一、堅持雙人管庫,同進同出和雙人守庫制度,一切無關人員不得進入和接近金庫;非營業時間管庫員不得打開金庫。

二、金庫門、保險柜(箱)應裝配不同的鎖具的密碼字盤,密碼由出納人員掌握,使用;金庫門鑰匙要實行雙人分管,一名管庫員只能掌管一把鑰匙,備用鑰匙統一封存,上繳總行保衛部門保管,無特殊情況,不得隨意啟封動用;如必須啟用,需辦理啟用簽發登記手續;如鑰匙丟失,要立即報告并采取有效措施;保險柜(箱)要實行密碼與鑰匙分人保管,出納人員保管密碼,復核人員保管鑰匙,人員變動時變更密碼,確保雙人管庫落實實處。

三、凡需寄存金庫物品,必須經領導批準同意并經管庫員現場檢查驗收后方可寄存。寄存物品必須建立登記、交接手續。嚴禁在庫房內存放易燃、易爆等違禁物品和其他個人物品。

四、庫房內各種設備要經經常檢查,如有損壞要及時修理、更換。要做好防火、防霉變、防蟲蛀、防鼠咬等,嚴禁煙火,保持整潔。

五、值班守庫人員不得接觸、保管金庫鑰匙;管庫員開前需檢查庫門是否正常,確定無異常情況后再開啟庫門;管庫員不得委托對方或他人代開。值班室必須加裝防盜門,并配有“貓眼”,室內要有衛生間設施、電視監控、滅火器材、防衛武器、通訊工具和110聯網的報警系統等設備.要配置防潮、滅火設備;安裝防暴燈、應急照明燈,并配備不間斷電源;庫內實行24小時不間斷監控和錄像。

六、上級部門和公安機關安全檢查時,必須由本單位負責人或保衛部門負責人陪同并查驗相關證件無誤后,方可進入庫房檢查,非特殊情況,夜間不接受任何人、任何單位入庫檢查。

七、嚴禁無關人員進入庫內,確因工作需要必須入庫的,要由機構負責人批準,并登記《*****農村商業銀行非管庫人員進出金庫登記簿》,在管庫員陪同下方可進入庫內。

篇2:醫院禁止設立賬外賬小金庫管理制度

醫院禁止設立賬外賬、小金庫管理制度

為了貫徹執行國家財經法律法規以及規章制度,堅持“統一領導、集中管理”的財務管理原則,加強醫院經濟管理,提高醫院管理效益,預防違法違規行為的發生,根據衛生部《關于加強醫療機構財務部門管理職能、規范經濟核算與分配管理的規定》、《醫療機構財務會計內部控制規定(試行)》及醫院財務管理的有關規定制定本制度。

1、醫院的一切收入、支出及核算工作都必須納入財務部統一管理,其他任何部門、科室不得設立賬外賬、“小金庫”。

2、任何科室和個人必須嚴格執行醫院醫療服務價格管理制度,科室和個人不得進行私自收費。

3、科室人員的工資、獎金、福利、加班費、補貼等的發放,由財務科編冊,經院領導審批后,打入職工個人工資卡中。

4、設備報損處置,設備科和總務科應建立備查簿,變價收入及時、全額上繳財務科。

5、各科室的廢品,必須全部上繳總務科,由總務科集中處置,處置的廢品收入,應及時、全額上繳醫院財務科。

6、財務科不定期組織人員進行檢查。如發現問題應及時向分管院長匯報。經調查核實后,將按有關規定追究相關責任人的責任。

篇3:杜絕私設小金庫管理規定范例

杜絕私設小金庫的規定

1.為加強集團內部管理,嚴肅各項財經法紀,加速資金流轉,集團各部門一律嚴禁私設小金庫和帳外帳。集團所屬各部門應嚴格把住財務大關。堵住各種漏洞,嚴防資產流失,一旦發現有小金庫,集團沒收小金庫的全部資產,并按違紀金額的1-2倍對部門處以罰款,并按小金庫金額的10%對分公司負責人處以罰款,違紀嚴重的,報上級處理。

2.“小金庫”范圍包括下列各種應入而未入帳的收入:

(1).各項生產經營收入:包括營業收入、房屋設備、車輛、柜臺等出租收入、出售殘次廢舊物品和邊角廢料收入、報廢固定資產變價收入、逾期押金收入等。

(2).各項服務和勞務收入:包括加工、維修、運輸和代理業務收入等。

(3).各項價外費用:包括補貼、手續費、包裝費、運輸裝卸費、代收款項及其他形式的價外收費。

(4).各種形式的回扣和傭金、禮金。

(5).各項行政事業性收入:包括水費、電費、房租、電話、傳真等收費。

(6).各項罰款及管理費等收入。

(7).其他應列入本單位財務會計部門帳內的各項收入。

(8).通過虛列支出,資金返還等方式將資金轉到本單位財務會計部門帳外的。