餐飲企業商品物資材料管理:

公司對所有經營的存貨一律實行統一采購,統一配送,統一核算,由實體統一到公司總庫領用的制度,價格核算上實行隨行就市。原則上長途采購的原材料采購成本由公司采購部制單員重新核定后撥入實體,商品價格原則上由公司采購部在原采購成本的基礎上加價5%后撥入各實體。

物料及庫存商品的盤點:月末(25日)結賬前,由各倉庫保管員、廚房核算員對庫存進行盤點,并寫出盤點報告,資產會計負責監盤,對出現的賬實不一致現象,要查找原因,當月處理完畢。

燃料盤點:月末(25日)結賬前,由各實體資產會計、保管及使用部門進行現場估算盤點。

水電表計量:月末(25日)結賬前,由工程部負責抄各水電表數,并將結果報財務部門。

原材料管理規定:

領用:各實體在領用原材料時,必須做到數量準確,價格能隨貨同行,各實體原材料保管員、廚房人員驗收時必須核對數量,對出現的誤差及時更正,并當場簽字認可,不準代簽。

庫存:公司采購部倉庫和各實體的原材料,每月末結賬前必須進行一次清庫盤點,所有原材料都要過稱計量。對冷庫內原材料要清理到庫外進行過稱。公司采購部倉庫盤點時,由資產會計監督,保證盤點表的真實正確,并與財務賬面核對。如出現積壓的原材料直接記入成本,而不再作為庫存。

廚房各班組廚師長每周六晚和每月25日晚營業結束后要安排人對本班組現存原材料進行盤點,對所有原材料都要過稱計量,盤點時由資產會計監盤。確保盤點正確。

廚房經理和廚師長要做好原材料的日常監督,對冷庫、廚房內部倉庫的鑰匙要明確責任人,對出現的損失、變質由責任人賠償,分管管理人員負連帶責任。

高檔原材料從總庫領用后要特殊管理,如干貨類要由保管人建立收發記錄,發出要經過膳食經理的審批,收發記錄要報實體財務存檔管理。

海鮮池養殖員對貴重海鮮要建賬管理,及時登記收發記錄,收貨時要有廚房經理或廚師長簽字,發出數量及時辦理簽字手續,做到日清月結。對出現的海鮮死亡及時冷藏或協調處理,每月資產會計要進行盤點,核對盈虧,各店海鮮池每月允許有500元的合理損耗,超過合理損耗要追究責任。

各實體財務在核算周、月飲食成本率時必須根據真實的原材料盤點表,不能隨意變更、弄虛作假,對違反規定嚴肅處理。

各實體膳食經理、廚師長、主配和保管人員要學習成本控制的相關知識,做好成本預算并認真執行以上規定,做好監督控制。

商品管理規定:公司商品實行協議采購制度,對沒有采購協議的商品各實體一律不準銷售。同時對兩個月內滯銷的商品,將不再銷售。由采購部每月負責統計各實體滯銷商品的種類、數量、金額及供應商,并通過財務部上報公司總經理,經公司總經理批準退貨后,由采購部商品保管員負責在10日內聯系客戶給予全部清退。

商品盤點:公司總庫由公司資產會計每月監盤一次;各實體倉庫每月由實體資產會計監盤,對庫房內出現因商品過期而造成的損失,由該保管員負責賠償并做違紀處理;吧臺在售商品由財務稽核員不定期抽查,各商品員要對所保管商品的保質期及時檢查,因個人原因而超過保質期的商品,由該商品員負責賠償。

商品促銷:各實體按公司統一規定的商品銷售政策推銷。各實體吧臺商品員及服務人員不允許擅自為客戶推銷商品,更不允許接受客戶贈送的禮品,如果發現上述事件,將對商品保管員、財務負責人及其他當事人嚴肅處罰。

商品外借:各實體庫房、吧臺一律不準對內部員工外借商品,購買可以,但必須以現金結算,不準還商品。對于因外借商品而出現的后果,由商品保管員或收銀員全部負責。吧臺之間因貨源不足需借用商品,須有收銀員的親自簽名,由商品保管員辦理調撥手續。

