酒店成本會計崗位職責

以下是酒店成本會計崗位職責等等的介紹，希望為各位帶來幫助。

1、成本管理

1根據餐飲部資料，制定出食物和飲品的成本。

2根據財務系統和操作程序的要求建立一整套有關帳目的控制表，以達到控制的目的。

3運用正確的方法計算成本和費用，并要做到帳帳相符，帳表相符。

4定期出成本報告，分析總結酒店營運成本費用并提出合理的建議。

2、倉庫管理

1建立物資帳目系統及控制程序。

2制定驗收貨物的控制程序，嚴格把好質量關。

3進行市場調查，掌握物質價格。

做好信息工作，及時將有關資料信息反饋有關部門。

4搞好與各部門的協調工作，協助會計做好對帳工作。

5做好資料存檔。

6愛護公物設施，注意防火安全。

7嚴格組織紀律潔身自愛，杜絕一切違法的思想和行為。工作程序和制度：

酒店會計工作職責

1.每天審核餐飲、娛樂酒水領入、出庫及結存數量;審查每天各營業點的收入帳單;抽查核對各樓層的點菜單與酒水單與帳單所附的酒水單、點菜單是否相符，并審核價格是否正確。

2.每天審核酒店優免帳單的記帳是否正確、手續是否齊全，審核無誤后輸入電腦，月底匯總編制酒店應酬明細表及開支匯總表。

3.定期從廚房取出點菜單(廚房聯)，將其中的廚房轉帳單按成本價核算，月底按樓層一次進行帳務處理。

4.每星期初根據客房所制一周酒水銷售情況表，與一周酒水收入相核對;并檢查實物數與帳面數是否相對。

5.經常對各營業點的酒水、香煙進行盤點工作。

6.每天將酒水移交表中所附的酒水、香煙轉帳單取出，按進價進行核算，月底一次進行內調處理。

7.定期進行市場調查，將市場價格與近期采購價格相比較，及時將信息反饋給采購部和應付賬款會計，及時控制菜價，并將調查情況報財務部。

8.根據市場情況及廚房投料單，制定標準菜單和酒水單。

9.每月底對廚房及食堂進行實物盤點，根據實物數按成本價進行核算，并做假退料的賬務處理。

10.在成本明細賬與總帳相對無誤以后，根據當月各營業點的收入總數，編制成本報表，計算出各營業點酒水、香煙、食品的正確毛利額和毛利率。對當月毛利率波動較大的應進行分析，找出原因，并通知相關的部門采取措施，有效控制成本。

酒店會計的崗位職責

1.要接受財政、稅務、內部審計等的審查，提供部門檢查所需的資料，設置和登記總賬、各種明細分類賬，要負責對酒店的一切經營活動，包括財產物資如實進行全面的記錄、反映和監督。

2.按酒店《財務報銷管理制度》設置會計科目、處理各項經濟業務、編制記賬憑證，并做到內容齊全、完整、準確，對酒店的財產物資進行核算，至少每年協助有關部門進行一次清查盤點，做到賬實相符，發現盤盈、盤虧、損毀要及時上報主管領導，經有權人批準后進行賬務處理。

3.對酒店的成本、費用進行正確核算，負責編制成本費用計劃，每月進行對比分析，每月反映、監督、分析酒店下達的《費用計劃執行情況》，按時報送有關部門，對酒店流動資金進行核算和管理，反映監督經營收支的全部情況，按規定及時納入財務核算。

4.及時清理債權、債務，凡在三個月以上未清理的債權債務，每季列出明細與經辦人核對，寫明未收、付的原因，報總經理審批，進行有關處理，依據國家稅法規定，按期足額交納各種稅金，不得因個人工作失誤造成酒店經濟損失。

5.按報表名稱、內容、時間、報送部門、編制要求，及時準確編制財務各類報表，對會計資料及有關經濟資料，按月進行整理，裝訂：做到齊全、完整、美觀、易查，同時完成上級領導交辦的臨時性工作任務。

