酬金制物業管理財務監管程序文件

1.0目的:

根據物業管理服務委托合同的規定,為了明確酬金制物業管理運作模式下與委托物業管理企業的雙方權利義務,有效監管委托物業管理企業財務經營狀況,維護公司經濟利益。

2.0范圍

適用于酬金制物業管理運作模式下,**集團對委托物業管理企業的財務監管工作。

3.0職責

3.1項目委托的物業管理公司(以下簡稱物業公司)負責項目物業管理具體經營、財務管理、資產管理的實際工作,以及經營收入管理和成本控制工作;

3.2置業公司客戶服務中心(以下簡稱客戶服務中心)負責與物業公司對接工作,以及費用結算、成本審核、物資采購初審、財務核查協助、資產管理監督工作;

3.3置業公司財務部(以下簡稱地產財務部)負責對物業公司財務管理、資產管理的監管和審核工作;

3.4集團資產運營部負責上述工作的監督與指導工作。

4.0程序

4.1物業管理經營收入監管

4.1.1物業管理經營收入定義與范圍

4.1.1.1物業管理經營收入是指物業公司在本項目上所有業務經營收入款項,包括主營業務經營收入和其他業務經營收入;

4.1.1.2主營業務經營收入包括為物業管理服務費和停車服務費;

4.1.1.3其他業務經營收入包括為裝修管理費、垃圾清運費、場租費、業務分成、維修服務費、有償服務費等其他業務收入;

4.1.1.4所有主營業務經營收入和其他業務經營收入必須入帳,錄入財務軟件、開具地產財務部指定的統一票據,列入監管范圍。

4.1.2財務票據監控

4.1.2.1物業公司收取所有的物業管理經營收入款項(包括主營業務經營收入和其他業務經營收入),都必須向客戶開具地產財務部指定統一的《**?大湖之都物業管理收款收據》(以下簡稱物業管理財務收據),物業管理財務票據一式三聯,一聯給客戶、一聯物業公司存檔、一聯地產財務部存檔;

4.1.2.2物業管理財務收據由地產財務部負責設計、印刷和管理;

4.1.2.3物業公司財務會計在每月3日前到地產財務部核銷上月的物業管理財務收據,和領取本月物業管理財務收據。

4.1.2.4物業公司在領取本月物業管理財務收據,需要在地產財務部登記物業管理財務收據的起始編號;

4.1.2.5物業公司在核銷物業管理財務收據時,需向地產財務部提交《**?大湖之都月份物業管理收入報表》,和當月使用完的全部物業管理財務票據第一聯存根。客戶服務中心根據月份報表和財務收存根進行審核物業公司當月經營收入數據的真實性,客戶服務中心審核無誤后提交地產財務部復核;

4.1.2.6物業公司在使用《**?大湖之都物業管理收款收據》,必須按順序和規范填寫,如填寫錯誤必須收回客戶聯,三聯一起核銷;不得有跳頁、涂改、開空白頁。自制和偽造財務票據、以及收款不開票據的行為,一經發現將根據《**?大湖之都前期物業管理服務委托合同》的約定,每發生一次將給物業公司處于人民幣1萬元的罰款;

4.1.3物業管理軟件監控

4.1.3.1為便于財務數據的及時監控,將安裝物業管理軟件,在地產財務部、客戶服務中心、物業公司各設置一個管理登陸平臺;

4.1.3.2物業公司收取所有的物業管理經營收入款項(包括主營業務經營收入和其他業務經營收入),必須及時將財務數據錄入物業管理軟件的數據庫中;

4.1.3.3客戶服務中心在每月4日前將根據物業管理軟件的數據統計,匯總和統計物業公司上月度的經營收入數據,并打印一份《物業公司月份經營收入數據匯總報表》(物業管理軟件打印稿)。

4.1.3.4客戶服務中心根據《物業公司月份經營收入數據匯總報表》(物業管理軟件打印稿),對照物業公司提交的《**?大湖之都月份物業管理收入報表》,和當月使用完的全部物業管理財務票據第一聯存根,審核無誤后提交地產財務部復核;

4.1.3.5物業公司必須保證所有物業管理經營收入款項數據原則上在48小時內(停電、電腦或系統故障原因除外)錄入物業管理軟件的數據庫中。如月度審核中發現收費不錄入軟件的行為,根據《**?大湖之都前期物業管理服務委托合同》的約定將每次處于物業公司人民幣1萬元罰款。

