北京某物業公司現金管理制度

一、現金收入的管理

各部門的零星收入款項在500元(含)以下的,由客服財務人員收取,收款必須開具蓋有物業公司財務章的收據。收款不開收據的視同貪污行為,處以100%的罰款。收款額滿500元的經濟事項,需填寫《北京**物業管理有限公司收入登記表》,并持本表到財務入賬,交款完畢后將財務開具的蓋有物業公司財務章的收據交由交款人,將有財務經手人簽字的《北京**物業管理有限公司收入登記表》報物業客服財務人員登記入賬。

北京****物業管理有限公司收入登記表

經濟事項

交款人房號交款人姓名

物業經手人

公司財務經手人

客服財務簽收

年月日

二、現金借支的管理

1、現金借支主要用于特殊用途的臨時性暫借款,包括差旅費借款、零星購物借款及其他臨時性借款

2、借款程序

(1)差旅費借款:需借支差旅費時,應填寫差旅費請款單,注明預借金額;經各級主管審查、審核、簽批;到客服財務人員處領款,客服財務人員以差旅費請款單作為借款依據;

(2)零星購物借款:由采購部門填寫請購單,經各級主管審查、審核、簽批;到客服財務人員處領款,客服財務人員以請購單作為借款依據;一般零星購物借款限額為1000元;

(3)其他臨時性借款:一般不予借給,特殊情況經批準可借給;有借款尚未還清者,一律不準再借。借款人填寫借款單,注明用途;經各級主管簽批。到客服財務人員處以請款單作為借款還款依據。

3、借款人應嚴格按照借款用途使用借款,不得挪作它用;否則,應按情節輕重追究責任。

三、現金報銷支出的管理

1、現金報銷需填制支出憑單,物業公司所有人員必須根據合法、完整的原始憑證,按規定粘貼、填制報銷支出憑單,由部門經理、審核人員、總經理審核簽字后交財務核報。

2、原始憑證的基本要求

1)原始憑證內容必須具備:憑證的名稱;填制憑證的日期;填制憑證單位名稱或者填制人的姓名;經辦人員的簽名或者蓋章;接受憑證單位的名稱;經營業務的內容、數量、單位和金額。

2)從外單位取得的原始憑證,必須符合國家票證管理辦法,并蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證,必須有填制人員的簽名或者蓋章。自制原始憑證必須有經辦單位領導人或者其指定人員的簽名或蓋章。

3)凡填有大寫或小寫金額的原始憑證,大寫與小寫必須相符。購買實物的原始憑證,必須有入庫單或驗收證明;支付款項的原始憑證,必須有收款單位的收款證明。

4)經有關部門批準的經濟業務,應當將批準的文件作為原始憑證附件。如果批準文件需要單獨歸檔的,應當在憑證上注明批準部門、日期、批準人及"原件存檔"字樣;如果批準文件涉及兩項報賬內容,可將原件附其中一份報賬單據,另一份注明原件在"××報賬中"字樣。

3、原始憑證粘貼的具體規定:

1)在空白報銷單上將原始報賬憑證按小票在下,大票在上的要求,從右至左呈階梯狀依次粘貼;若票據較少,可直接在正式報銷單的反面粘貼(原始憑證的正面與報銷單的正面同向);若票據較多,可在多張空白報銷單上粘貼。

2)將已填寫完畢的正式報銷單粘貼在已貼好的原始報銷憑證的空白報銷單上(將左面對齊粘貼)。

四、費用報賬的管理

1、費用開支后,應憑報銷單辦理報賬手續;有借支的,必須先清理借支。

2、根據合同開支的各項費用,報賬時,應詳細注明合同號。

3、根據報告開支的各項費用,報賬時,應附已批示的報告原件。

5、購置辦公用品、低耗品、物料、水電衛生設施等物資必須辦理入庫手續,報賬時附入庫單或直接由領用人在原始憑證上簽字證明。

6、粘貼好的支出憑單應在每周二上午交由客服財務人員,由客服財務人員負責找領導簽批。

篇2:現金票證安全管理制度

為切實加強公司現金、票證的安全管理,確保資金、票證的正常周轉,防止發生意外事故,維護穩定的生產秩序,特制定本制度:

(一)、現金保管必須嚴格按規定辦理,庫存現金不得超過規定限額,超過限額必須每天送入銀行。

(二)、遇特殊情況需將大量現金、票證存放保險箱內過夜,必須請示公司領導,經同意后由部門派人值班守護。

(三)、帳冊、現金、票證要及時清理、檢查、核對,重要憑證必須登記入冊,嚴格審核手續。

(四)、財務票證管理人員,應將票證和印章分別存放,保險箱鑰匙嚴禁存放辦公桌內,必須隨身攜帶,不得將鑰匙移交他人保管,一旦移失要及時報告保衛和分管領導,便于妥善處理.

(五)、財務人員和保管員應嚴格遵守崗位責任制,認真履行職責,不得向無關人員泄漏有關財務情況。

(六)、財務保管人員應具備高度的責任感和警惕性,發現可疑情況要及時報告,發現財務室、保險箱被盜應報警,并注意保護現場,協助偵破。

(七)、財務室的門、窗、柜等一切安全防范措施、防范部位,必須經常檢查,現金保管員調動后要及時更換門鎖,發現隱患及時整改。

(八)、財務人員因違反規定,致使錢物、票證被竊、遺失,造成損失按相關規定予以處罰,重者追究法律責任。

篇3:制造公司現金管理制度

某制造公司現金管理制度

為加強公司現金管理,明確現金使用范圍,結合公司實際,特制定本制度。

1、財務部要嚴格按照國家有關現金和銀行結算制,公司有關財務制度的規定辦理現金、銀行存款的收支業務。

2、公司業務收入現金、銀行支票,要即時存入銀行所開設的賬戶,不得座支現金。

3、公司經營業務支出,原則上凡金額在2000元以上的,一律使用銀行支票,有特殊情況經財務部審核后,方可支付現金。

4、嚴格按現金的支出范圍辦理現金支付業務。

(一)職工工資、津貼;

(二)個人勞務報酬;

(三)根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金;

(四)各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出;

(五)向個人收購農副產品和其他物資的價款;

(六)出差人員必須隨身攜帶的差旅費;

(七)結算起點以下的零星支出;

(八)中華人民銀行確定需要支付現金的其他支出。

5、庫存現金不得超過三天的日常報銷限額,超過限額的部分要及時送存銀行。

6、庫存現金要做到日清月結,賬實相符;不得以“白條”抵充庫存現金,更不得挪用現金。

7、簽發銀行轉賬支票,要建立支票領用手續,及時清理注銷。

8、不準擅自租借銀行賬號給任何單位和個人辦理結算業務,不得簽發空頭支票。

9、現金、銀行日記賬,每月與總賬、銀行對賬單核對并編制銀行存款余額調節表。

10、本制度由公司財務部制定并負責解釋。

11、本制度自下發之日起執行。