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篇2:車用物資采購管理制度

車用物資采購管理制度

1、目的和范圍

——通過加強對車用物資采購的管理,以高品質、高速度的采購來保證車輛的維修質量和維修進度,達到提高資金周轉效益,降低采購成本,為運輸服務的目的。

——本制度適用于車用物資采購管理。

2、職責

(1)綜合部是負責車用物資采購、領用、管理的歸口部門。

(2)部門主管負責采購計劃的審核及落實。

(3)總經理負責大額采購的審批。

(4)倉庫保管員負責車用物資的入庫、發放、管理。

3、程序

(1)物資采購采取計劃采購和臨時采購相結合的原則,以計劃采購為主,對需要量少的配件,采取臨時采購方式,以減少庫存積壓。并根據車輛的更新換代,及時調整庫存結構。汽車管理員根據汽車需用配件品種多、規格多等特點,按儲備定額規定,提出汽車配件和輔助材料的月度采購數量,由綜合部主管進行平?,擬定采購計劃。采購計劃需經綜合管理部主管定采購金額,嚴格按計劃開支。

(2)物資采購要嚴格遵循“比質比價,擇優進貨”的原則,減少流通環節,節約采購成本。

(3)采購的配件和輔料必須保證質量,用途不明不購,質量不符合標準不購。副廠件的采購需經部門主管同意,以免影響生產造成配件和物資積壓。

(4)批量采購物資在5000元以上,要經主管負責人審批,對價值高的總成件或單件物品在價值2000元以上,需經本企業主管領導批準。

(5)物資采購渠道原則上在已確定的供應渠道采購,新開拓的物資批量采購渠道要經過部門負責人審核,向上申報經批準后方可確定。

(6)對于需要量大的配件,應盡量選擇定點供應直達供貨的方式,選擇資信程度好、質量保證的供方。

(7)配件的質量管理

(8)配件質量好壞關系到的車輛維保的質量、企業的信譽。??件質量重點抓好三個環節:A采購環節;B入庫檢驗環節;C裝配檢驗環節。以確保不合格配件不裝配使用。

(9)提高采購人員,倉庫人員的配件業務素質,嚴把物資采購質量關,要杜絕采購假貨和偽劣配件。

(10)對物資出現的質量問題,從發現問題的三日內采購員必須與供方進行交涉,要求退賠。

(11)采購時間的管理

(12)在衢州范圍內采購物資須在2小時內采購到位,如說明是急件的必須急事急辦。

(13)在浙江省范圍內采購物資不得超過3天,在省外采購的物資視距離而定。

(14)如有特殊原因不能按期采購的物資,必須向部門主管作出令人信服的解釋與答復,必要時以書面形式。

(15)汽車用油的采購執行《油料管理制度》

篇3:CB國際酒店物資報損制度

某國際酒店物資報損管理制度

為了加強酒店對物資的統一管理,維護酒店的利益,現對各部門報廢、報損物品管理及降低物資報損管理做出如下規定:

正常經營過程中報損管理

1、客房與餐飲在日常經營過程中的報損按照以下比例執行:

(1)客房部:

1)報損核銷比例:

布草:營業收入0.3%;

一次性消耗品(主要包括客用一次消耗品)營業收入0.2%;

瓷器、玻璃器皿營業收入0.1%

2)核銷采用直接核銷法:

當月核銷數=當月營業收入*核銷率

3)超過正常報損比例的人為損壞,由房務部落實個人責任并賠償損失;

4)住店客人人為損壞客房內用品,按照房務部的物品賠償價格進行賠償。

(2)餐飲部:

1)報損核銷比例:

布草營業收入0.4%

瓷器、玻璃器皿營業收入0.5%

銀器、不銹鋼器具營業收入0.02%

2)核銷采用直接核銷法:

當月核銷數=當月營業收入*核銷率;

3)超過正常報損比例的人為損壞,由餐飲部落實個人責任并賠償損失;

4)用餐客人人為損壞餐飲用品,按照餐飲部的物品賠償價格進行賠償。

(3)康樂部:

1)報損核銷比例:

布草營業收入0.4%

瓷器、玻璃器皿營業收入0.5%

不銹鋼器具營業收入0.02%

2)核銷采用直接核銷法:

當月核銷數=當月營業收入*核銷率;

3)超過正常報損比例的人為損壞,由康樂部落實個人責任并賠償損失;

