裝飾公司物資入庫(kù)及庫(kù)存管理制度

為了公司更好發(fā)展的需要,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,提高核算質(zhì)量,規(guī)范商品入庫(kù)、出庫(kù)手續(xù),保證公司商品物資安全完整,切實(shí)提高各部門工作效率,特制定商品入庫(kù)、出庫(kù)制度,請(qǐng)務(wù)必遵照?qǐng)?zhí)行。

公司所購(gòu)、所領(lǐng)一切商品,必須辦理商品入庫(kù)、出庫(kù)手續(xù)。公司所購(gòu)的一切商品,應(yīng)辦理商品入庫(kù)手續(xù)。當(dāng)日購(gòu)貨必須當(dāng)日入庫(kù),不能延誤。

入庫(kù)單一式三聯(lián),第一聯(lián)存根聯(lián)由庫(kù)房留存登記商品入庫(kù)帳,第二聯(lián)客戶聯(lián)交客戶與財(cái)務(wù)對(duì)賬,第三聯(lián)記帳聯(lián)交公司財(cái)務(wù)記帳。填寫入庫(kù)單應(yīng)寫明商品的產(chǎn)地、規(guī)格、單位、單價(jià)、數(shù)量等,如果商品由市場(chǎng)直接購(gòu)進(jìn)則由購(gòu)進(jìn)者辦理商品入庫(kù)手續(xù),如果商品由供貨方送貨到公司,庫(kù)房則應(yīng)將客戶聯(lián)交供貨方到財(cái)務(wù)對(duì)帳;如果商品由供貨方發(fā)貨到公司,則由驗(yàn)貨人或相關(guān)部門經(jīng)辦人辦理商品入庫(kù)手續(xù)。庫(kù)房將客戶聯(lián)和記帳聯(lián)交購(gòu)進(jìn)者到財(cái)務(wù)報(bào)帳或統(tǒng)一交到財(cái)務(wù)記應(yīng)付帳款。

公司所出一切商品,應(yīng)辦理商品出庫(kù)手續(xù)。出庫(kù)單一式二聯(lián)。第一聯(lián)存根聯(lián)由庫(kù)管留存登記商品出庫(kù)帳,第二聯(lián)記帳聯(lián)交到財(cái)務(wù)記帳。庫(kù)管員應(yīng)定期根據(jù)商品入庫(kù)、出庫(kù)單據(jù),作好商品進(jìn)、銷、存的電腦帳、手工帳。并經(jīng)常檢查帳實(shí)是否相符。

計(jì)劃采購(gòu)物資入庫(kù)時(shí)需附“發(fā)票”、“合同”或廠商蓋有公章的送貨單,庫(kù)管員對(duì)計(jì)劃內(nèi)物資進(jìn)行核銷。供貨商結(jié)帳時(shí),經(jīng)辦人持發(fā)票填寫《入庫(kù)單》和《付款申請(qǐng)單》,經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后交財(cái)務(wù)部付款結(jié)帳。經(jīng)辦人開“入庫(kù)單”時(shí),完整填寫品名,數(shù)量,單價(jià),合計(jì)金額,單位名稱等詳細(xì)名細(xì),并再次對(duì)物品進(jìn)行驗(yàn)收。

經(jīng)辦人開《付款申請(qǐng)單》時(shí),完整填寫類別、付款項(xiàng)目、收款單位、總金額等詳細(xì)名細(xì),對(duì)總金額進(jìn)行反復(fù)核算。

公司財(cái)務(wù)承付商品貨款時(shí),必須憑商品入庫(kù)單,經(jīng)會(huì)計(jì)審核由總經(jīng)理簽字后方可付款。

物資材料由行政部庫(kù)管統(tǒng)一庫(kù)存管理,各部門人員領(lǐng)用時(shí)須嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)用簽字手續(xù)。領(lǐng)用物用手續(xù)詳見《物品領(lǐng)用管理辦法》。

行政部庫(kù)管每月25日對(duì)現(xiàn)存物資進(jìn)行清理盤點(diǎn)。

篇2:工程公司物資入庫(kù)驗(yàn)收管理制度

建筑工程公司物資入庫(kù)驗(yàn)收管理制度

1.倉(cāng)庫(kù)保管員一旦接到采購(gòu)部門轉(zhuǎn)來的"采購(gòu)單",即應(yīng)按物資類別、來源和入庫(kù)時(shí)間等分門別類歸檔存放。

2.物資在待驗(yàn)人庫(kù)前應(yīng)在外包裝上貼好標(biāo)簽,詳細(xì)填寫批量、品名、規(guī)格、數(shù)量及人庫(kù)日期。

3.內(nèi)購(gòu)物資人庫(kù)

(l)材料人庫(kù)前,保管人員必須對(duì)照"采購(gòu)單",對(duì)物料名稱、規(guī)格、數(shù)量、送貨單和發(fā)票等一一清點(diǎn)核對(duì),確認(rèn)無誤后,將到貨日期及實(shí)收數(shù)量填人"請(qǐng)購(gòu)單"。

(2)如發(fā)現(xiàn)實(shí)物與"采購(gòu)單"上所列的內(nèi)容不符,保管人員應(yīng)立即通知采購(gòu)人員和主管。在這種情況下原則上不予接受人庫(kù),如采購(gòu)部門要求接收則應(yīng)在單據(jù)上注明實(shí)際收料狀況,并請(qǐng)采購(gòu)部門會(huì)簽。

4.外購(gòu)物資人庫(kù)

(l)材料進(jìn)廠后,保管人員即會(huì)同檢驗(yàn)人員對(duì)照"裝箱單"及"采購(gòu)單"開箱核對(duì)材料名稱、規(guī)格和數(shù)量,并將到貨日期及實(shí)收數(shù)量填人"采購(gòu)單"。

