差旅費管理制度

　　第一條目的

　　為進一步明確公司差旅費管理制度，控制各項費用管理成本，力求"少花錢，多辦事"，現結合本公司實際情況，特制定本制度。

　　第二條適用范圍

　　本制度適用于公司所有人員以及公司專職駕駛員因工作需要在國內出差和辦理事務。

　　第三條定義

　　1、因公出差：包括公司安排的采購、洽談、銷售、考察、開會或公司安排的其他外出任務，可以報銷差旅費。

　　2、出差區域：國內

　　3、差旅費：包括車船費、市內交通費、住宿費、乘車補助、伙食補助電話補助等。

　　4、管理層：公司高層、部門經理、副經理級別。

　　5、基層：主管、專員和其他級別的員工。

　　6、短途出差：威海、煙臺、青島三地出差。

　　7、長途出差：國內各地區，除煙臺、青島、威海三地區。

　　第四條借款程序

　　1、出差申請：出差人員應填寫《出差申請表》，并按以下順序申請審批：部門負責人或部門經理、分管副總經理、總經理、董事長。臨時緊急出差任務的，則在申請表上寫明實際情況由總經理或總經理授權的副總經理(總經理外出時)批準。

　　2、部門記錄：《出差申請表》一式兩份，一份留本部門登記，一份由出差人員到財務部憑以預借差旅費。部門根據《出差申請表》認真做好出差人員出發、回歸記錄、車輛安排及相應事項的安排。

　　3、借款：出差人員持批準的《出差申請表》提前一天(周末或節假日順延)到財務預借差旅費，填寫《請款單》。對于已有借款，未按時銷賬處理的人員，財務部不允許再次借款。(每次借款都需由借款 人上級進行擔保)

　　第五條：差旅費項目：

　　短途出差：如果公司派車輛，油費和路橋費實報實銷。

　　自駕車輛員工以實際車輛油耗和實際路橋費進行報銷。

　　根據級別還可享受住宿、用餐、電話費、生活費補貼。

　　長途出差：車船票實報實銷，并根據級別享受相應的住宿、用餐、電話費、生活費及市內交通補貼。

　　短途和長途出差都享受招待費，招待費分兩種，一種是禮品招待的費用由公司準備實物禮品;另一種招待宴請的費用由部門負責人到財務辦理備用金，每次領用備用金為根據實際情況確定，再次領用時需將上次宴請款項進行清結。宴請費用將于月度的績效考核相掛鉤。

　　第六條差旅費標準

　　各級員工應嚴格按各等級標準報銷差旅費實行包干，超過標準的費用由個人負擔，或有特別說明經總經理批準方可報銷，標準以下節省部分公司除實報實銷外給予節省部分1/2的補助。

　　1、車船費：憑票據報銷。

　　出差人員應乘坐直達車、船來回，如有特殊原因不能直達的則需在《出差申請表》上單獨注明。乘坐交通工具標準：

　　職務級別

　　火車　　汽車　　輪船

　　高層(副總及以上)　　硬座(路程超過6小時或夜間可硬臥)　　硬座(夜間可硬臥)　　二等(含)以下

　　大區經理、辦公室主任、人力資源部經理　　硬座(路程超過8小時或夜間可硬臥)　　硬座(夜間可硬臥)　　三等(含)以下

　　區域經理　　硬座(路程超過12小時或夜間超過8小時可硬臥)　　硬座(夜間超過8小時可硬臥)　　四等(含)以下

　　副經理、主管　　硬座(路程超過16小時或夜間超過10小時可硬臥　　硬座(夜間超過12小時可硬臥)　　四等(含)以下

　　基層員工　　硬座　　硬座　　五等

　　2、住宿、用餐、電話費、生活費及市內交通包干標準。

　　職務級別　　住宿費　　伙食補助費(定額)　　市內交通費(限額)　　電話費(限額)

