廢舊物資處置管理辦法

1總則

　　為加強公司廢舊物資管理，完善和規范廢舊物資處置行為，堵塞管理漏洞，防止公司資產流失，維護企業經濟利益，特制定本辦法。

2編制依據

　　參照區局《物資供應、廢舊物資處理管理流程》，依據《公司固定資產管理辦法》的有關規定編制本辦法。

3適用范圍

　　局公司下屬分、子公司(不含參股公司)范圍內的生產性及非生產性的報廢物資設備、材料的處置管理。

4術語

　　廢舊物資是指屬于公司經批準報廢的資產賬目及未列入資產賬目的設備、工器具、材料及辦公設備等物資。

5歸口管理部門

　　局物資回收經營部為公司廢舊物資處置部門。

6監督部門

　　公司審計部對公司范圍內廢舊物資處置過程進行全程監督。

7審核部門

　　公司范圍內的生產性廢舊物資處置由公司財務部核準;非生產性廢舊物資(辦公設備等)由公司總經理工作部核準。

8價值歸口部門

　　所有分、子公司廢舊物資處置價款統一歸集到局物資回收經營部財務。

9工作職責

　　9.1局物資回收經營部職責

　　9.1.1局物資回收經營部是全公司廢舊物資處置的歸口管理部門。

　　9.1.2在公司物資回收工作領導小組下,建立健全物資回收管理流程,并嚴格執行。

　　9.1.3建立具備物資回收資質回收商的檔案信息，所有物資處置采取競爭性談判方式確定回收商。

　　9.1.4接收各分、子公司提交的經審批同意的相關報廢手續和《報廢物資設備材料局細清單》，根據清單辦理相關交接手續。

　　9.1.5提出物資報廢建議，辦理相關手續。

　　9.1.6按照公司批準的競爭性談判金額，負責相關物資處置合同、協議的簽訂。

　　9.1.7負責對申請報廢物資的現場核驗和分類處置、負責按合同約定收取處置資金。

　　9.2財務部職責

　　9.2.1財務部對局物資回收經營部廢舊物資處置的價值進行審核。

　　9.2.2負責對各分、子公司《固定資產(設備)報廢鑒定表》(見附錄二)進行審查。

　　9.2.3按照各職能部門簽字認可的報廢物資及局回收經營部廢舊物資銷售結算單審核回收資金。

　　9.2.4按照現行財務、會計制度規定，對處置過程中允許列支發生的相關費用進行審核、監督。

　　9.2.5按現行財務會計制度、法規和財務管理流程指導局物資回收經營部進行帳務處理。

　　9.3審計部職責

　　9.3.1審計部是廢舊物資處置的監督部門。

　　9.3.2視工作需要，對各分、子公司申請的廢舊物資回收管理流程、內部控制以及涉及到的相關事項進行審計監督。

　　9.3.3針對工作中發現或暴露問題，對相關責任部門提出建議或意見。

　　9.3.4對違規單位、人員提出處理建議。

　　9.3.5對監察建議、意見的落實情況進行跟蹤檢查。

　　9.4總經理工作部職責

　　9.4.1總經理工作部是公司車輛、生產性建筑物、非生產性固定資產、辦公用計算機、電子類設備固定資產報廢的審核管理部門。

　　9.4.2負責對各分、子公司報送的車輛、生產性建筑物、非生產性固定資產、辦公用計算機、電子類設備、打印機、復印機、服務器、數碼照相機、掃描儀等固定資產的《非生產性固定資產(辦公設備)報廢鑒定表》《計算機設備報廢申請表》(見附錄三、四)及資料進行審核。

　　9.4.3負責組織對退役、報廢非生產性固定資產、車輛、生產性建筑物、辦公用計算機、電子類設備、打印機、復印機、服務器、數碼照相機、掃描儀等固定資產報廢的技術鑒定工作。

　　9.5各分、子公司職責

　　9.5.1各分、子公司是所轄固定資產的管理單位。

　　9.5.2負責所轄固定資產報廢申報工作，按照《公司固定資產管理辦法》履行資產報廢程序。

　　9.5.3依據原始設備臺帳，填報《報廢物資處理申請表》(見附錄五)，提供報廢資產相關設備、材料的名稱、類別、數量以及重量的《報廢物資局細》(見附錄六)。

　　9.5.4向局物資回收經營部辦理相關報廢物資材料移交手續。

　　9.5.5如遇廢舊物資與所報申請回收的廢舊物資發生更改時，資產管理單位需提供書面情況說局。

10管理規定

　　10.1基本準則

　　10.1.1公司報廢物資的報批按照《公司固定資產管理辦法》執行。

　　10.1.2公司廢舊物資實行歸口管理，統一處置的原則，其它任何分、子公司、班組及個人均不得擅自處置廢舊物資。

　　10.1.3資產管理和使用單位必須保持報廢設備的完整性，不得任意拆卸報廢設備上的配品配件。如確因工作需要，需事先向管理部門提交書面報告，并經批準后方可拆卸。

　　10.1.4資產管理和使用單位在辦理報廢資產移交手續時，須按照《固定資產(設備)報廢鑒定表》的審批內容，依據原始設備臺帳，提供報廢資產相關設備的名稱、類別、數量以及重量的局細清單。

