每個企業,對于財務各方面都要制定管理制度,對于企業的資金報銷方面,財務是如何進行管理的呢以下請看財務報銷管理規定:

為進一步加強財務管理,完善報銷制度,切實有效地執行公司財務預算,降低成本,提高經濟效益,現將公司有關資金審批、財務報銷以及支票、現金領用等事項規定如下:

一、物資采購管理。

1、公司各單位、部門辦公用品(含計算器、打印紙等物品)的配置、采購、業務票據和名片等印刷,由綜合辦公室統一管理。綜合辦公室應編制公司全年辦公經費預算,經公司領導批準后,由綜合辦公室做好辦公用品的采購、領用等日常管理工作。綜合辦公室應完善辦公用品的管理制度,對領用的辦公用品按單位、部門設置臺帳,年度按費用預算進行審核。對領用的低值易耗品,有關責任人要妥善保管,遺失的查明原因,合理賠償。

2、日常維修材料、低值易耗品等采購管理。

(1)公司的房屋日常維修材料、低值易耗等物資的采購由房地產開發公司統一負責,房地產開發公司應設立材料物資帳,辦理出入庫登記手續,做到帳目、實物相符。

(2)食堂零星專用物資由物業管理部負責采購,建立、健全物資出入庫制度,做到帳目清楚、手續齊全。

(3)港務新村的房屋、設施日常維修材料、低值易耗等物資的采購由物業管理部負責編制預算,報請公司領導審定,房地產開發公司負責采購。應設立單獨材料物資帳,辦理出入庫登記,做到帳目、實物相符。

3、屬于固定資產的物資采購,按規定列入集團年度技改預算。屬于固定資產技改預算外的物資采購,必須先將采購計劃報送計劃財務科,由計劃財務科審核匯總后報請公司領導審定,并按規定由有關部門統一辦理。

物資采購堅持“貨比三家”的原則,以節約采購成本。采購員必須對其采購物品的質量負責。對金額較大的物資采購,按規定采用詢價或招投標方式確定,并簽訂采購合同,以防經濟糾紛的發生。對失職者要追究責任,并視情節輕重予以處理。

采購物資的報銷:由經辦人及驗收人簽字,由部門負責人審核,公司領導審批。

二、基建、技改項目及修理項目財務報銷管理

1、基建、技改項目及維修項目按經濟合同、工程預決算付款,由經辦人簽字,房地產開發公司負責人審核,公司領導審批。

2、房屋日常維修費用,由經辦人簽字,有關部門負責人審核,公司領導審批。

3、生產設備、設施、儀器和電腦等修理由相關部門經辦、審核,公司領導逐級審批。2000元以上修理項目要求先行報告維修計劃(必要時委托有關技術部門作技術鑒定),報公司領導批準后方可進行修理。

4、車輛修理原則上歸口綜合辦公室管理。2000元以上車輛修理項目要求先行報告維修計劃(必要時委托有關技術部門作技術鑒定),報公司領導批準后方可進行修理。費用報銷由經辦部門簽字,綜合辦公室負責審核,公司領導審批。

5、港務新村必須改造的基礎設施,由物業管理部提出改造項目工程量和資金預算,送計劃財務科審核后報公司領導核準,由公司報集團審批后實施。

對金額較大的基建、技改項目及維修項目,按規定采用詢價或招投標方式確定,并簽訂有關合同,以防經濟糾紛的發生。

三、職工出差審批和費用報銷管理

職工因公出差,費用報銷審批辦法為:

在寧波市(六區范圍)出差的,由部門負責人審批。職工出寧波市(六區范圍)的差旅費,由部門負責人審核,公司領導審批。部門負責人出差,由公司領導審批。

差旅費原則上在出差回來一個星期內報銷。職工出差期間,原則上限制乘坐出租車輛,確因工作需要使用,發生的費用由部門負責人審核,經公司領導批準后,可給予報銷。出差費用報銷按集團公司有關規定辦理。

四、業務招待費報銷管理

在對外業務中,應按照“合理、必須、節約”原則,控制業務招待費支出,各部門需要招待用餐的,要事先經公司領導同意。業務招待費報銷由部門負責人審核后,公司領導審批。集團內各單位公務活動需要在本單位就餐的,原則上安排工作餐,標準為人均15元。

