,未辦理醫(yī)療保險的,直接因工作而導(dǎo)致疾病需要支付醫(yī)療費的,由公司報銷,非直接因工作而導(dǎo)致疾病的醫(yī)療費,經(jīng)公司研究酌情報銷。

第十一條委外業(yè)務(wù)規(guī)定

1、各管理處凡涉及委外工程類維修項目,必須書面通知工程部,工程部在當(dāng)天做出答復(fù),如確需委外維修,工程部應(yīng)填寫《委外申請表》,注明委外原因,經(jīng)辦公室審批,管理處會同工程部選擇委外單位。

2、公司各部門、管理處委外業(yè)務(wù)(包括公共維修基金開支)1000元以上,必須與業(yè)務(wù)單位簽訂合同,工程類同時附?jīng)Q算表,決算表經(jīng)分管經(jīng)理簽字后生效。

3、財務(wù)部嚴(yán)格按規(guī)定辦事,支付1000元以上的外加工服裝類、印刷業(yè)務(wù)、廣告業(yè)務(wù)等時應(yīng)憑有關(guān)協(xié)議,工程類款項應(yīng)附委外申請表、合同及決算表,財務(wù)在上述手續(xù)完備前提下方可付款。

第二節(jié)薪資管理規(guī)定

第一條中層以上管理干部薪資規(guī)定

1、中層以上管理人員工資表:

崗位基本工資崗位工資考核工資應(yīng)發(fā)工資最低年薪

副總經(jīng)理

總經(jīng)理助理

部門經(jīng)理

一級主任

二級主任

三級主任

2、工資說明

①公司員工原則上實行以崗定工資,特殊人才視情況經(jīng)雙方協(xié)商另行決定。

②承包部門負(fù)責(zé)人在正常情況下,公司保證其最低年收入,盈虧按公司相關(guān)承包方案處理,不設(shè)收入上限。

③老小區(qū)管理處主任經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),可享受津貼,具體數(shù)額視實際情況另行研究決定。

④在公司不同崗位兼職的員工,以其最高職務(wù)的工資標(biāo)準(zhǔn)為該員工的工資。

第二條普通員工薪資管理規(guī)定

1、基層管理層工資表

崗位基本工資崗位工資考核工資應(yīng)發(fā)工資年收入

管理員700-800

內(nèi)勤700-800

2、普通員工工資表

崗位基本工資崗位工資考核工資應(yīng)發(fā)工資備注

保安員一級小區(qū)50550-600保安隊長崗位津貼100元,班長崗位津貼50元

二級小區(qū)50650

三級小區(qū)50800

維修工501000

清衛(wèi)工50500

綠化工50500

第三條管理處主任在考核指標(biāo)允許的情況下,根據(jù)員工的工作能力和工作量大小在上述范圍內(nèi)可適當(dāng)調(diào)整本部門員工的工資,但必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第四條考核遵照相關(guān)文件執(zhí)行。

第五條以上工資標(biāo)準(zhǔn)為2004年基準(zhǔn),如需調(diào)整,須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第六條管理處主任薪資管理規(guī)定

1、根據(jù)管理小區(qū)面積、實際情況確定管理處級別,一般為三級、二級、一級管理處主任,特殊情況可設(shè)立特級管理處主任。

劃分如下:

管理面積為3-5萬平方米的,一般設(shè)三級或二級管理處主任;

管理面積為5-10萬平方米的,一般設(shè)二級或一級管理處主任;

管理面積為10萬平方米以上的,一般設(shè)一級或特級管理處主任;

2、為促進(jìn)管理處工作的開展,公司每年將開展民意測驗、能力測驗等活動對每項活動結(jié)果予以考核積分,年底評出1-2名優(yōu)秀管理處主任,給予一定的物資和精神獎勵。

第七條特殊貢獻(xiàn)獎勵辦法

1、員工應(yīng)積極對公司的發(fā)展獻(xiàn)計獻(xiàn)策,提案被公司采納,使公司轉(zhuǎn)換

風(fēng)貌、提高經(jīng)濟(jì)效益的,公司將酌情給予獎勵。

2、各部門員工因工作突出需進(jìn)行獎勵的,參照該部門規(guī)定執(zhí)行。

3、公司鼓勵全體員工對外拓展業(yè)務(wù),若承接業(yè)務(wù)成功,公司將該新項目當(dāng)年度利潤的30-50%獎勵給本人。

篇2:酒店財務(wù)管理規(guī)定

酒店財務(wù)管理

一、制度與紀(jì)律:

根據(jù)國家規(guī)定的財務(wù)制度,按管理公司的要求制定出**大酒店的財務(wù)管理制度。嚴(yán)格執(zhí)行酒店財務(wù)紀(jì)律,督導(dǎo)酒店財務(wù)人員遵紀(jì)守法,做好財務(wù)會計工作。

二、經(jīng)濟(jì)核算:

及時完成收支核算,做好財務(wù)記錄。正確核算營業(yè)收入、營業(yè)成本、費

用和利潤。按時、準(zhǔn)確編寫會計報表,做出財務(wù)分析。債權(quán)、債務(wù)清楚,及時清算。

三、資金管理:

管理和控制各項資金,按管理公司要求做好資金收支計劃平衡工作。嚴(yán)格檢查備用金的使用,嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度,嚴(yán)格監(jiān)控酒店各部門現(xiàn)金收入。特別是港幣、美元和其它外幣收入,及時催收應(yīng)收款并組織回籠。填好酒店現(xiàn)金及銀行存款收支日報表,定期將資金變化情況向總經(jīng)理、管理公司報告。

四、財產(chǎn)管理:

負(fù)責(zé)酒店財產(chǎn)的造冊登記、核對、調(diào)撥上報管理公司并按有關(guān)規(guī)定攤銷折舊費用,以保證資產(chǎn)的資金來源,達(dá)到更新?lián)Q代的目的。

五、財務(wù)資料管理:

按國家規(guī)定,收集、保存酒店財務(wù)資料,報表帳冊、憑證、報告、總結(jié),隨時向總經(jīng)理、管理公司提供有關(guān)資料。

六、財務(wù)監(jiān)督:

檢查、督促酒店財務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項財務(wù)制度,嚴(yán)肅財務(wù)紀(jì)律。按會計法辦事,檢查各部門經(jīng)濟(jì)活動情況,防止套匯、挪用、貪污盜竊行為。

七、電腦管理:

充分利用電腦管理功能的作用,利用電腦儲存商務(wù)、財會數(shù)據(jù)等資料,編寫各種報表。定期進(jìn)行電腦系統(tǒng)維修保養(yǎng),保證電腦系統(tǒng)正常運作。

八、員工培訓(xùn):

加強(qiáng)對本部門員工的職業(yè)道德教育,加強(qiáng)員工業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)。堅持考核制度,在職員工每半年進(jìn)行一次考核,作為員工業(yè)績資料和升職晉級的參考。

篇3:中心校財務(wù)管理規(guī)定

中心學(xué)校財務(wù)管理規(guī)定

一、經(jīng)費管理規(guī)定

1、學(xué)校嚴(yán)格按照物價、教育部門批準(zhǔn)的項目和標(biāo)準(zhǔn)收取費用,任何人和處室不得隨意向?qū)W生收取其他費用。

2、學(xué)校所收的各種收入往來款項,應(yīng)及時轉(zhuǎn)入縣財政,任何人不得挪用截流,嚴(yán)格做到收支兩條線管理。

3、學(xué)校所開據(jù)的各類收入往來票據(jù),應(yīng)統(tǒng)一使用上級規(guī)定的收據(jù)及結(jié)算票據(jù),并加蓋學(xué)校財務(wù)專用章。

4、學(xué)校經(jīng)費的使用,由校長按學(xué)校經(jīng)費預(yù)算計劃統(tǒng)一簽字批準(zhǔn)。

5、學(xué)校經(jīng)費的支付發(fā)票,必須有經(jīng)辦人、驗收人、主管領(lǐng)導(dǎo)和校長簽字后(大數(shù)額的或發(fā)票開據(jù)不明細(xì)的,應(yīng)附有相關(guān)證明材料及明細(xì)清單),方予報銷。現(xiàn)金會計應(yīng)嚴(yán)格把好最后報銷關(guān),對不符合手續(xù)的發(fā)票,堅決拒收,嚴(yán)禁白條抵庫,整體會計工作做到帳清、款清,正確無誤。

6、學(xué)校經(jīng)費的收、支和結(jié)余狀況,應(yīng)由主管會計每月月初一份明細(xì)報表(上一月份)報給校長。

二、購物管理規(guī)定

1、大額的購物和維修,應(yīng)由學(xué)校行政會議集體研究決定,通過政府采購中心辦理。

2、各部門根據(jù)管理與實際工作要求,所需添置相關(guān)設(shè)備與物資的,應(yīng)先到保管室咨詢,庫房如若沒有,再由責(zé)任人寫出《購物申請單》,經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)和校長批準(zhǔn)同意后辦理。