　　10.1.5廢舊物資的處置本著易于工作的原則開展，可分為集中處置及現場隨工回收兩類。

　　10.1.6未列入資產帳目的廢舊物資，由局物資回收經營部按照公司有關規定處置。

　　10.1.7列入資產帳目的廢舊物資統一集中在局物資回收經營部倉庫后，由局物資回收經營部按照競爭性談判確定的回收商進行處置。

　　10.2處置管理

　　10.2.1凡通過公司審核報廢物資的各分、子公司單位，對所處置物資的完整性及數量準確性負責。

　　10.3運輸管理

　　10.3.1報廢物資的運輸由局物資回收經營部負責組織完成。

　　10.3.2廢舊物資的運輸費用在該廢舊回收處置項目中列支。

　　10.4監督檢查

　　10.4.1各職能部門及資產管理的分、子公司，對廢舊物資處置過程的真實性、有效性負有監督檢查責任。

　　10.4.2審計部視工作需要，組織對項目開展情況和執行過程進行監察或審計，參與廢舊物資處置項目的各個環節人員，均有義務向監察、審計人員介紹項目開展情況，如實提供監察、審計所需的資料。

　　10.4.3對監察、審計過程提出的整改意見、建議，有關部門、分、子公司，應對執行監察、審計意見、建議的情況做出書面回復。

11處罰

　　11.1凡因管理不善或未經批準隨意報廢設備資產的，除由資產管理和使用單位做出情況說局外，視情況給予經濟考核。

　　11.2資產管理和使用單位違反規定擅自處理變賣報廢物資的，一經發現除追究相關人員的責任外，視情節進行嚴肅處理。

　　11.3為促進公平交易，降低交易成本;預防商業賄賂侵蝕，提升廢舊物資處置過程依法經營和抗御風險能力，對回收商在公務交往中贈送禮品禮金乃至行賄等不良行為，按照規定實行記入誠信檔案制度。

　　11.4對在公務交往中發生的違紀違規的行賄單位(個人)，除給以公布不良信息名單外，自名單公布之日起，禁止進入公司從事業務往來。

　　11.5各有關部門違反禁入規定，繼續同禁入的行賄單位(個人)發生業務往來的，一經查實，將追究相關責任人和部門主要領導的責任。

12附則

　　12.1本辦法由局物資回收經營部、財務部、審計部、總經理工作部負責解釋。

　　12.2本辦法自發布之日起執行。

篇2:公司廢舊物資管理制度

1目的

為了規范廢舊物資管理，特制定本制度。

2范圍

本制度規定了對已經過審批同意報廢帳務處理的固定資產、工位器具、管理用具、產品、材料、工具等資產實物，加工造成的廢料，加工產品不能利用的邊角余料，鋼屑、鐵屑等的管理。