(2)開箱后,如發(fā)現(xiàn)所裝載材料與"裝箱單"或"采購(gòu)單"記載不符,應(yīng)立即通知進(jìn)貨人員及采購(gòu)部門處理。

(3)如發(fā)現(xiàn)所裝載物料有傾覆、破損、變質(zhì)、受潮等現(xiàn)象,經(jīng)初步估算損失在2000元以上者,保管人員應(yīng)立即通知采購(gòu)人員、公證人員等前來公證并通知代理商前來處理,此前應(yīng)盡可能維持原來狀態(tài)以利公證作業(yè)。如未超過2000元,可按實(shí)際數(shù)量辦理人庫(kù),并在"采購(gòu)單"上注明損失程度和數(shù)量。

(4)受損物品經(jīng)公證或代理商確認(rèn)后,保管人員開具"索賠處理單"呈主管批示,再送財(cái)務(wù)部門及采購(gòu)部門辦理索賠。人庫(kù)以后,保管人員應(yīng)將當(dāng)日所收料品匯總填人"進(jìn)貨日?qǐng)?bào)表"作為人賬依據(jù)。

5.交貨數(shù)量超過"訂購(gòu)量"部分原則上應(yīng)予退回,但對(duì)于以重量或長(zhǎng)度計(jì)算的材料,其超交量在3%以下時(shí),可在備注欄注明超交數(shù)量,經(jīng)請(qǐng)示采購(gòu)部門主管同意后予以接收。

6.交貨數(shù)量未達(dá)訂購(gòu)數(shù)量時(shí),原則上應(yīng)予以補(bǔ)足。但經(jīng)請(qǐng)購(gòu)部門主管同意后,可采用財(cái)務(wù)方式解決。屆時(shí)保管部門應(yīng)通知采購(gòu)部門聯(lián)絡(luò)供應(yīng)商處理。

7.緊急材料人庫(kù)交貨時(shí),若保管部門尚未收到"請(qǐng)購(gòu)單",收料人員應(yīng)先詢問采購(gòu)部門。確認(rèn)無誤后,方可辦理人庫(kù)。

8.驗(yàn)收與退貨

(l)為保證企業(yè)產(chǎn)品與服務(wù)的高質(zhì)量,須高度重視來料質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)問題。質(zhì)量管理部門應(yīng)就材料重要性及特性等,適時(shí)召集使用部門和其他有關(guān)部門按照生產(chǎn)要求制訂"材料驗(yàn)收規(guī)范",呈總經(jīng)理核準(zhǔn)后公布實(shí)施,作為采購(gòu)、驗(yàn)收依據(jù)。

(2)屬外觀等易識(shí)別性質(zhì)檢驗(yàn)的物料,驗(yàn)收應(yīng)于收料后一日內(nèi)完成。

(3)屬化學(xué)或物理檢驗(yàn)的材料,檢驗(yàn)部門應(yīng)于收料后三日內(nèi)完成。

(4)對(duì)于必須試用才能實(shí)施檢驗(yàn)者,由檢驗(yàn)部門主管于"材料檢驗(yàn)報(bào)告表"中注明預(yù)定完成日期,一般不得超過7d。

(5)檢驗(yàn)合格的材料,檢驗(yàn)人員在外包裝上貼合格標(biāo)簽,交保管人員人庫(kù)定位。

(6)檢驗(yàn)不合格的材料,檢驗(yàn)人員在外包裝上貼不合格標(biāo)簽,并于"材料檢驗(yàn)報(bào)告表"上注明具體評(píng)價(jià)意見,經(jīng)主管核實(shí)處理辦法,轉(zhuǎn)采購(gòu)部門處理并通知請(qǐng)購(gòu)單位,通知保管部門辦理退貨。

(7)對(duì)于檢驗(yàn)不合格的材料辦理退貨時(shí),應(yīng)開具"材料交運(yùn)單"并附"材料檢驗(yàn)報(bào)告表"呈主管簽認(rèn),作為出廠憑證。

9.本制度呈總經(jīng)理核準(zhǔn)后實(shí)施,修訂時(shí)亦同。

篇3:4A景區(qū)物資入庫(kù)管理制度

景區(qū)物資入庫(kù)管理制度

一、采購(gòu)物資到達(dá)倉(cāng)庫(kù),由庫(kù)管驗(yàn)收數(shù)量,使用部門負(fù)責(zé)人審查質(zhì)量開具驗(yàn)收單。

二、所有酒店采購(gòu)的物資必須具有庫(kù)管員開具物資驗(yàn)收單財(cái)務(wù)才能支付款項(xiàng)。

三、驗(yàn)收物資時(shí),必須具有經(jīng)過相關(guān)程序批準(zhǔn)的物資采購(gòu)申請(qǐng)單。

四、凡酒店采購(gòu)的物資除餐廳廚房、員工食堂的鮮活物資、蔬菜、客房的鮮花、水果等其他物資,必須入庫(kù)管理。

五、新鮮蔬菜、鮮活物資必須按照實(shí)際數(shù)量驗(yàn)收入庫(kù)。

六、庫(kù)管員不得驗(yàn)收腐爛變質(zhì)的物資。

七、物資保質(zhì)期必須在有效保質(zhì)期一半時(shí)間以上。

八、庫(kù)管員不得驗(yàn)收“三無”產(chǎn)品。

九、庫(kù)管員不得在沒有看到實(shí)物的情況下開具驗(yàn)收單。

十、對(duì)有特殊要求的,庫(kù)管員必須索取相關(guān)證明和使用說明等。

十一、庫(kù)管員在開具驗(yàn)收單時(shí),必須標(biāo)明供貨商、數(shù)量、單價(jià)、金額等內(nèi)容。