項目財務(wù)崗位職責

職責描述:

1、熟練掌握項目基本情況和經(jīng)營情況,做好項目各項指標管控,具備扎實的專業(yè)知識、溝通技巧及管理能力;服務(wù)和支撐好項目的經(jīng)營,促使項目經(jīng)營目標的達成;有效整合內(nèi)外部資源,實現(xiàn)經(jīng)營業(yè)績。在區(qū)域的指導(dǎo)、支持下,全面負責項目財務(wù)資金部各項工作;完成項目各項財務(wù)績效考核目標;

2.了解各項目融資進度,關(guān)注貸后管理工作,對項目的供應(yīng)鏈付款工作積極推進。把控項目資金計劃的可實施性,并在執(zhí)行過程中及時預(yù)警。熟知各項目回款目標、解凍資金目標,提前鋪排工作計劃,確保項目目標達成。

3.統(tǒng)籌項目全年稅費預(yù)測、年度所得稅匯算清繳工作、積極關(guān)注土增稅清算工作節(jié)點,并協(xié)調(diào)好過程中需要橫向部門配合的內(nèi)容,控制稅務(wù),做好風(fēng)險點把控,做好日常稅務(wù)事項的應(yīng)對,認真對待各項稅務(wù)檢查工作,維護項目分管稅務(wù)機關(guān)關(guān)系。

4.理解并落實公司各項制度,參加項目以及財務(wù)相關(guān)會議,做好財務(wù)內(nèi)部員工的培訓(xùn)以及工作指導(dǎo)。

任職要求:

1、全日本科及以上學(xué)歷,會計、財務(wù)管理等相關(guān)專業(yè);

2、5年以上財務(wù)會計工作經(jīng)驗,2年以上同等工作崗位經(jīng)驗,兩年以上大型制藥業(yè)、知名房地產(chǎn)、四大事務(wù)所負責人崗位工作經(jīng)驗及持有職稱證優(yōu)先考慮;

3、扎實的財務(wù)管理專業(yè)知識與實戰(zhàn)經(jīng)驗,要求較強的原則性,計劃執(zhí)行能力、團隊協(xié)作與溝通協(xié)調(diào)能力;

4、資歷較淺者,可應(yīng)聘主管崗位;

項目財務(wù)崗位

篇2:公司工程項目財務(wù)管理制度

某公司工程項目財務(wù)管理制度

第一章納入基本賬戶統(tǒng)一管理

第1條工程結(jié)算收入由公司統(tǒng)一開票,流轉(zhuǎn)稅、所得稅等稅費由公司統(tǒng)一交納。平時項目部所需費用先墊支或在工程款中借支,在第二次領(lǐng)款時,按《成本管理條例》要求,由項目部將成本發(fā)票交財務(wù)部審核、經(jīng)總經(jīng)理或分管財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審簽后沖銷以前的借款,或作為報賬領(lǐng)款的依據(jù)。

第2條對應(yīng)交納的稅費,工程結(jié)算款到賬一次,及時結(jié)算。流轉(zhuǎn)稅及附加按成都地區(qū)的應(yīng)收標準,以到賬金額的3.56%計算,所得稅按省地稅局、川地稅發(fā)(2000)043號通知和新的《企業(yè)所得稅法》的規(guī)定比例2%預(yù)留。利潤分成及管理費一次性或按到賬金額交納。項目部在第二次結(jié)算款時,若不能及時交足前次的成本發(fā)票,原則上不得支付款工程款(稅務(wù)部門規(guī)定:按欠票金額的25%預(yù)交企業(yè)所得稅,逾期按每日5‰向稅務(wù)局交滯納金)。

第3條項目部報賬、預(yù)借工程款必須有經(jīng)辦人、項目部負責人簽名,或有項目部負責人的書面授權(quán)委托及總經(jīng)理或分管財務(wù)的審簽后方能報賬或支付。

第4條工程完工時,項目部要負責辦理完成工程竣工驗收有關(guān)資料,并完整的交回公司一套,經(jīng)公司管理工程資料的人員簽字確認后,財務(wù)部方能支付最后一筆結(jié)算款和履約保證金及工程竣工資料保證金。

第5條公司開異地稅收管理證明,工程款轉(zhuǎn)入公司賬戶的工程,按以上有關(guān)條款辦理。

第二章項目部建賬,公司兼管

(一)、項目部單獨核算,公司統(tǒng)一做賬,財會人員費用由項目部承擔。

公司開異地納稅證明,在項目所在地開立臨時賬戶,各辦事處需向公司申請,經(jīng)公司財務(wù)總兼審核,領(lǐng)導(dǎo)審批同意方可開立項目臨時賬戶,開戶資料原件由公司保管,分公司、辦事處留復(fù)印件并保管密碼支付器,或派專人監(jiān)管。