　　賓館標準

　　省會以下

　　直轄市、經濟特區

　　地級市以下

　　省會、直轄市

　　長途出差

　　高層

　　指定經濟型商務酒店

　　150

　　200

　　二級城市　　早餐:8元　　午餐：16元　　晚餐：16元

　　三級城市　　早餐:6元　　午餐：12元　　晚餐：12元

　　直轄市　　早餐:12元　　午餐：20元　　晚餐：20元

　　省會城市　　早餐:8元　　午餐：18元　　晚餐：18元

　　實報實銷　　30元/天

　　大區經理辦公室主任、人力資源部經理　　120　　150

　　實報實銷，打的需根據特殊情況　　15元/天

　　區域經理　　80　　120

　　公交車票實報實銷，打車需要申請　　10元/天

　　副經理、主管　　60　　100

　　早餐:7元　　午餐：12元　　晚餐：12元

　　早餐:8元　　午餐：14元　　晚餐：14元

　　公交車票實報實銷，打車需要申請

　　10元/天

　　基層員工　　50　　80

　　早餐:5元　　午餐：10元　　晚餐：10元

　　早餐:7元　　午餐：12元　　晚餐：12元

　　公交車票實報實銷，打車需要申請

　　10元/天

　　備注：1、電話費按照出差天數作為出差包干標準到財務部核定。

　　2、其他項包干標準參照上表范圍以單據到財務部實報實銷。

　　3、長途出差

　　住宿費、市內交通費(包括市內公交車和出租車費)、電話費限額報銷，即憑發票按等級標準內報銷;伙食補助按出差時間定額報銷。

　　若因出差人數為復數且性別相同，住宿費可按相應標準減半執行。

　　4、補助差期計算：不滿半日按半日計算，超半日不滿一日按一日計算。

　　5、出差完成公務后應當天及時返回，因確需辦理私事而在工作日時間逗留者須向部門領導請示，在報銷時主動注明并扣除逗留天數的住宿費用、伙食補助。

　　6、公司職員外出學習、開會，按收費單據報銷。若會務費已包含住宿費、伙食費，公司不再報銷;若會務費只包含住宿費，公司只按100%伙食費標準補助。

　　7、如自帶公車和享受車補的經理可以自駕車的，則不予報銷車費、市內交通費，可報銷過橋過路費、輪渡費，出行前后，

　　8、如遇到天氣、購票、公關等原因，未能按照出差申請表上的日期返回，須提前向分管副總進行請示或告知。

　　第七條報銷程序：

　　1、報銷時間要求：公司要求出差人員出差回來后三日內(節假日順延)到財務報賬(總經理出差無法審批可順延)，否則每超過一天罰款50元，超過七天者，加扣除當月績效工資和獎金，超過十天的停發全月工資。

　　2、報銷票據要求：

　　正規發票：出差人員應取得正規的交通發票、住宿發票。無報銷憑證的，原則上不予報銷，特殊情況應寫明原因由總經理批準方可。若異地住宿在親朋家的，無法取得住宿發票，應開出證明，按住宿費標準的50%發給補助;因公攜帶的行李運費，應取得正式運費發票為憑;除威海市區范圍內的宴請需由辦公室安排，其他地域的因公宴客必須由部門經理或負責人批準，財務部才能報銷，否則不予報銷。

　　粘貼標準：所有報銷票據要分類按發生時間順序粘貼整齊，并由本人簽字。

　　沒有注明時間和區域的車船票、出租車票據應填寫以下粘貼單聯，以注明起止時間和地點。

　　開車時間　　起乘地　　到達地　　到達時間　　事由　　票價　　實際付款　　備注

　　合計

　　3、審核審批：

　　填制：出差人員歸來，及時整理、粘貼費用單據，填制差旅費報銷匯總單，并不得涂改。

　　審核：出差人員持余款和填好的匯總單交與出納人員審核，出納員根據部門所做的差期記錄，和發票上表明的日期，進行審核后蓋章。

　　審批：報銷人將審核無誤的單據，分別由部門負責人、分管經理、副總經理、總經理簽字，最后到財務核銷借款。

　　第八條其他項

　　1、短途出差不享受長途出差補助項目，短途出差時間超過4小時，補助10元正餐伙食費，超過8小時補助20元正餐伙食費。

　　2、工作人員在外出差，如經費不足，需報公司所屬部門申請，由財務統一在申請批準后當日將款項通過銀行轉至用款人。

　　3、辦公室專人負責長途出差車船票及住宿的預訂工作。

篇2:4S店差旅費報銷管理制度

汽車4S店差旅費報銷管理制度

為了保證出差人員工作與生活的需要,并貫徹勤儉節約,艱苦奮斗的精神,根據省市有關文件,結合我單位具體情況制定本制度。

一、因公出差的辦理程序

1、因公出差人員必須填寫“出差申請單”,注明出差地點、事由、天數、所需資金,以部門負責人簽署意見,分管理領導批準后方可出差。

2、出差人借款單,按公司借款流程暫支出差費。

3、出差人員回公司應在“出差申請單”中情況匯報一欄填寫出差完成情況,由分管領導考核出差結果并簽署意見。

4、財務審核人員根據有分管領導考核意見的出差申請單和有效出差單據,按規定流程報銷。

5、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷,因特殊原因改變的需經派出分管領導簽署意見后方可報銷。

二、出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法,可按其住宿發票實行住宿天數平均計算。

1、住宿費等按出差地區和人員級別相結合

職務標準

直轄市省會城市省轄市縣級市及以下

總經理實報實銷經理

其他人員1501208060

2.住宿費在規定的限額標準內憑據報銷。實際住宿超過規定的限額標準部分自理,不予報銷。如果同性別兩人同時出差,每日住宿費在直轄市與省會城市的加付50元,在省轄市及以下的加付30元。

