小區(qū)管理處費用報銷制度(5)

一、目的:進一步規(guī)范和完善管理處的費用報銷管理制度,加強費用控制,減少成本支出,完善財務(wù)工作流程,提高工作效率。

二、適用范圍:**家園管理處

三、過程與方法控制:

(一)物資采購費用報銷程序:

A、零星物資采購:

1、物資采購之前,須由倉管員填寫《物資采購申請單》報請部門經(jīng)理同意,方能按照程序進行采購;

2、管理處物資的采購由采購員統(tǒng)一辦理,特殊情況下(如采購員休假),由部門經(jīng)理指定人員負責(zé)采購,且須先申請后采購;

3、物資采購?fù)戤?由指定的檢驗人對物資檢驗并辦理入庫/出庫手續(xù),當(dāng)天的采購單據(jù)必須在次日交由出納報銷及入帳,且當(dāng)月申請必須當(dāng)月采購?fù)陚?特殊情況下,不能完成項,該項當(dāng)月取消,于次月再行申請。對于零星物資采購的報銷單據(jù)必須在背面填寫用途、經(jīng)手人、證明人、供貨商電話及供貨商聯(lián)系人等。

B、指定供應(yīng)商物資采購:

1、日常維修材料及清潔用品由指定供應(yīng)商送貨。

2、辦公用品的采購由供應(yīng)商直接送貨至管理處后,由部門經(jīng)理指定專人負責(zé)驗貨并簽收;

3、維修、設(shè)備類物資采購后,由倉管員負責(zé)驗貨并簽收;

4、除直接在公司財務(wù)部結(jié)帳的貨款外,其余指定供應(yīng)商款項的結(jié)算必須在當(dāng)月的25-27日由供應(yīng)商負責(zé)人或指定的財務(wù)人員持發(fā)票及

有管理處相關(guān)人員簽字的送貨單前來管理處支取現(xiàn)金或支票,逾期或單據(jù)不齊,出納員有權(quán)拒付;超過此規(guī)定時間期限者不予辦理付款手續(xù),相應(yīng)款項推延至下一個月;

5、以上指定供應(yīng)商物資采購的報銷流程及規(guī)定事項由采購員負責(zé)知會相關(guān)供應(yīng)商。

(二)交通費、醫(yī)藥費、通訊費報銷:

1、采購交通費由采購人員直接與采購物資費用一起,填寫同一張《付款申請單》予以及時報銷;

2、上下班交通費,據(jù)20**年交通費報銷辦法,每位職員(工)提出書面報告據(jù)實報銷,但報銷額度不得超過公司規(guī)定的金額。除上下班交通費外,所有外出交通費都要注明起止地點、時間、事由、人數(shù)。

3、員工報銷規(guī)定范圍以內(nèi)的交通費(培訓(xùn)、管理處委派外出辦事、公司指定事項外出),將當(dāng)天車票交由安全、保潔主辦予以登記(時間、事由、金額、車票數(shù))并在每張車票上注明當(dāng)事人及時間經(jīng)人事管理員證明確認后,于每月25-27日統(tǒng)一填寫《付款申請單》交出納處報銷,其余時間不予辦理報銷;

4、規(guī)定限額以內(nèi)(員工30元/月、職(員)工100元/月)的醫(yī)藥費報銷,統(tǒng)一于每月25-27日進行,員工的醫(yī)藥費由保安/保潔主辦統(tǒng)一填單匯總于指定日報銷,職工的醫(yī)藥費由其本人填單于指定日內(nèi)報銷,其余時間不予辦理,所有醫(yī)療費用不得累計跨季度(當(dāng)月發(fā)生當(dāng)月)報銷。

5、按公司規(guī)定享受通訊費的人員,憑電信局發(fā)票扣除長途、聲訊、漫游話費后按標準據(jù)實報銷,通訊費用標準當(dāng)月有效,不能累積。

報銷注意事項:

除員工交通費以外,《付款申請單》必須由直接經(jīng)手人填寫;