第6條設(shè)立銀行臨時賬戶的項目部,其銀行預(yù)留印鑒由項目部財務(wù)公章和公司財務(wù)人員印章組成,工程結(jié)算收入先轉(zhuǎn)入總公司賬戶,然后全部轉(zhuǎn)入臨時賬戶內(nèi),由公司財務(wù)部監(jiān)管。

第7條收款票據(jù)及流轉(zhuǎn)稅費在當?shù)亟患{。辦理異地納稅證明時,根據(jù)《企業(yè)所得稅法》所得稅按稅務(wù)部門要求代收,由公司統(tǒng)一交納。

第8條工程進度費用支出:由項目部負責人或財會人員憑銀行進賬單、發(fā)票、稅票、到公司財務(wù)部辦理結(jié)算及報賬手續(xù),以及在支票上加蓋銀行印鑒章。

第9條項目部應(yīng)按要求及時準備好成本發(fā)票,按成本管理條例要求,由項目部將報表和成本發(fā)票交財務(wù)部審核、經(jīng)總經(jīng)理或分管財務(wù)的審簽后沖銷以前的借款,或作為報賬領(lǐng)款的依據(jù)。利潤分成及管理費按與公司簽訂的內(nèi)部協(xié)議要求交納。項目部若不能在第二次劃撥款時交足前次的成本發(fā)票,原則上不得支付工程款。工程完工時,項目部要負責辦理完成工程竣工驗收、稅務(wù)清理有關(guān)資料,并完整的交回公司一套,經(jīng)公司管理資料的人員簽字確認后,財務(wù)部方能支付最后一筆結(jié)算款和履約保證金及竣工資料保證金。

第10條項目部報賬、預(yù)借工程款必須有經(jīng)辦人、項目部負責人簽名,或有項目部負責人的書面授權(quán)委托方能報賬或支付。

(二)、項目部在當?shù)亻_立臨時戶,獨立核算,由公司預(yù)留印鑒和密碼器監(jiān)管。

第11條項目部獨立核算必須要有符合條件的會計人員(會計從業(yè)資格、職稱證、身份證復(fù)印件留公司),按規(guī)定時間向公司財務(wù)部報送會計報表,企業(yè)所得稅在開外經(jīng)證時交納;不開外經(jīng)證的按到賬金額的2-3.3%預(yù)留,在稅務(wù)指定地交納。

工程竣工時,項目部要負責辦理完成工程竣工決算、驗收有關(guān)資料,并將完整的會計憑證、賬本、報表交回公司,經(jīng)公司財務(wù)部確認后,方能支付最后一筆結(jié)算款和及工程竣工資料保證金。

第12條其它條款同二章(一)條款。

(三)、對大中型項目(或合同金額在1000萬元以上的項目),由公司派專參與項目部財務(wù)管理。工資、福利及有關(guān)費用由項目部承擔(其它同上第二章(一)、(二)條款)。

(四)、對路途遙遠、交通不便、項目較小且當?shù)劂y行不能使用支付密碼器的,可實行:一次性按合同金額交8%-15%管理費、流轉(zhuǎn)稅、所得稅、各種保證金后,印章、支票、依法納稅等全權(quán)委托項目部代為辦理。工程完工時,項目部要負責辦理完成工程竣工驗收、稅務(wù)清理有關(guān)資料,并完整的交回公司一套,經(jīng)公司管理資料的人員簽字確認后,財務(wù)部方能支付履約保證金。

第三章全權(quán)委托,依法納稅,互利共盈。

第13條在保證建設(shè)工程質(zhì)量、安全條件下,對項目較小,金額不大,可委托項目部負責人在招標方以現(xiàn)金方式收款,應(yīng)付稅費由項目部直接交納,其利潤分成及管理費按合同金額一次性交納。

第14條在工程開工前,按合同金額8%-15%收取項目部安全、質(zhì)量、稅費保證金,工程完工時,項目部要負責辦理完成工程竣工驗收、稅務(wù)清理有關(guān)資料,并完整的交回公司一套,經(jīng)公司管理工程資料的人員簽字確認后,財務(wù)部方能支付保證金。

項目財務(wù)檔案管理

第15條納入公司統(tǒng)一核算的項目,其單據(jù)、發(fā)票、合同、決算、竣工資料,由財務(wù)部統(tǒng)一歸檔。

第16條建立了臨時賬戶的項目部,平時的成本單據(jù)、發(fā)票,由項目部負責收集,報賬時交財務(wù)部并每月按時報送財務(wù)會計報表。異地納稅證明、臨時開戶資料、中標通知書、合同、稅票等單據(jù)資料,由項目部和財務(wù)部相互配合及時歸檔。