3管理程序

3.1廢舊物資實物統一歸口于生產部集中管理,所有廢舊物資一律要求登記實物臺帳。

3.2廢舊物資實物的入帳登記。

3.2.1報廢帳務處理的物資。

各物資歸口管理部門,根據物資實際狀況,對需報廢帳務處理的物資應及時辦理相關手續。已經過審批同意報廢帳務處理的廢舊物資實物，應與其他物資隔離管理。

3.2.1.1提出書面申請，并根據資產名稱、規格數量、單價、金額，填寫“報廢帳務處理物資清單”一式三份。

3.2.1.2經鑒定部門簽字后報分管經理審核，總經理(或董事長)批準。

3.2.1.3把簽批“報廢帳務處理物資清單”隨同實物轉交生產部簽收。

3.2.1.4把已簽收的“報廢帳務處理物資清單”交財務部、物資歸口管理部門、生產部各一份。

3.2.1.5財務部、物資歸口管理部門根據“報廢帳務處理物資清單”做帳務處理，生產部根據“報廢帳務處理物資清單”登記廢舊物資實物臺帳。

3.2.2加工發生的廢品材料

3.2.2.1由車間把質檢部開的“廢品通知單”替代“報廢帳務處理物資清單”隨同實物轉交生產部簽收。

3.2.2.2單據傳遞及帳務處理同3.2.1.4、3.2.1.5的程序。

3.2.3加工產品不能利用的邊角余料

3.2.3.1由車間根據實物情況填退料清單隨同實物轉交生產部簽收。

3.2.3.2單據傳遞及帳務處理同3.2.1.4、3.2.1.5的程序。

3.2.4鋼屑、鐵屑等廢料直接歸生產部管理。

3.3廢舊物資的處理

3.3.1生產部應及時對廢舊物資進行清理,合理利用使其盡快變現。

3.3.2廢舊物資清理

3.3.2.1廢舊物資的清理,統一由生產部根據清理方式(銷售.回收利用等)填寫“清理物資清單”一式二份。

3.3.2.2清單內容包括:資產名稱、規格數量、清理單價、金額、部門負責人簽字。

3.3.2.3報總經理(或董事長)批準。

3.3.2.4把審批后的清單反財務部一份,做實物清理，同時減實物臺帳。

3.3.2.5廢舊物資銷售,必須經財務部收款后開出門證，方可出公司。

4考核

4.1廢舊物資管理不善,按直接經濟損失考核責任人。

4.2未經財務部開出門證,廢舊物資出公司的,按門衛管理制度考核責任人。

篇3:公司廢舊物資管理規定

為了規范公司廢舊物資管理，最大限度地維護企業利益，經公司研究，決定對無利用價值的廢料管理規定如下：

一、廢舊物資范圍：無利用價值的邊角料、余料、阿子鐵、廢舊紙箱、紙花、焊絲輪、阿子木、包裝板等

二、公司對廢料實行統一管理，各部門無權擅自處理外賣。文秘資源網

1、各部門無利用價值的廢舊物資由本部門運至公司統一指定點，即廢料場或廢料物資庫(其中，邊角料、余料、阿子鐵進入廢料場;廢舊紙箱、紙花、焊絲輪等進入廢料場對面的廢料物資庫)，各部門不得隨意亂堆、亂放，部門內對廢料管理按5s標準執行，且不得私藏、私賣廢料物資，若發現，按價值的5~10倍給予處罰(但罰款金額最低不得少于50元/次)，對檢舉者以罰款金額的50%給予嘉獎。

①各部門無利用價值的邊角料、余料、阿子鐵由本部門運至廢料場時必須從里往外堆碼，不得亂堆亂放，違者罰款20元/次，并對部門主管罰款10元/次。

②對廢舊紙箱進入廢舊物資庫時必須折疊堆放整齊;廢舊紙花必須打捆、收縮緊卷堆放，不得隨意松散亂堆放，違者罰款20元/次，并對部門主管罰款10元/次。

③對各部門將廢料物資運往廢舊物資庫過程中不得隨意丟棄，或因不可避免的少許遺留廢紙也必須清掃干凈，違者罰款20元/次，并對部門主管罰款10元/次。

2、無利用價值的廢舊物資外賣處理由倉儲部稱重并計量(計量單一式兩聯)，保衛組(督察室)監稱，并在計量單上簽字確認，監稱人員監稱由購買方通知，購買廢料方購買廢舊物資時必須每次過皮重，綜合科可隨機抽查，若發現有弄虛作假者，將視情節輕重，給予相關責任人20~200元/次的罰款，對購買方將按價值的5~10倍給予罰款。購買方憑計量單(一聯)到財務科交費，可每月進行結算一次，倉儲部將另一聯計量單傳遞財務科，采購部憑計量單給購買廢舊物資方開具物資出門條后到財務科簽蓋物資出門章，購買方以此作為物資出門憑據。

三、公司廢舊物資外賣責任部門：采購部

四、公司廢舊物資定價：根據市場行情，由外賣責任部門每隔半年至少應進行一次競標定價。價格報財務部長審核、經總經理批準方可執行(具體執行價應傳遞財務科)。

五、在公司購買廢舊物資方必須完善相應的合同或協議手續(合同或協議期限暫定半年)。并繳足保證金，具體金額由采購部與購買方商確，以確保其認真履行購買職責

六、保衛組在門衛放行執勤過程中必須認真檢查，嚴格按公司物資出門管理相關規定執行，凡可以外賣廢舊物資絕對杜絕無手續或手續不齊出門;在出渣放行過程中，對可以外賣的廢紙板、紙花、阿子鐵等絕不允許流失。如發現有與購買方或出渣人員聯合舞弊者，視情節輕重，將分別給予責任人20~200元的罰款，情節嚴重者，按盜竊處理。

七、以前若有與本規定不同之處，一律以本規定為準。并從下發之日開始執行，有不盡之處，由綜合科修正、完善并解釋。