《付款申請單》必須依照管理報告收支表中所列開支項目列明用途;

3、每一張《付款申請單》均須填寫齊全日期、付款方式(現(xiàn)金/支票/公司轉(zhuǎn)帳)、用途說明、大寫金額、小寫金額及經(jīng)手人,備注欄內(nèi)注明所附單據(jù)份額;

4、每一份報銷單據(jù)背面必須注明用途、日期、經(jīng)手人及證明人;

5、所有報銷單據(jù)嚴禁使用釘書機。

6、外出辦事的巴士票、的士票、汽車停車票等小票撕線邊剪齊,同等面值發(fā)票排列整齊稍微錯開在廢紙底單上豎列粘貼,并在底單上注明張數(shù)*面值=金額。

7、付款申請單、發(fā)票單、報銷附件等均粘貼左上角,四邊不封死。

8、交通費、醫(yī)藥費單據(jù)均單獨填單報銷。

9、凡不符合上述8點要求的付款憑證,出納員有權(quán)拒絕報銷。

篇2:車輛費用報銷制度

1、目的與范圍

--本制度規(guī)定了運輸車輛費用報銷的內(nèi)容及要求。

--本制度適用于本公司各種車輛費用報銷的管理。

2、職責(zé)

(1)用車人或駕駛員負責(zé)對所報銷票據(jù)的保存、上交。

(2銷售部長負責(zé)對車輛費用的核實。

車輛管理員負責(zé)對車輛費用的核對、登記。

財務(wù)負責(zé)人對所有費用報銷票據(jù)的審核。

總經(jīng)理負責(zé)對費用報銷票據(jù)的批準。

3、作業(yè)要求

(1)日常費用報銷的內(nèi)容、要求

(2)過路、橋費

a憑費用票據(jù)經(jīng)駕駛員簽字,整理并粘貼到費用報銷單上,經(jīng)調(diào)度審核后到車管員處核對、登記,經(jīng)過總經(jīng)理審批后到財務(wù)報銷。

(3)燃油費用

公司所有車輛正常加油憑IC卡到加油站加油。若因特殊情況在非中石化加油站加油發(fā)生現(xiàn)金交易的,則其費用報銷按以下規(guī)定執(zhí)行:

加油前駕駛員和車輛管理人員進行聯(lián)系,經(jīng)同意后方可加油,車輛回廠后有駕駛?cè)藛T寫出書面情況說明,押運員證明后按費用報銷程序辦理。

(4)住宿費用

按事先審批的原則,具體見公司有關(guān)規(guī)定

(5)車輛驗審費

按實際發(fā)生費用按過路、過橋費報銷流程報銷。

(6)檢修費用

a.駕駛員持指定修理廠的檢修費用票據(jù)經(jīng)車輛管理員審核,綜合部長審批、總經(jīng)理主管批準后到財務(wù)部報銷。

b.車輛行駛途中,經(jīng)駕駛員自行修復(fù)的檢修費用,在修理前要經(jīng)過車輛管理員批準(未經(jīng)過批準自行修理的不予報銷),票據(jù)的報銷按過路、過橋費的報銷流程處理。

c.車輛行駛途中,遇補(換)胎費用按公司對輪胎的修補規(guī)定處理,確實需要在外補胎的費用少于15元/只可自行處理(超過15元/只必須電話報車輛管理員同意后,押運人員證明,按過路過橋費用的報銷程序處理。

(7)異常費用報銷內(nèi)容、要求

(8)所發(fā)生的異常費用的類別:在外發(fā)生的事故、單次修理材料費用超過壹仟元、超載、機件不符技術(shù)標準、車輛行駛途中出現(xiàn)故障而產(chǎn)生的拖車費用、隨車未配通行證、未安裝安全帶、未在規(guī)定的時間內(nèi)上高速、超速、禁行路段行駛、車輛在外發(fā)生故障及遇國家各級管理部門的其它類罰款等。