第17條所有單證、資料按《會計檔案管理辦法》在規(guī)定時間內(nèi)交檔案室保管。

第五章、本制度從合同成立之日起執(zhí)行。

篇3:裝飾公司工程項目部財務(wù)工作規(guī)范

裝飾公司工程項目部財務(wù)工作規(guī)范

一、工作程度

(一)項目開始

1、辦理外經(jīng)證2、銀行開戶3、辦理稅務(wù)登記4、給甲方發(fā)函(指定工程款收入賬戶名稱、賬號、開戶銀行名稱等)5、建賬(總賬、明細賬、日記賬)6、收集整理工程預(yù)算資料,做好成本分析工作的準備7、建立內(nèi)部管理制度職責、材料出入庫、費用報銷、印章管理、合同管理、對外結(jié)算等)

A、辦理外經(jīng)證所需資料:a、裝飾工程施工承包合同原件及復(fù)印件;b、中標通知書原件及復(fù)印件;c、申請報告。d、項目經(jīng)理與企業(yè)簽訂的勞動合同復(fù)印件;e、項目經(jīng)理的身份證復(fù)印件外經(jīng)證要妥善保管,及時交當?shù)囟悇?wù)機關(guān)辦理稅務(wù)登記。外經(jīng)證到期后應(yīng)及時續(xù)辦,續(xù)辦時應(yīng)將當?shù)囟悇?wù)機關(guān)簽章的外經(jīng)證交公司財務(wù)處。項目結(jié)束后將經(jīng)當?shù)囟悇?wù)機關(guān)簽章的外經(jīng)證交回公司。

B、銀行開戶所需資料a、公司營業(yè)執(zhí)照正本、稅務(wù)登記證副本、公司開戶許可證、企業(yè)法人組織機構(gòu)代碼證及法人代表身份證復(fù)印件(加蓋公章)b、項目部成立文件c、公司授權(quán)項目部在某地開戶的證明(需蓋公章及法人代表簽字)d、裝飾工程施工承包合同復(fù)印件e、工程施工許可證(開工令)復(fù)印件f、項目中標通知書復(fù)印件

C、辦理納稅申報所需資料a、公司營業(yè)執(zhí)照正本、法人代表身份證復(fù)印件(加蓋公章)b、外經(jīng)證c、人員身份證復(fù)印件d、建筑安裝施工合同復(fù)印件e、稅務(wù)登記證副本復(fù)印件

(二)、項目進行(每月)

1、整理、審核原始憑證(包括發(fā)票、材料入庫、出庫單、材料采購合同、分包合同及銀行對賬單等)

2、根據(jù)原始憑證和有關(guān)人工、分包等結(jié)算資料,編制記賬憑證

3、審核記賬憑證

4、登記賬簿

5、核對總賬、明細賬

6、編制會計報表、項目財務(wù)分析報告(每月3日前上報公司)

7、按周上報現(xiàn)金流量表

8、進行材料盤點、與賬面核對

9、與銀行對賬單核對,編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,盤點與賬面核對庫存現(xiàn)金

10、與甲方對賬,掌握工程款收取及甲方供料及代付款項情況

11、與材料供應(yīng)商、分包單位對賬,核實應(yīng)付款情況

12、與公司對賬,及時上繳公司應(yīng)交款項

13、整理裝訂記賬憑證、會計報表、銀行存款余額調(diào)節(jié)表等

14、根據(jù)預(yù)算資料與實際成本進行人工、材料、機械及費用成本分析

(三)項目結(jié)束1、與甲方、分包、供應(yīng)商核對賬目、結(jié)清賬目,辦理竣工財務(wù)決算2、撤銷銀行賬戶3、整理、移交會計檔案4、對項目財務(wù)情況進行分析,寫出項目財務(wù)分析報告

二、核算方式

公司對直管項目部實行統(tǒng)一核算,對非直管項目部實行單獨相對獨立核算。直管項目核算由公司根據(jù)原始單據(jù)統(tǒng)一進行會計核算,項目部配備會計人員和出納人員,會計人員根據(jù)原始單據(jù)復(fù)印件進行明細核算,非直管項目和分公司根據(jù)原始單據(jù)單獨進行核算,由公司派出會計人員,項目部配備出納人員。

會計人員原則上由公司統(tǒng)一派出,項目部自行聘用的會計人員必須上報公司財務(wù)處批準。所有會計與出納人員由公司進行統(tǒng)一管理,會計人員必須具備會計人員從業(yè)資格證書。