4)用餐客人人為損壞餐飲用品,按照餐飲部的物品賠償價格進行賠償。

2、定額內損耗,由部門填“報損申請單”,報財務部審批后并最終報總經理審批執行。

原材料及物料途中損耗的管理

1、途中損耗原材料及物料在購進和其他因素而造成的損耗責任,屬供貨單位因包裝不符合規定而造成破損或數量不足,應向供貨單位追索損失,在供貨單位未償付損失金額前,所損耗原材料不能進入庫存管理。

2、自然損耗物品:物品在運輸途中所發生的損耗,如鮮活商品、易碎物品等經核定非人為造成的損耗,在驗收時應向供貨單位追償損失。

3、人為損耗:原材料在運輸途中,由于裝卸不負責任,造成破損或失所產生的損耗,應查明原因,根據當時的實際情況,由經辦人員負經濟責任或部門負經濟責任。

物品殘損、霉壞的管理

各種物品出現殘損霉變,需要銷價處理或報損、報廢,必須填制“報損申請單”,嚴格審查原因,經有關領導審批處理。

報損、報廢的規定:

原材料發生霉壞、變質,失去使用價值,需要作報損、報廢處理時,由保管人員填寫“報損申請單”,據實說明變壞原因,并經業務部門審查提出處理意見,報部門總監、財務部審批。對核實并獲準報損、報廢的商品、原材料的殘骸,由報廢部門送交房務部進行集中清理。倉庫管理員在日常倉庫上班過程中,由于缺乏專業知識、操作技能及缺乏工作責任心造成原材料的霉壞、變質,將追究倉庫管理員個人責任,要求賠償。

報損物資處理及降低物資報損的管理

1、物品類:

(1)酒店所有的報損設備、家具、軟片、各種殘損品的處理,全部統一由財務部負責;

(2)各部門破損的設備、家具、軟片等,本著修舊的原則,由各部門統一放在工程部指定的位置內,由工程部負責維修。如經過鑒定不能維修的,由財務部統一處理(有關部門配合);

(3)保安部必須嚴格把關,決不允許沒有任何正當手續的人自行出門處理報損物品,任何個人不得私自處理殘損品。

2、食品類(倉庫):

保管員對庫原材料要經常檢查,本著“先進先出,,定期翻垛”的原則,檢查食品保質期,在保質期前兩月通知供貨商調換食品,發現霉變,破損等情況時,及時填寫“物資報損單”。具體管理規定:

(1)要隨時記錄并反映庫存食品的報損數量,金額和原因,如實填寫,字跡工整,不準用鉛筆填寫;

(2)成本控制部根據此表反映報損食品情況進行實地檢查,確定該食品是否屬于報損的食品之列;

(3)報損表格一式三聯,要有倉庫領班、成本控制主管及財務總監簽字批準然后將“物資報損單”交由成控部備檔;

(4)倉庫應與廚房一起建立庫存標準量,以便定時補倉,可隨時與行政總廚、廚師長到庫房協同檢查食品庫存情況及質量,以便做出調整或安排使用。對于庫存時間過長的調料或食品,應及時向有關部門提出建議和意見,特別是對于廚師更換后調味的補貨需更慎重,應及時將庫存的信息反饋,以便能掌握庫存情況,更好做出采購判斷;

3、食品類(后廚部):廚房的報損是隱性報損,原材料的損壞不輕易被發現,應加以控制,報損主要原因為:

(1)原材料存放在冰庫里,層層積壓,極少清倉,導致里面貨物積壓過多、過久而變質變味,將追究餐飲部廚房責任;

(2)廚房調料過期變質,特別是在更換廚師后原采購的調味被閑置不用,而導致積壓變質,將追究餐飲部廚房責任;

(3)貴重食品如:干鮑、燕窩、魚翅、遼參的調配、泡發或出品時因制作人員技術,而發生變質的,將追究制作人員責任。廚房應提供干貨泡發后的標準份量,以備檢查;

(4)采購質量不過關,驗收時未把好關,讓低劣產品進入使用,而導致失效、過期或變質、變味,將追究采購部責任。

對以上現象廚房應加強管理,定期清理冰庫食品,做到先進先出先用;高檔貨品應專人保管和調制;嚴把驗收關,不合格食品不允許進入;邊角料充分利用,減少損壞率,財務部需加強此方面的監查力度。