酒店會計的工作主要內容

1.認真貫徹國家有關財政法規和酒店的有關規定。

2.建立健全酒店財務管理與核算的各項規章制度，按期修訂和完善。

3.接受財政、稅務、內部審計等部門的檢查、審計，如實提供所需資料。

4.設置和登記總賬、各種明細分類賬，對酒店的全部經營活動，財產物資如實進行全面的記錄、反映和監督。

5.按酒店《財務報銷管理制度》設置會計科目、處理各項經濟業務、編制記賬憑證，并做到內容齊全、完整、準確。

6.對酒店的財產物資進行核算，至少每年協助有關部門進行一次清查盤點，做到賬實相符，發現盤盈、盤虧、損毀要及時上報主管領導，經有權人批準后進行賬務處理。

7.對酒店的成本、費用進行正確核算，負責編制成本費用計劃，每月進行對比分析，每月反映、監督、分析酒店下達的《費用計劃執行情況》，按時報送有關部門。

8.對酒店流動資金進行核算和管理，反映監督經營收支的全部情況，按規定及時納入財務核算。

9.及時清理債權、債務，凡在三個月以上未清理的債權債務，每季列出明細與經辦人核對，寫明未收、付的原因，報總經理審批，進行有關處理。

10.依據國家稅法規定，按期足額交納各種稅金，不得因個人工作失誤造成酒店經濟損失。

11.按報表名稱、內容、時間、報送部門、編制要求，及時準確編制財務各類報表。

12.對會計資料及有關經濟資料，按月進行整理，裝訂：做到齊全、完整、美觀、易查。

篇2:酒店成本會計成本主任崗位職責

酒店成本會計(成本主任)崗位職責

1、了解市場行情及采購質量和價格。

2、準確核對收貨單、入庫單、出庫單,及時輸入電腦。

3、負責登記廚房賬,庫房賬和應付款賬。

4、負責核對供應商送來的結賬單,認真核對,正確填寫支票。

5、負責復核采購直接購買食品的支票、做賬、簽字。

6、每月末將需結賬的賬表,轉會計室,并及時與會計室對賬。

7、負責招待用餐的對單、登表,做賬工作。

8、負責月末與保管員、電腦對賬。

9、負責月末參與酒吧、廚房、庫房盤點工作,編制盤盈盤虧情況報告。

10、編制成本月報表及經營分析報表。

11、完成上級交給的其它工作。

篇3:公司成本會計崗位工作說明書

公司成本會計崗位工作說明書

一、崗位標識信息

崗位名稱:成本會計隸屬部門:財務部

崗位編碼:直接上級:財務部經理

工資等級:直接下級:無

可輪換崗位:往來核算會計、稅務會計、出納分析日期:

二、崗位工作概述

為企業的生產和經營核算并分析各項成本;對公司的現金和支票進行管理,保證公司現金的使用安全有序無差錯;對國內銷售業務進行相關的核算和考核。

三、工作職責與任務

(一)負責公司的成本核算

1.整理各項費用并進行歸集和分配;

2.做記賬憑證并登賬;

3.月末對費用進行核算;

4.統計各項費用的指標考核結果并上報經理。

(二)進行公司的成本分析

1.根據成本構成和歷史發生情況以及計劃指標進行比較;

2.成本分析報告。

(三)負責公司的固定資產賬

1.負責每月提取折舊;

2.負責固定資產報廢、清理的賬務登記;

3.新購入固定資產的入賬;

4.年終匯總。

(四)負責總賬的一部分

1.匯總總賬,進行試算平?;

2.與明細賬的核對。

(五)負責應付賬款往來核算

1.接收原材料入庫單、銷售發票,核算、審核付款清單和各種應付賬款,

審核各項記錄;

2.審核各業務部門轉交的發票及單據;

3.登賬,記賬。

(六)負責國內銷售應收賬款往來業務核算

1.核算各國內銷售客戶應收賬款和記錄,

2.憑發票登記,記賬;

3.定期與銷售人員核對銷售明細及監督匯款。

(七)負責有關報表的報送工作

1.每十天報送給總經理銀行存款余額明細;

2.月底向部門經理報送本月銷售明細、應收賬款明細和費用分類、罰息明

細給銷售部;

3.月底報外銷部外銷回款統計。

(八)現金與支票管理

1.保??單據(支票、支票報銷單、支票申請單、收據等)、財務專用章及現金;

2.填寫現金支票、轉賬支票及匯款憑證;

3.辦理匯款、取現和支票轉賬手續;

4.辦理國際收支申報手續;

5.每日對庫存現金進行盤點與結算;

6.開立還款收據、交款收據及客戶回款收據;

7.初步審核現金報銷單據的合法性和真實性,辦理現金報銷手續。

(九)財務檔案的整理、裝訂

(十)完成上級委派的其他任務

四、工作績效標準

(一)成本核算方法科學合理;

(二)成本計算準確,能如實反映生產狀態,無差錯;

(三)總賬及固定資產賬登記準確,無差錯;

(四)應收及應付賬款的核算清晰明確,各種單據合法有效;

(五)提供的銷售考核數據準確;

(六)對銷售回款的狀態監督有力,無差錯;

(七)向管理層提供內容翔實、數據準確的分析報告,并能從中及時發現問題;

(八)現金收支相符,差錯率為零;

(九)現金與賬目相符,差錯率為零;

(十)保證現金報銷單據合法、真實,符合公司的各項規章制度;

(十一)安全穩妥地保管現金、單據、財務專用章,不出現遺失;

(十二)認真填寫有關財務單據,做到字跡工整,易于辨認;

(十三)安全穩妥地保管原始憑證并按月裝訂成冊,保證財務檔案完整,尋找方便。

五、崗位工作關系

(一)內部關系

1.所受監督:在日常工作和一些臨時性的工作方面接受財務經理的監督和指示;

2.所施監督:本崗位一般不對其他崗位實施監督;

3.合作關系:在賬目的核算方面,與往來核算會計、稅務會計發生協作關系,在材料消耗資料的提供方面,與倉庫的管理人員發生協作關系,在賬目的核對方面,與銷售部門的人員發生協作關系,在貨款支付方面,與采購部發生協作關系,在現金報銷方面,與現金???銷各方發生協作關系。

(二)外部關系

在匯款、取款、支票轉賬及國際收支申報方面,與開戶銀行發生聯系。

六、崗位工作權限

(一)對原始單據的真實性和規范性具有審核權。

七、崗位工作時間

在公司制度規定的正常班時間內工作,有時需要加班加點。

八、崗位工作環境

在室內工作;溫度、濕度適宜;無噪音、粉塵等污染;照明條件良好,一般無相關職業病發生。

九、知識及教育水平要求

(一)掌握會計的基礎知識與核算方法;

(二)了解財經知識和財會制度;

(三)熟悉稅法和其他經濟法規;

(四)現金支票管理制度及其他財務制度。

十、崗位技能要求

(一)熟悉企業的生產過程;

(二)熟悉企業的管理制度;

(三)較強的分析能力。

(四)熟悉支票、收據等開立方法;

(五)熟悉銀行取款、付款及支票轉賬程序。

十一、工作經驗要求

財會專業大學專科以上,3-5年相關工作經驗。

十二、其他素質要求

任職者需具有強烈的責任心和認真細致的態度;無特殊性別與年齡要求。