公司生產件批準程序

一.目的:

為規(guī)范公司生產件批準程序,確保滿足顧客要求,制訂本程序。

二.范圍:

本程序適用于公司生產件批準的各項活動。

三.權責:

3.1項目策劃小組:負責制定生產件批準(以下簡稱"PPAP")計劃。

3.2營銷部:負責聯(lián)絡顧客并了解其對生產件批準的要求。

3.3各相關部門:負責按照PPAP計劃提供所需資料或樣品。

3.4工程部:負責收集、整理和保存PPAP文件和資料。

四.流程圖:無

五.工作程序:

5.1在下列情況下,必須在首批產品發(fā)運前向顧客產品批準部門提交PPAP批準文件,除非顧客負責產品批準的部門放棄此項要求:

a.新產品或零件;

b.對以前提交產品或零件不符合項進行糾正時;

c.關于生產產品/零件編號的設計記錄、技術規(guī)范或材料方面的工程更改。必要時,須評審和更新PPAP文件中所有適用的欄目,以反映生產過程的情況。PPAP文件中必須注明包含顧客負責產品批準部門準予放棄人員的姓名和日期。

5.2下列任何設計和過程更改通知須提交給顧客產品批準部門(顧客可能因此會決定要求提交PPAP批準):

a.和以前批準過的產品或零件相比,使用了其它不同的結構或材料;

b.使用新的或改進的工裝(易損工裝除外)、模具、模型等,包括附加的或可替換用的工裝;

c.對現(xiàn)有工裝及設備進行翻新或重新布置之后進行生產;

d.把工裝或設備轉移到其它生產場所或新增的生產場所進行生產;

e.分承包方對零件、非等效材料或服務(如熱處理、電鍍)的更改,從而影響顧客的裝配、形狀、功能、耐久性能要求;

f.工裝在停止批量生產12個月或更長時間后重新投入生產;

g.涉及由內部制造或由分承包方制造的生產零件有關的產品或過程更改。這些零件會影響到銷售產品的裝配、形狀、功能、性能和/或耐久性。另外,在提交顧客之前,公司必須就分承包方提出的任何申請,先達成一致。

h.試驗/檢驗方法的更改----新技術的采用(不影響接受準則)。

5.3由營銷部負責與顧客聯(lián)系生產件批準事宜。當顧客對生產件批準要求時,營銷部將顧客的生產件批準程序及有關規(guī)定提交給項目策劃小組(若顧客未有要求時,公司執(zhí)行《PPAP手冊》第三等級),由項目策劃小組制定《PPAP計劃表》,經總經理批準

后,將具體任務分配給各相關部門。該計劃應包括任務的執(zhí)行部門、項目負責人、完成期限。

5.4各職能部門按PPAP計劃完成相關任務。

5.5各職能部門對所提供的技術資料或實樣的正確性負責,并交工程部匯總。

5.6營銷部負責與顧客聯(lián)系,并確定PPAP相關資料、實樣和提交時間等要求的提交順序。

5.7生產件被顧客批準后,本公司應確保其生產條件和工藝與生產件一致。

5.8工程部應收集和整理本公司生產件批準的文件和資料(PPAP文件包),并存檔。存檔期限的最低求是產品在用期加一個日歷年(必要時,可要求顧客提供),除非顧客另有特殊要求。

5.9分承包方的生產件批淮:

5.9.1對為本公司提供材料、零部件及協(xié)作加工的分承包方執(zhí)行生產件批準。

5.9.2分承包方應向本公司提交生產件樣品、尺寸結果、材料試驗結果、性能試驗結果(適用時)、零件提交保證書。

5.9.3對分承包方生產件的批準,由營銷部會同工程部、品保部進行。

六.參考文件與附件:

6.1《PPAP手冊》

七.相關記錄:

7.1《PPAP計劃表》(QB070007-01)

7.2PPAP文件包(共19份表單)

篇2:會計交接工作程序注意事項

會計交接工作的程序、注意事項

會計交接工作的程序

1、交接前的準備工作。

會計人員在辦理會計工作交接前,必須做好以下準備工作:

①已經受理的經濟業(yè)務尚未填制會計憑證的應當填制完畢。

②尚未登記的賬目應當?shù)怯浲戤?結出余額,并在最后一筆余額后加蓋經辦人印章。

③整理好應該移交的各項資料,對未了事項和遺留問題要寫出書面說明材料。

④編制移交清冊,列明應該移交的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告、公章、現(xiàn)金、有價證券、支票薄、發(fā)票、文件、其他會計資料和物品等內容;實行會計電算化的單位,從事該項工作的移交人員應在移交清冊上列明會計軟件及密碼、會計軟件數(shù)據(jù)盤、磁帶等內容。

⑤會計機構負責人(會計主管人員)移交時,應將財務會計工作、重大財務收支問題和會計人員的情況等向接替人員介紹清楚。

2、移交點收。

移交人員離職前,必須將本人經管的會計工作,在規(guī)定的期限內,全部向接管人員移交清楚。接管人員應認真按照移交清冊逐項點收。

具體要求是:

①現(xiàn)金要根據(jù)會計賬簿記錄余額進行當面點交,不得短缺,接替人員發(fā)現(xiàn)不一致或"白條抵庫"現(xiàn)象時,移交人員在規(guī)定期限內負責查清處理。

②有價證券的數(shù)量要與會計賬簿記錄一致,有價證券面額與發(fā)行價不一致時,按照會計賬簿余額交接。

③會計憑證、會計賬簿、財務會計報告和其他會計資料必須完整無缺,不得遺漏。如有短缺,必須查清原因,并在移交清冊中加以說明,由移交人負責。

④銀行存款賬戶余額要與銀行對賬單核對相符,如有未達賬項,應編制銀行存款余額調節(jié)表調節(jié)相符;各種財產物資和債權債務的明細賬戶余額,要與總賬有關賬戶的余額核對相符;對重要實物要實地盤點,對余額較大的往來賬戶要與往來單位、個人核對。

⑤公章、收據(jù)、空白支票、發(fā)票、科目印章以及其他物品等必須交接清楚。

⑥實行會計電算化的單位,交接雙方應在電子計算機上對有關數(shù)據(jù)進行實際操作,確認有關數(shù)字正確無誤后,方可交接。

3、專人負責監(jiān)交。

為了明確責任,會計人員辦理工作交接時,必須有專人負責監(jiān)交。通過監(jiān)交,保證雙方都按照國家有關規(guī)定認真辦理交接手續(xù),防止流于形式,保證會計工作不因人員變動而受影響;保證交接雙方處在平等的法律地位上享有權利和承擔義務,不允許任何一方以大壓小,以強凌弱,或采取非法手段進行威脅。

移交清冊應當經過監(jiān)交人員審查和簽名、蓋章,作為交接雙方明確責任的證件。

對監(jiān)交的具體要求是:

①一般會計人員辦理交接手續(xù),由會計機構負責人(會計主管人員)監(jiān)交。

②會計機構負責人(會計主管人員)辦理交接手續(xù),由單位負責人監(jiān)交,必要時主管單位可以派人會同監(jiān)交。

所謂必要時由主管部門派人會同監(jiān)交,是指有些交接需要主管單位監(jiān)交或者主管單位認為需要參與監(jiān)交。

通常有三種情況:

一是所屬單位負責人不能監(jiān)交,需要由主管單位派人代表主管單位監(jiān)交。如因單位撤并而辦理交接手續(xù)等。

二是所屬單位負責人不能盡快監(jiān)交,需要由主管單位派人督促監(jiān)交。如主管單位責成所屬單位撤換不合格的會計機構負責人(會計主管人員),所屬單位負責人卻以種種借口拖延不辦交接手續(xù)時,主管單位就應派人督促會同監(jiān)交等。

三是不宜由所屬單位負責人單獨監(jiān)交,而需要主管單位會同監(jiān)交。如所屬單位負責人與辦理交接手續(xù)的會計機構負責人(會計主管人員)有矛盾,交接時需要主管單位派人會同監(jiān)交,以防可能發(fā)生單位負責人借機刁難等。此外,主管單位認為交接中存在某種問題需要派人監(jiān)交時,也可派人會同監(jiān)交。