五、會議費用報銷管理

嚴格控制會議數量、規模以壓縮會議費用。經批準召開的各類會議,要事先根據會議的人數、時間等申報費用預算,經計劃財務科審核后,報公司領導審批。

六、業務資料、報刊費報銷管理

各單位、部門報刊費、技術業務資料等需編制年度預算,綜合辦公室匯總、審核,公司領導審批。

七、外付勞務費用管理

對外支付裝卸費、勞務費用必須簽訂勞務合同,由經辦部門承辦,綜合辦公室審核、公司領導審批。

八、保險費用管理

機動車輛保險,在集團規定的投保范圍、險種、費率和額度內選擇合適的保險公司進行投保,不得任意擴大保險范圍和提高投保標準。機動車輛保險由車輛管理部門負責辦理,計劃財務科審核、公司領導審批。

九、支票、現金領用管理

無論是采購物品還是支付其它費用凡需借用支票、現金或通過銀行匯款的,均需按規定填寫領款單,借用支票必須填寫收款單位名稱、金額,由各單位、部門負責人審核,公司領導審批。一般情況下,不得借空白限額支票。采購物品或支付其它費用,結算金額在1000元以上的,一般通過轉帳結算。

十、其它費用管理

各部門安裝電話等辦公設施、職工培訓費、勞動保護費、車輛養路費、通行費、綠化費、防疫經費等由有關部門負責審核,公司領導審批。水、電費由綜合辦公室負責審核,公司領導審批。職工幼兒保育費、職工困難補助費(限額以下)、托費、職工療休養費用、職工家屬醫藥費、職工專項醫療補助、獨生子女費、女職工生養基金和衛生用品、有線電視安裝及收視費、精神文明獎勵由有關部門審核,公司主管領導審批。

除以上項目外,其它費用支出一律由有關部門經辦,部門負責人審核,公司領導審批。

十一、本規定自發文之日起執行,本規定由計劃財務科負責解釋,公司以前所發文件與本規定有抵觸的一律以本規定為準。

篇2:詳細財務報銷流程

詳細財務報銷流程

1、借支管理規定及借支流程

○1臨時借款,如緊急物資采購、業務費、員工活動經費等,可以借款,并在規定時間內辦理銷賬手續。借款人按規定填寫《借款單》,注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致,不得涂改)。

審批流程:借款人填借款單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

2、業務部申請定金及房租打款流程

○1業務部和業主簽訂認租協議書,認租協議書必須有業務總監簽字,業務員申請款項。

審批流程:業務員填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

○2打定金后由物業管理員交接,并把實際數據發給財務核算,財務核算無誤制表簽字確認,資料齊全(包含房租租賃合同、房產證明、業主身份證復印件、財務核對租金押金明細表并有交接人、物業經理、業主簽字)業務員即可申請付款。

審批流程:業務員填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

3、物業部采購申請及報銷流程

○1物業部根據裝修、翻新實際使用情況填寫采購申請單,由物業經理簽字派單采購員進行采購,采購員咨詢商品價格與市場價格對比,嚴格控制成本,在指定供應商處采購,實行月結制度,所有采購商品必要由站長驗貨和入庫,并簽字確認。

申購及付款審批流程:站長填寫采購申請→部門經理審核簽字→派單采購員采購→采購站長簽收→采購員月底填寫付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款

○2退房打款

物業管家辦理退房手續,填寫退租申請表,清理欠繳房租水電后寫付款申請單,交單財

務復核、物業經理復核。

物業管家填寫付款申請單→財務復核→部門經理審核簽字→總經辦審批→出納付款。

○3出租房水電物業費、電話寬帶費等由站長申請款項繳納。

站長填付款申請單→財務復核→部門經理審核簽字→總經辦審批→出納付款。

4、配置部打款申請及報銷流程

○1配置部訂購家具(包括床、椅子、沙發、空調、熱水器等),應咨詢多間價格后作對比,選擇合適的廠家,報備總經辦,經總經辦同意后簽訂合同并申請定金,商家交貨后申請付尾款(打款后商家必須開出有效的財務收據或發票)

審批流程:配置專員填寫付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

5、運營部、策劃部申請付款流程

○1廣告策劃費、宣傳費等由部門主管經理根據實際需要向總經辦提交報告(含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表)審批后,填寫付款申請單。(打款后商家必須開出有效的財務收據或發票)

審批流程:申請人填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

6、行政管理部報銷

○1行政管理部每月初(10日前)將本月辦公室日常開支預算交財務部(主要有房租水電費、物業管理費、辦公用品費、福利費、網絡電話費、停車加油費)財務備好資金,繳費后由行政管理部填寫報銷單。

