1目的

1.1本指導書規定了財務部各項工作內容的管理和控制要求。

2適用范圍

2.1本適用于財務各項工作的管理和控制。

3組織架構

4職責

4.1財務部經理

a)負責公司財務的管理工作,組織編制財務計劃,落實完成計劃措施,對執行中存在的問題提出改進措施。

b)組織搞好經濟核算工作,建立各級經濟活動分析制度,努力挖掘增收節支潛力。

c)掌握公司的資金活動情況和經營成果,及時準確地向領導提供有關經營情況。

d)監督執行國家財經政策、法規,嚴格掌握和控制各項費用的開支。

e)負責公司的會計憑證和會計報表的審核,保證數據的真實、準確、可靠,做好會計憑證、帳簿、報表和重要經濟檔案整理、保管和歸檔。

f)負責公司工資、獎金、勞保、津貼等發放審核。

g)建立財產清查制度,參與財產清查盤點,認真填好盈虧報表,及時進行處理,達到帳、卡、物相符。

h)組織財務人員進行學習,不斷提高業務水平。

i)完成總經理交辦的其他工作。

4.2會計主管

a)按會計制度規定,編制各種記帳憑證,及時編制會計報表。

b)負責妥善歸檔保管好會計憑證、帳簿、報表等一切檔案資料。

c)抓好各種應收款項的收取工作。

d)依據國家稅法規定,按時按規定繳納各項稅金,做好有關資料的報送工作,按發票管理的有關規定,做好發票的保管及發出工作。

e)編制每月經營情況分析,并提供分析報告。

f)不定期核對現金余額,抽查出納現金庫存情況,負責出納收付和營業收銀的稽核與跟蹤工作。

g)月終對各倉庫進行抽盤。

h)完成領導交辦的其他工作。

4.3出納員(兼倉管)