4、交接后的有關事宜:

①會計工作交接完畢后,交接雙方和監(jiān)交人在移交清冊上簽名或蓋章,并應在移交清冊上注明:單位名稱,交接日期,交接雙方和監(jiān)交人的職務、姓名,移交清冊頁數(shù)以及需要說明的問題和意見等。

②接管人員應繼續(xù)使用移交前的賬簿,不得擅自另立賬簿,以保證會計記錄前后銜接,內容完整。

③移交清冊一般應填制一式三份,交接雙方各執(zhí)一份,存檔一份。

會計交接注意事項:

第一:交接表要寫清楚。看交接表上的內容與事實是否相符。

第二:發(fā)票要看仔細。發(fā)票本數(shù)與事實相符。企業(yè)帳要與銀行帳相符。現(xiàn)實和實務往來是否相符。保管帳與實務是否相符。要清點倉庫。固定資產也要盤點。

第三:有時間的話,單位往來帳要相核對。個人帳要核對。

總之會計交接一定要注意。否則后果自負。所以不要怕麻煩。涉及會計方方面面一定要核實。前任會計交接后沒有責任的。

篇3:酒店廳面收銀工作程序

酒店廳面收銀工作程序

餐廳收銀工作是記錄餐飲營業(yè)收入的第一步,也是財務管理的重要環(huán)節(jié)之一。它要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內容及工作程序,并運用于工作中,真正地起到監(jiān)督、把關的職能作用,為下一步的財務核算奠定良好的基礎。其工作內容主要包括:

(一)酒店管理流程班前準備工作

1、餐廳酒店管理流程收銀員依照排班表的班次于上崗前需簽到,由餐廳收銀領班監(jiān)督執(zhí)行,并編排報表。

2、收銀員與領班或主管一起清點周轉金,無誤后在登記簿上簽收,班次之間必須辦理周轉金交接手續(xù),并在餐廳收銀員周轉金交接登記簿上簽字。

3、領取該班次所需使用的帳單及收據(jù),檢查帳單及收據(jù)是否順號,如有缺號、短聯(lián)應立即退回,下班時將未使用的帳單及收據(jù)辦理退回手續(xù),酒店管理流程并在帳單領用登記簿上簽字,餐廳帳單由主管管理,并由主管監(jiān)督執(zhí)行。

4、檢查電腦系統(tǒng)的日期、時間是否正確,如有日期不對或時間不準時,應及時通知領班進行調整,并檢查色帶、紙帶是否足夠。

5、查閱餐廳收銀員交接記事本,了解上班遺留問題,以便及時處理。

(二)酒店管理流程正常操作工作程序

1、當服務員把點菜單交到收銀臺時,收銀員應首先檢查點菜單上人數(shù)、臺號是否記錄齊全,如記錄不全則退回服務員。

2、當酒店管理流程點菜單人數(shù)、臺號記錄齊全后,開始正式輸入菜單,首先將客帳單號碼輸入電腦內,收銀機將自動編制該帳單號,待客人結帳時使用;然后將客人人數(shù)、臺號以及客人所點的食品、飲料內容及數(shù)量依照電腦菜單鍵輸入。輸入完畢后即可等待客人結帳。

(三)結帳工作流程

1、餐廳結帳單一式二聯(lián):第一聯(lián)為財務聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。

2、客人要求結帳時,收銀員根據(jù)廳面人員報結的臺號打印出暫結單,廳面人員應先將帳單核對后簽上姓名,然后憑帳單與客人結帳。如果廳面人員沒簽名,收銀員應提醒其簽名。

3、客人結帳現(xiàn)付的,廳面人員應將兩聯(lián)帳單拿回交收銀員總結后,將第二聯(lián)結帳單交回客人,第一聯(lián)結帳單則留存收銀員。

4、客人結帳是掛帳的,則由廳面人員將客人掛帳憑據(jù)交收銀員辦理掛帳手續(xù)后,兩聯(lián)帳單都交收銀員處理。