審批流程:行政管理部做預算費用→總經審批→財務準備資金→撥款繳費→行政專員填寫報銷單→總經辦審批→財務審核沖賬。

7、各部門報銷流程

○1相關人員按照財務規范要求和規定時間填寫《費用報銷單》不得涂改,用簽字筆填寫并附上相關的發票或收據(收據必須有蓋章)。

經理必須根據以下方面進行審核

一、費用的產生原因及真實性

二、費用的合理性

三、票據的的規范性

若發現不符合要求、立即退還相關報銷人員重新整理提報,財務部對審核符合要求的單據統一呈總經辦進行審批,若總經辦發現不符要求,須立即退回財務部、由財務部跟進處理。

財務出納根據總經辦審批的報銷單據報銷。

報銷人填寫報銷單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

○2報銷時間的具體規定:公司財務部每周四為財務報銷日。

篇3:房屋租賃財務報銷流程

房屋租賃公司財務報銷流程

1、借支管理規定及借支流程

(1臨時借款,如緊急物資采購、業務費、員工活動經費等,可以借款,并在規定時間內辦理銷賬手續。借款人按規定填寫《借款單》,注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致,不得涂改)。

審批流程:借款人填借款單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

2、業務部申請定金及房租打款流程

(1業務部和業主簽訂認租協議書,認租協議書必須有業務總監簽字,業務員申請款項。

審批流程:業務員填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

(2打定金后由物業管理員交接,并把實際數據發給財務核算,財務核算無誤制表簽字確認,資料齊全(包含房租租賃合同、房產證明、業主身份證復印件、財務核對租金押金明細表并有交接人、物業經理、業主簽字)業務員即可申請付款。

審批流程:業務員填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

3、物業部采購申請及報銷流程

(1物業部根據裝修、翻新實際使用情況填寫采購申請單,由物業經理簽字派單采購員進行采購,采購員咨詢商品價格與市場價格對比,嚴格控制成本,在指定供應商處采購,實行月結制度,所有采購商品必要由站長驗貨和入庫,并簽字確認。

申購及付款審批流程:站長填寫采購申請→部門經理審核簽字→派單采購員采購→采購站長簽收→采購員月底填寫付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款

(2退房打款

物業管家辦理退房手續,填寫退租申請表,清理欠繳房租水電后寫付款申請單,交單財務復核、物業經理復核。

物業管家填寫付款申請單→財務復核→部門經理審核簽字→總經辦審批→出納付款。

(3出租房水電物業費、電話寬帶費等由站長申請款項繳納。

站長填付款申請單→財務復核→部門經理審核簽字→總經辦審批→出納付款。

4、配置部打款申請及報銷流程

(1配置部訂購家具(包括床、椅子、沙發、空調、熱水器等),應咨詢多間價格后作對比,選擇合適的廠家,報備總經辦,經總經辦同意后簽訂合同并申請定金,商家交貨后申請付尾款(打款后商家必須開出有效的財務收據或發票)

審批流程:配置專員填寫付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

5、運營部、策劃部申請付款流程

(1廣告策劃費、宣傳費等由部門主管經理根據實際需要向總經辦提交報告(含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表)審批后,填寫付款申請單。(打款后商家必須開出有效的財務收據或發票)

審批流程:申請人填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

6、行政管理部報銷

(1行政管理部每月初(10日前)將本月辦公室日常開支預算交財務部(主要有房租水電費、物業管理費、辦公用品費、福利費、網絡電話費、停車加油費)財務備好資金,繳費后由行政管理部填寫報銷單。

審批流程:行政管理部做預算費用→總經審批→財務準備資金→撥款繳費→行政專員填寫報銷單→總經辦審批→財務審核沖賬。

7、各部門報銷流程

(1相關人員按照財務規范要求和規定時間填寫《費用報銷單》不得涂改,用簽字筆填寫并附上相關的發票或收據(收據必須有蓋章)。

經理必須根據以下方面進行審核

一、費用的產生原因及真實性

二、費用的合理性

三、票據的的規范性

若發現不符合要求、立即退還相關報銷人員重新整理提報,財務部對審核符合要求的單據統一呈總經辦進行審批,若總經辦發現不符要求,須立即退回財務部、由財務部跟進處理。

財務出納根據總經辦審批的報銷單據報銷。

報銷人填寫報銷單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

(2報銷時間的具體規定:公司財務部每周四為財務報銷日。