3、購物總價在100元以上的,應(yīng)安排兩人共同辦理。采購物品應(yīng)貨真價實、物美價廉,若購買假冒偽劣產(chǎn)品,給工作造成損失的,購物人負(fù)責(zé)賠償相關(guān)費用。

4、物資采購到校后,必須先到保管室辦理驗收入庫手續(xù),再由使用人到保管室領(lǐng)取。(訂購的各種物資,必須在收到貨后,將其合同附在發(fā)票上,然后再辦理有關(guān)手續(xù))。

5、購物、維修發(fā)票必須是正式發(fā)票,并應(yīng)寫明單位名稱、貨物名稱、價格、數(shù)量和日期,方予報銷。會計人員應(yīng)及時將購置的資產(chǎn)記入學(xué)校固定資產(chǎn)帳。

6、特殊情況下,數(shù)額不大又無正式發(fā)票的購物或維修,應(yīng)由經(jīng)辦人及其部門領(lǐng)導(dǎo)出具證明,換成統(tǒng)一稅務(wù)發(fā)票,履行相關(guān)簽字手續(xù)后,方予入帳報銷。

7、領(lǐng)物要先請示。保管室應(yīng)憑總務(wù)處領(lǐng)導(dǎo)的批條,方可發(fā)放相關(guān)物品,并認(rèn)真做好登記注冊工作。

三、借款管理規(guī)定

1、會計人員不經(jīng)校長同意不得將學(xué)校公款私自外借他人。

2、因公事借款,必須在本月內(nèi)到會計室結(jié)清。逾期不結(jié)清的,會計室從第二個月開始,從借款人的工資中扣回。

3、借款應(yīng)先由借款人填寫借款單,詳細(xì)注明借款原因(用途)和數(shù)額,然后經(jīng)主管會計審核,校長簽字批準(zhǔn)后,現(xiàn)金會計方可借款。

四、差旅費報銷管理規(guī)定

1、因公出差需要預(yù)支出差費的,按《借款管理規(guī)定》中相關(guān)條款執(zhí)行。

2、差旅中的住宿費、補(bǔ)助費、交通費嚴(yán)格按照上級文件規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)實報實銷。

3、因公外出的學(xué)習(xí)和會議,若有集體性伙食的,不再享受學(xué)習(xí)(會議)期間的生活補(bǔ)助費。

4、不經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)同意,不得乘坐臥鋪、飛機(jī),否則超資部分自理。

5、出差費的報銷,由出差人按上級文件規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和要求,認(rèn)真如實的填寫好差旅報銷單后,先由派出主管領(lǐng)導(dǎo)及主管會計審查(審查天數(shù)及補(bǔ)助的各種費用)簽字,再報校長簽字,然后方予報銷。

6、出差人員回歸后,應(yīng)在本月內(nèi)到會計室結(jié)清帳務(wù)(報銷),一般不能拖到下月。若未按時結(jié)清(預(yù)支有出差費)的,按《借款管理規(guī)定》中第2條執(zhí)行。

五、招待經(jīng)費管理規(guī)定;

1、上級領(lǐng)導(dǎo)、重要關(guān)系、友好單位來人,需要招待的,必須請示校長同意后方可辦理,無關(guān)人員一律不作陪。招待由校長室統(tǒng)一安排。

2、凡各處室因工作需要招待的,必須請示校長同意后方能辦理。每次招待后,當(dāng)事人應(yīng)及時向校長匯報招待的情況及效果。

3、當(dāng)事人在事后要及時填寫《招待支出說明單》,逐級簽字,限額報銷,超額自負(fù)。

4、招待原則上安排在學(xué)校食堂,招待結(jié)束后,食堂人員應(yīng)在三天內(nèi)辦理完相關(guān)簽字手續(xù),逾期校長室不再給予辦理。

六、活動經(jīng)費管理規(guī)定

1、開展各種活動所需經(jīng)費,應(yīng)由活動組織人先寫出活動計劃和需要經(jīng)費的報告,經(jīng)主管部門負(fù)責(zé)人和校長簽字后,方能到會計室預(yù)支現(xiàn)金(以借款形式)。

2、活動用去的實際金額不得超過校長批示的數(shù)額,其超過部分不予報銷(特殊情況例外)。

3、活動結(jié)束后,活動組織人(借款人)應(yīng)在本月內(nèi)到會計室結(jié)帳,否則按《借款管理規(guī)定》中第2條執(zhí)行。