(9)異常費用發(fā)生的反饋途徑、時間:出現(xiàn)上述事件后,當(dāng)事人必須在現(xiàn)場第一時間上報車輛管理員,進行調(diào)查。核實后,再依據(jù)調(diào)查結(jié)果,依照報銷標準而進行報銷。

(10)報銷標準要求及相應(yīng)的責(zé)任承擔(dān)者:

事故處理費用報銷由當(dāng)事人填寫“行駛事故處理報告”后逐級批準。具體報銷額度遵照以下各項:

a.有證駕駛但系本身操作不當(dāng)發(fā)生事故(全部責(zé)任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責(zé)任人負擔(dān)[200元+(保險公司賠付后差額×30%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責(zé)任人負擔(dān)[300元+(保險公司賠付后差額×30%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責(zé)任人負擔(dān)[400元+(保險公司賠付后差額×30%)];

全部損失10000以上:由責(zé)任人負擔(dān)[500元+(保險公司賠付后差額×30%)]。

c.有證駕駛但系本身操作不當(dāng)發(fā)生事故(負事故主要責(zé)任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責(zé)任人負擔(dān)[100元+(保險公司賠付后差額×20%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責(zé)任人負擔(dān)[200元+(保險公司賠付后差額×20%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責(zé)任人負擔(dān)[300元+(保險公司賠付后差額×20%)];

全部損失10000以上:由責(zé)任人負擔(dān)[400元+(保險公司賠付后差額×20%)]。

d.有證駕駛但系本身操作不當(dāng)發(fā)生事故(負事故同等責(zé)任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責(zé)任人負擔(dān)[100元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責(zé)任人負擔(dān)[200元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責(zé)任人負擔(dān)[300元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失10000元以上:由責(zé)任人負擔(dān)[400元+(保險公司賠付后差額×10%)];

e.有證駕駛但系本身操作不當(dāng)發(fā)生事故(負事故次要責(zé)任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責(zé)任人負擔(dān)[50元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責(zé)任人負擔(dān)[100元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責(zé)任人負擔(dān)[200元+(保險公司賠付后差額×20%)];

全部損失10000元以上:由責(zé)任人負擔(dān)[300元+(保險公司賠付后差額×10%)];

f.因機件原因造成事故,由質(zhì)管部對當(dāng)事人及關(guān)聯(lián)責(zé)任人作詳細調(diào)查取證,核實后根

據(jù)責(zé)任主次對各責(zé)任人作相應(yīng)處理,直至待崗處理。

(10)單次修理材料費用超過壹仟元,車輛行駛途中出現(xiàn)故障而產(chǎn)生的拖車費用、車輛在外發(fā)生故障由車輛主管牽頭,組織駕駛員人員分析原因后出具報告,根據(jù)責(zé)任輕重按《日常違規(guī)處罰條例》分別處理。

(11)未安裝安全帶、燈光不全等機件不符技術(shù)標準造成的罰款由責(zé)任人承擔(dān)30%,同時由車輛管理員出具原因分析,若確實是責(zé)任人人為因素造成,應(yīng)承擔(dān)全額損失。

(12)隨車未配通行證、未在規(guī)定的時間內(nèi)上高速、禁行路段行駛,確因特殊原因并經(jīng)部門主管同意將給予報銷,否則造成的罰款由當(dāng)車駕駛者全額承擔(dān)。

(13)超載、超限被罰款經(jīng)調(diào)查后給予報銷。

(14)超速、任意停車、未遵守客戶單位規(guī)章制度等因人為造成的違規(guī)行為而受到的罰款由責(zé)任人自行承擔(dān)。

(15)遇國家各級管理部門的其它類罰款,部門主管對照相關(guān)條文規(guī)定分析,若有條文規(guī)定而公司未遵章執(zhí)行,對責(zé)任人根據(jù)責(zé)任輕重按《日常違規(guī)處罰條例》分別處理。