a)遵守國家有關財經紀律,嚴格執行現金管理規定和銀行結算制度。

b)負責辦理現金收付各銀行結算業務。

c)負責登記現金的銀行存款日記帳,每月終及時做出銀行存款調節表。

d)負責保管庫存現金和各種有價證券、結算憑證、空白支票、收據和有關印章。

e)認真審查每一筆款項的支付和費用報銷,對違反規定的一律拒付,并及時向有關領導反映。嚴禁白條取款入帳。

f)負責工資表的編制并按時發放。

g)負責收發倉庫貨品進出倉工作,保證單與帳相符、帳與物相符。

h)加強對庫存物資的管理,嚴格執行防火、防盜、防蟲蛀、霉壞等安全和衛生措施。

i)完成領導交辦的其他工作。

5.0管理與控制要求

5.1財務部員工培訓管理與控制要求

5.1.1財務部經理每年12月底編制下一年度員工培訓計劃,并上報總經理審批。

5.1.2新入職員工必須經業務培訓及公司制度培訓方能上崗。

5.2預算的編制與實施

5.2.1每年12月,財務部經理根據公司經營目標及當年經營情況,編制銷售預算、成本預算、利潤預算及專項預算,經總經理批準后上報集團公司事業部及計劃財務部。

5.2.2每年第一季度,財務部經理根據集團下達的利潤目標,編制公司財務年度預算實施方案及考核辦法,總經理審批后執行。

5.2.3每年第一季度,財務部經理根據公司年度工作計劃及公司財務年度預算方案,制訂出各管理處、各職能部門年度考核指標。

5.3會計報表編制的管理與控制要求

5.3.1出納員根據原始資料編制出納憑證。

5.3.2會計主管根據出納員每月交納的收付款憑證編制收款、付款、轉帳憑證,并核對資金帳戶余額,核對庫存材料余額。

5.3.3財務部經理審核會計憑證。

5.3.4會計主管每月8日前編制出資產負債表、損益表及其他附表。

5.3.5會計主管要保證會計報表的及時、準確、明晰和完整,會計報表在發出前必須經財務部經理審核、總經理批準并簽名。

5.4財務分析的管理與控制要求

5.4.1會計主管在每月15日前根據上月財務報表及月度指標考核表,編制各管理處、各職

能部門經營情況表和月度分析報告,進行數據分析。

5.4.2財務部經理在每季結束后的15天內,編寫季度財務分析。

5.4.3編寫財務分析的主要內容包括收入、費用、利潤完成情況;資產、負債變動情況;存

在問題及改進建議或措施。

5.4.4編寫財務分析要情況具體、分析深入、結論公正、措施得力、季度(年度)財務分析

報告發出前必須經總經理批準。

5.5工資的發放管理與控制要求

5.5.1工資由出納員編制、財務部經理審核、總經理批準。

5.5.2工資發放的管理與控制要求詳見《工資發放標準作業規程》。

5.6現金借款及費用報銷

5.6.1現金借款由財務部經理審核、總經理批準。

5.6.2費用報銷由會計主管、財務部經理審核、總經理批準。

5.6.3對既不相關也不合法的資料有權拒絕處理。

5.6.4現金借款及費用報銷的管理與控制要求詳見《備用金管理標準作業規程》、《費用報

銷管理標準作業規程》。

5.7支票由出納管理,收據、發票由會計主管管理,財務印鑒、專用章由財務部經理保管,

其管理與控制詳見《支票、收據、發票、財務印鑒、專用章管理標準作業規程》。

5.8出納員保證帳款相符,會計主管不定期對庫存現金進行清點。財務部經理每年對各崗

位帳實、帳帳、帳表進行檢查是否相符,納入年終考核。具體詳見《現金管理標準作業規程》、《銀行存款管理標準作業規程》。

5.9倉管員負責物品的驗收、入倉、領用手續的辦理和庫存物品和保管,會計主管負責物

品的

核算及清點,財務部經理負責材料管理、核算工作的監督。具體管理及控制要求詳見《倉庫管理標準作業規程》、《低值易耗品管理標準作業規程》。

6.0引用文件

6.1《工資發放標準作業規程》

6.2《現金管理標準作業規程》

6.3《銀行存款管理標準作業規程》

6.4《備用金管理標準作業規程》

6.5《支票、收據、發票、財務印鑒、專用章管理標準作業規程》

6.6《費用報銷管理標準作業規程》

6.7《倉庫管理標準作業規程》

6.8《低值易耗品管理標準作業規程》

6.9《審批管理規定》

6.10《財務管理規定》

篇2:X房地產財務部物業出納崗位職責（兼借款報銷）

房地產公司財務部物業出納崗位職責(兼借款報銷)

1.負責物業公司現金日記賬和銀行存款日記賬的保管和登記。

2.負責審核現金收付憑證,辦理現金的收取、支付業務,負責現金的保管并對現金實行庫存限額管理,超過部分必須及時送存銀行,不坐支現金,不得以白條抵現金。

3.負責空白支票、銀行單據、銀行預留法人印鑒的保管,負責辦理支票的簽發、入賬、轉賬及其他銀行結算業務。合同付款要審核收款人和合同簽署單位是否一致。

4.負責按月與銀行核對銀行存款余額,編制銀行存款余額調節表。

5.負責按月計算、核對并與物業公司共同向住戶收取電費、水費、物業管理費等費用。

6.負責公司日常報銷(非工程、材料)的審核工作,嚴格執行公司借款報銷規定,認真審核費用報銷的合理性及原始憑證是否合規、合法。

7.領導交辦的其他臨時性工作。

崗位要求:中專或以上學歷,管理或經濟類專業,有會計證,一年以上財務工作經驗,責任心強,本地戶口并且有本地人擔保。

篇3:物業公司財務部質量管理職責

物業公司財務部質量管理職責

在物業總經理的領導下,行使財務管理、財務監督以及成本核算的職能。主要任務包括:籌措資金、財務核算、編制預算、審核各項成本費用支出、組織收款業務、承擔成本核算和會計核算等會計職能;制作各種財務報表;保證財務信息暢通,利用財務分析和數據資料為管理人員提供決策依據。

1.掌握經濟信息,作好經濟預測。掌握國家已出臺的經濟法規、政策、條例,廣泛收集市場信息及各種經濟資料、市場發展趨勢等,為物業總經理組織公司重要經營活動提供客觀依據。

2.編制財務預算,確定財務管理目標。即在市場調查和經濟預測的基礎上,組織公司各部門做好財務預算,編制部門計劃,搞好綜合平衡,編制公司的財務收支預算,確定公司及各部門的財務管理目標。

3.合理運用資金,加快資金周轉。即以預算目標為基礎,合理控制成本和費用,加快資金周轉,提高資金使用效率。

4.加強經營收入管理,保證資金及時回籠。

5.加強成本費用管理,提高經濟效率,定期編制成本、費用及經營收入分析報告,為考核各部門目標管理預算指標的執行情況提供依據。

6.加強會計核算,按時上報各種財務報表。根據公司要求設置會計科目、編制會計報表,定期組織資產核算、負債核算、所有者權益核算、營業收入核算、成本費用和稅金核算、利潤和利潤分配核算等全面核算。按期提供會計報表和各種統計報表,為物業總經理的經營決策和經營的正常開展提供依據。