三、出差人員的伙食補助費實行包干辦法,按出差的自然天數計發,不足一天的按全天計算,原則上離開南京6個小時以上視同出差。

1.出差人員的伙食補助費,不分途中和住勤,每人每天補助標準為:一般地區20元,經濟特區50元,出差在途期一律按一般地區標準計發伙食補助費。

2.為鼓勵出差人員乘坐火車,不乘飛機,以節約開支,在途期間,連續乘車超過12小時的,可憑票每滿12小時,加20元伙食補助費。途中中轉不住宿的,前后乘車時間可合并計算。

3、公司員工如駕駛公司或本人自備汽車出差,須經總經理批準同意。

四、交通費開支辦法

1.乘坐火車,從晚八時至次日晨七時之間,在車上過夜6個小時以上的,或連續乘車時間超過12小時的,可購硬席臥鋪票。

2.出差人員乘坐飛機要從嚴控制,出差路途遠或出差任務緊急的,經總經理批準方可乘坐飛機。機場大巴費用報銷。

3出差期間,每個人每天發市內交通費8元,包干使用。

4.自帶單位交通工具出差的,出差期間不發市內交通費。

5.工作人員到外地參加會議(不含訂貨的會議)和各種培訓班和學習期間,如果培訓費中含交通費,不再憑據報銷市內交通費,

6、一般工作人員不得乘坐出租車,如確因工作需要乘坐出租車,出差地乘坐出租車須經部門經理批準同意,市內須經總經理批準同意。

五、出差人員報銷規定遵循公司借款及報銷流程

篇3:差旅費的范圍與標準制度

差旅費的范圍與標準制度

差旅費的范圍:

公司員工出差期間的住宿費、車船費(含飛機費用)、伙食補助費、交通補助費、車船票訂購費、市區內公出辦事費用等。

一、交通工具的選擇

1.1各級別員工乘坐飛機、車船標準如下:

項目

職務飛機火車輪船其他長途交通工具

總經理據實報銷據實報銷據實報銷據實報銷

公司員工硬座、硬臥三等艙

注:(1)其他交通工具不包括出租汽車,特殊情況需要乘坐出租車,須經部門總監

批準,否則不予報銷。

(2)公司員工乘坐飛機,要視任務之重要性及時間要求,

經總經理同意可乘普通艙。否則不予報銷。

(3)公司員工出差因故必須搭乘超標交通工具時,事先必須由事業部主管或平臺經理批準,否則不予報銷。

(4)盡可能不使用公司辦公用車出差。

1.2、乘坐火車購臥鋪的時間標準:從晚十八點至次日早六點之間,在車上超過六小時以上。符合此條件可購相應職級之臥鋪票。不購臥鋪票的,可按硬座票價的50%給予補助。

二、住宿補助及出差補助

2.1、住宿費、伙食補助費、市內交通費標準:

單位:元

區域

職務直轄市、省會、沿海開放城市省轄市

縣級市

類別住宿費補助費住宿費補助費

總經理據實報銷據實報銷據實報銷據實報銷

公司員工1808010050

注:(1)沿海開放城市是指:大連、秦皇島、煙臺、青島、連云港、寧波、

南通、溫州、湛江、福州、長春、哈爾濱。

(2)住宿費必須提供正規住宿發票,標準限額內按發票金額實報實銷,發票金額高于標準部分自理。

2.2出差天數計算:出發、歸來兩天各計算為一天。

2.3到本人家庭所在地出差住在家里或客戶、關系單位等提供住宿時,公司也不再給予住宿費的補助。凡在車上、船上過夜,不得報銷住宿費。

2.4出差補助費中含出差餐費及交通費,出差外埠人員的出租車票一律不另予報銷。

2.5經領導批準外出參加培訓學習的報銷標準:

集中食宿的,憑培訓通知及組織部門的收款收據據實報銷,不再報銷其它費用。

培訓機構不安排食宿的,按照出差標準給予報銷。

三、其它

3.1如員工陪同公司總經理出差,其乘坐交通工具標準可參照陪同總經理標準,費用已經統一據實報銷的,不再報銷其他費用。

3.2、訂票費,原則上每個車次最多不能超過20元,超出部分自己負擔,特殊情況,須上級主管批準后方可報銷。

3.3、大連、哈爾濱市員工在其區域內工作不享有出差補助,往返沈陽按出差標準。

3.4、有辦事處的地區,出差人員必須住宿辦事處。

3.5差旅費報銷單中不準許有餐費、交際費之類的票據。如出差期間有此類費用發生,應按照交際費報銷程序處理。

出差人員報銷時必須實事求是,部門經理、財務經理、必須簽字方可報銷。