(16)由上述原因發(fā)生的費用,由當(dāng)事人持相關(guān)的證明票據(jù)在三個工作日內(nèi)到綜合管理部車管員處接受詢問,并寫出書面說明,逾期不予報銷。經(jīng)調(diào)查記錄后,此單交由其部門主管簽署意見,車管員簽署意見后交總經(jīng)理批準,并依照有關(guān)報銷準額給予報銷,扣罰的款項在當(dāng)月工資中扣除。

4、要求

指定駕駛員如把車隨便交由其他人駕駛而發(fā)生違規(guī)、車損等罰款或損修全部由指定駕駛員負責(zé)賠償,并罰款200元/次。

無照(證照不符)駕駛發(fā)生車禍全部損失由駕駛者自行負責(zé),直至追究相應(yīng)法律責(zé)任。公司對其作開除處理。

所有運輸費用報銷必須遵守實事求是原則,對發(fā)現(xiàn)有弄虛作假行為的一經(jīng)查實,第一次按以一罰十處理,第二次發(fā)現(xiàn)作開除處理。

車輛在外行駛過程中,無論何種原因出現(xiàn)故障,當(dāng)車的車檢員與主駕駛員承擔(dān)主要責(zé)任,扣罰其當(dāng)日基本工資。并根據(jù)損壞情況,視責(zé)任大小,另行追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

因現(xiàn)行的道路道路事故處理辦法與保險理賠存在一定的沖突,在處理事故有時需將責(zé)任全部承擔(dān)下來,而實際責(zé)任與交警認定書不符。如發(fā)生此類情況,責(zé)任人在事故處理結(jié)束時,向公司提出申請復(fù)議,最后處罰根據(jù)公司的裁定決定。

篇3:機關(guān)費用報銷流程

機關(guān)費用報銷流程

流程名稱:機關(guān)費用報銷流程

流程編號SHGM-CWGL-02

版本V1.0

生效日期

主要責(zé)任部門

財務(wù)資產(chǎn)部、費用報銷部門

1.適用范圍適用于規(guī)范省石化工貿(mào)公司的費用報銷工作。

2.涉及機構(gòu)及責(zé)任人機構(gòu):費用報銷部門、財務(wù)資產(chǎn)部;責(zé)任人:報銷經(jīng)辦人、費用報銷部門負責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo);財務(wù)資產(chǎn)部出納、會計、經(jīng)理、主管領(lǐng)導(dǎo)。

3、流程控制目的規(guī)范省石化工貿(mào)公司的費用報銷過程。

4.關(guān)鍵控制點說明

①報銷經(jīng)辦人在業(yè)務(wù)執(zhí)行完畢后須填寫費用報銷單據(jù),并連同預(yù)算執(zhí)行申請單、原始發(fā)票等票據(jù),提交給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核、審批。

②財務(wù)資產(chǎn)部經(jīng)理依據(jù)預(yù)算執(zhí)行申請單和月度可用預(yù)算余額,對該筆費用能否當(dāng)月報銷給予意見;審核通過提交主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

③報銷經(jīng)辦人應(yīng)及時持審批通過的報銷單、預(yù)算執(zhí)行申請單及原始發(fā)票等票據(jù)到財務(wù)部門報賬(對于需要付款的業(yè)務(wù)經(jīng)辦人還須同時提供收款單位或個人轉(zhuǎn)賬信息資料);預(yù)算管理崗應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)正確核算,填制記賬憑證。

④稽核人員對記賬憑證及所附單據(jù)進行審核,重點審核票據(jù)內(nèi)容是否合規(guī)、合理,附件是否完整;審核無誤后交由財務(wù)部門負責(zé)人復(fù)核。

⑤出納根據(jù)財務(wù)部門負責(zé)人審核后的記賬憑證,針對不同付款方式執(zhí)行不同流程。

5.流程引用信息/文檔《費用報銷單》、《預(yù)算執(zhí)行申請單》

6.流程生成信息/文檔無

7.配套制度

①《z省石油化工工業(yè)貿(mào)易公司費用管理辦法》