會計出納崗位職責
出納會計崗位職責
以下就是出納會計崗位職責等等的介紹,希望為您帶來幫助。
1、嚴格執行國家的現金管理制度和銀行結算制度。宣傳和執行財務制度、財經紀律和有關財務管理的規定。
2、認真執行原始憑證的審核.審批制度,及時處理各項收支業務,做到憑證合法,手續完備。
3、遵守財務費用開支標準和財務審批權限,根據現行財務制度中規定的開支范圍.標準,認真辦理現金.銀行收付業務,認真審查原始單據,對違反財經紀律和規定的票據,有權拒付。嚴格把好支出第一關。
4、及時登記現金日記賬和銀行日記賬。每日核對現金賬面余額與實際庫存數額,經常核對銀行存款賬面余額與各開戶銀行實有余額,做到日清月結,賬證、賬賬、賬款相符。
5、遵守現金管理制度,不隨意坐支現金,不以白條抵庫,不得公款私借和挪用公款,不得設立賬外賬、小金庫,認真保管好庫存現金、有價證券及相關票據印鑒,努力控制庫存現金限額,確保資金安全。對管理機構開支情況,及時向主辦會計匯報并征得主辦會計同意才能辦理。
6、及時完成總經理交辦的各項其他工作。
出納崗位職責
1.負責公司日常的費用報銷。
2.負責日常現金、支票的收與支出,信用卡的核對,及時登記現金及銀行存款日記賬;
3.每日核對、保管收銀員交納的營業收入。
4.每日盤點庫存現金,做到日清月結,賬實相符。庫存現金不得超過公司規定數額。
5.負責向銀行換取備用的收銀零錢,以備收銀員換零。
6.信用卡的對賬及定期核對銀行賬目,編制銀行存款余額調節表。
7.月末與會計核對現金/銀行存款日記賬的發生額與余額。
8.每周編制《貨幣資金周報表》,并上報營運總監、財務總監、財務主管等。
9.每月編制《現金流量表》,并上報營運總監、財務總監、財務主管。
10.每月配合人事編制好工資表,并協助發放。
11.完成領導布置的其他工作。
出納人員的職責
1.按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,辦理現金收付和銀行結算業務。出納員應嚴格遵守現金開支范圍,非現金結算范圍不得用現金收付;遵守庫存限額,超限額的現金按規定及時送存銀行;現金管理要嚴格做到日清日結,賬面余額與庫存現金每日下班前應核對,發現問題,及時查對;企業銀行存款日記賬也要與銀行對賬單及時核對,如有不符,應立即通知銀行調整。
2.根據會計制度的規定,在辦理現金和銀行存款收付業務時,要嚴格核對有關原始憑證,再據以編制收付款憑證,然后根據所編制的收付款憑證按時間先后順序逐日逐筆地登記現金日記賬和銀行存款日記賬,并結出余額。
3.按照國家外匯管理和結、購匯制度的規定及有關批件,辦理外匯出納業務。隨著經濟的發展,國際間經濟交往日益頻繁,外匯出納也越來越重要。所以出納人員應熟悉國家外匯管理制度,及時辦理結匯、購匯、付匯,避免外匯損失。
4.掌握銀行存款余額,不準簽發空頭支票,不準出租、出借銀行賬戶為其他單位辦理結算。這是出納員必須遵守的一條紀律,也是防止經濟犯罪、維護經濟秩序的重要方面。出納員應嚴格遵守支票和銀行賬戶的使用和管理,從出納這個崗位上堵住結算漏洞。
5.保管庫存現金和各種有價證券(如國庫券、債券等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現金和有價證券保管責任制,如發生短缺,屬于出納員責任的要進行賠償。
6.保管有關印章、空白收據和空白支票。印章、空白票據的安全保管十分重要,出納員必須高度重視,建立嚴格的管理辦法。通常,單位財務公章和出納名章要實行分管,交由出納員保管的出納印章要嚴格規定使用用途,各種票據要辦理領用和注銷手續。
會計崗位職責
1、據國家財務會計法規和行業會計規定,結合本單位特點,負責擬訂本單位會計核算的有關工作細則和具體規定,報經領導批準后組織實施。
2、參與擬訂財務計劃,審核、分析、監督預算和財務計劃的執行情況。
3、準確、及時地做好帳務和結算工作,正確進行會計核算,填制和審核會計憑證,登記明細帳和總帳,對款項和有價證券的收付,財物的收發、增減和使用,資產基金增減和經費收支進行核算。
4、準確計算收入、費用、成本,正確計算和處理財務成果,具體負責編制本單位月度、年度會計報表、年度會計決算及附注說明和利潤分配核算工作。
5、負責本公司固定資產的財務管理,按月正確計提固定資產折舊,定期或不定期地組織清產核資工作。
6、負責公司稅金的計算、申報和解繳工作,協助有關部門開展財務審計和年檢。
7、負責會計監督。根據規定的成本、費用開支范圍和標準,審核原始憑證的合法性、合理性和真實性,審核費用發生的審批手續是否符合公司規定。
8、及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。
9主、動進行財會資訊分析和評價,向總經理提供及時、可靠的財務資訊和有關工作建議。
10、協助總經理做好公司的其他任務
篇2:公司出納會計崗位職責范例
公司出納會計崗位職責范例
□任職要求:
負責公司現金、銀行存款的收、付工作,按照財務規定辦理現金報銷,核定庫存現金,做到日清月結;款項支付、費用報銷嚴格執行資金收支計劃。
*主要工作內容:
一、嚴格按照國家財經政策和公司財務制度的規定辦理現金收付和銀行結算業務,認真審核原始憑證。
二、按規定留存庫存現金,超過部分及時存入銀行,不得以"白條"抵庫,不得坐支。
三、加強支票的管理,嚴格按支票簽發程序簽發支票,不得簽發空白支票,及時督促報銷。
四、根據審核過的憑證,登記現金日記帳、銀行日記帳,做到日清日結,并在月底對庫存現金進行盤點,做到帳實相符。
五、及時核對銀行各帳戶余額表與銀行日記賬金額,編制各賬戶的銀行余額調節表,報財務負責人審簽,負責現金銀行日記賬打印、銀行對賬單及余額調節表裝訂事項。
六、負責現金、有價證券、印鑒章的保管工作,做好銀行支付憑證使用記錄和注銷,下班時鎖好保險箱,并加密碼。
七、登記各種借款、銀票的增減變動情況,提前向部門負責人、融資崗位通報到期的業務。
八、完成領導交辦的其他工作。
□會計科目:現金、銀行存款、其他貨幣資金、應收票據、應付票據。
篇3:醫院現金出納會計工作職責
醫院現金出納會計崗位職責
一、管理全部現金收付、支票。嚴格按照財務制度和支付金額范圍的規定,辦理收付、報銷手續,對憑證不實,有權拒付。
二、根據規定,按銀行賬戶設置銀行日記賬,現金日記賬,日結月清,做到準確無誤。
三、認真執行現金管理制度,庫存現金不超過銀行規定的限額。
四、認真開好轉賬支票和現金支票,及時處理暫收暫付款項。
五、按時做好工資和獎金等的發放工作。
六、熟悉各項財務制度和開支標準,仔細審核收付的每一張單據憑證,做到每一筆收付都符合制度標準。
七、嚴格遵守保密制度。未經領導批準,不得對外提供會計信息。
八、與主管會計相互配合,相互監督,各司其職,共同為單位管好財,用好財。