本文以制度職責大全出納會計為例,為大家整理了一篇出納會計崗位責任制,希望能為各位從事財務會計工作的朋友提供幫助。

一、辦理現金收付和銀行結算業務

嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,對收付款憑證進行復核,辦理款項收付。對于重大的開支項目必須經過主管人員或單位領導審核簽章,方可辦理,收付款后要在收付款憑證上簽章。

庫存現金不得超過銀行核定的限額,超過部分要及時存入銀行不得以“白條”抵充庫存現金,更不得任意挪用現金。

嚴格控制簽發空白支票,如因特殊情況須簽發不填寫金額的轉帳支票時,必須在支票上寫明收款單位名稱,款項用途,簽發日期規定限額和報銷期限,并由領用支票人在專設登記薄上簽章,逾期未用的空白轉帳支票,要及時收回注銷,不得將空白支票交給其它單位或個人簽發,對填寫錯誤的支票,必須加蓋“作廢”戳記,與存根一并保存,支票遺失時要立即辦理掛失手續。

二、登記現金和銀行存款日記帳。

根據已辦理完畢的收付款憑證,逐筆順序登記現金和銀行存款日記帳,并結合余額。現金的帳面余額要同實際庫存現金核對相符。銀行存款的帳面余額要及時與銀行對帳單相對。月未要編制“銀行存款分項調節表”使帳余額要對帳單上余額調節相符,對于未達帳款要及時查詢,要隨時掌握銀行存款余額,不準簽發空頭支票,不準將銀行帳戶出租,出借給任何單位或個人辦理結算。出納人員不得兼管收入,費用,權債債務帳薄的登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。

三、保管庫存現金和各種有價證券。

對于現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺要負賠償責任,要保守保險拒密碼的機密。

四、保管好有關印章,空白支票和空白收據。

出納人員所管的印章必須妥善保管,嚴格按照規定用途使用,但簽發支票所使用的各種印章,不得全部交由出納人員保管。

對于空白的收據和空白支票必須嚴格管理,專設登記薄登記,認真辦理領用注銷手續。

五、工作中,聽從財務總監(制度職責大全財務總監)或經理(制度職責大全經理)的工作分配。

篇2:公司出納會計崗位職責范例

公司出納會計崗位職責范例

□任職要求:

負責公司現金、銀行存款的收、付工作,按照財務規定辦理現金報銷,核定庫存現金,做到日清月結;款項支付、費用報銷嚴格執行資金收支計劃。

*主要工作內容:

一、嚴格按照國家財經政策和公司財務制度的規定辦理現金收付和銀行結算業務,認真審核原始憑證。

二、按規定留存庫存現金,超過部分及時存入銀行,不得以"白條"抵庫,不得坐支。

三、加強支票的管理,嚴格按支票簽發程序簽發支票,不得簽發空白支票,及時督促報銷。

四、根據審核過的憑證,登記現金日記帳、銀行日記帳,做到日清日結,并在月底對庫存現金進行盤點,做到帳實相符。

五、及時核對銀行各帳戶余額表與銀行日記賬金額,編制各賬戶的銀行余額調節表,報財務負責人審簽,負責現金銀行日記賬打印、銀行對賬單及余額調節表裝訂事項。

六、負責現金、有價證券、印鑒章的保管工作,做好銀行支付憑證使用記錄和注銷,下班時鎖好保險箱,并加密碼。

七、登記各種借款、銀票的增減變動情況,提前向部門負責人、融資崗位通報到期的業務。

八、完成領導交辦的其他工作。

□會計科目:現金、銀行存款、其他貨幣資金、應收票據、應付票據。

篇3:醫院現金出納會計工作職責

醫院現金出納會計崗位職責

一、管理全部現金收付、支票。嚴格按照財務制度和支付金額范圍的規定,辦理收付、報銷手續,對憑證不實,有權拒付。

二、根據規定,按銀行賬戶設置銀行日記賬,現金日記賬,日結月清,做到準確無誤。

三、認真執行現金管理制度,庫存現金不超過銀行規定的限額。

四、認真開好轉賬支票和現金支票,及時處理暫收暫付款項。

五、按時做好工資和獎金等的發放工作。

六、熟悉各項財務制度和開支標準,仔細審核收付的每一張單據憑證,做到每一筆收付都符合制度標準。

七、嚴格遵守保密制度。未經領導批準,不得對外提供會計信息。

八、與主管會計相互配合,相互監督,各司其職,共同為單位管好財,用好財。