4.1.4物業管理經營收入數據確認:地產財務部根據客戶服務中心提交審核過的《物業公司月份經營收入數據匯總報表》(物業管理軟件打印稿)、《**?大湖之都月份物業管理收入報表》、當月使用完的全部物業管理財務票據第一聯存根,進行復核,復核無誤后,在《**?大湖之都月份物業管理收入報表》簽字確認,確認后的數據將成為物業公司當月的最終經營收入數據。

4.2物業管理經營成本監管

4.2.1物業管理經營成本定義與范圍

4.2.1.1物業管理成本包括人員物業管理人工成本和物業管理物料成本;

4.2.1.2物業管理人工成本包括:工資、福利、加班費、社會保險;

4.2.1.3物業管理物料成本包括:辦公用品、維修材料、清潔材料、綠化材料等法律法規規定內的成本支出;

4.2.1.4單價在500元以上的物資作為資產范圍,按照資產管理監控程序處理;

4.2.2物業管理人工成本監控

4.2.2.1物業公司必須在每月3日前提交上月的《**月份考勤匯總表》和《**月份人工成本報表》(報表中必須有工資、福利、加班費以及社會保險金額);

4.2.2.2客戶服務中心對上述報表和項目實際人員狀況進行核實和審核,審核無誤后將提交地產財務部進行復核;

4.2.2.3物業公司的人員編制、工資、福利和社會保險標準必須按照萬廈居業的《**?大湖之都物業管理投標文件》中的標準執行,超出此標準的部分將不予以確認,超編制部分人員需提前報批;

4.2.2.4地產財務部和客戶服務中心在審核物業公司的人工成本時,如發現物業公司存在虛報人員考勤、工資、福利和社會保險的行為,將有權拒絕支付物業公司當月虧損補貼和酬金,并追究物業公司的違約責任和扣罰酬金;

4.2.2.5物業管理人工成本數據確認:地產財務部對客戶服務中心提交的審核合格的《**月份人工成本報表》進行復核,復核無誤后在報表上簽字確認,確認后的數據將成為物業公司當月的最終人工成本數據;

4.2.3物業管理物料成本監控

4.2.3.1物業公司在每月28日前向客戶服務中心提交下月的《**月份物資采購報表》(報表中必須注明采購物資名稱、規

格、數量、用途、單價、總計金額)進行審核。客戶服務中心根據項目實際情況審核所采購物資的合理性、必要性和真實性;

4.2.3.2物業公司需每個季度向客戶服務中心和地產財務部提交一份《**?大湖之都季度常用物資采購價格明細表》,以供價格參考。客戶服務中心和地產財務部有權對價格表中的價格進行市場調查,如發現物業公司存在虛報價格的行為,將有權拒絕支付該項費用,并追究物業公司的違約責任和扣罰酬金;

4.2.3.3客戶服務中心審核過程中如發現,如發現《**月份物資采購報表》的物資單價,超過《**?大湖之都季度常用物資采購價格明細表》單價的10%以上,將要求物業公司進行合理解釋,否則將拒絕確認。客戶服務中心審核合格后的《**月份物資采購報表》,報一份給地產財務部復核;

4.2.3.4物業管理物料成本數據確認:地產財務部根據客戶服務中心審核后的《**月份物資采購報表》,對照《**?大湖之都季度常用物資采購價格明細表》復核無誤后,在《**月份物資采購報表》簽字確認,確認的數據將成為物業公司當月的最終物料成本數據;

4.2.3.5物業公司根據審核合格后的《**月份物資采購報表》實施采購。

4.3酬金和虧損補貼支付

4.3.1物業公司酬金提取標準按照《**?大湖之都前期物業管理服務委托合同》規定標準提取計算;

4.3.2客戶服務中心根據地產財務部簽字確認后的《**月份人工成本報表》和《**月份物資采購報表》,計算當月管理酬金和虧損補貼,并簽發《**月份物業管理虧損補貼審批表》,報地產財務部和公司總經理審批,審批后在每月8日前憑物業公司開具的正式發票向物業公司指定帳號劃撥補貼款項,;

4.4資產管理監控

4.4.1資產的定義和范圍:是指單價在500元以上的物資;

4.4.2資產購置申請:物業公司需要購置資產,需要提前7個工作日向客戶服務中心提交《**資產購置申請表》進行審批,客戶服務中心審批后報地產財務部和公司總經理審批;

4.4.3資產購置費用報銷:物業公司憑審批合格后的《**資產購置申請表》實施采購。報銷時需要提交發票、入庫單和《**資產購置申請表》進行報銷,屬于前期開辦費范圍以內的資產購置報銷由地產公司報銷,前期開辦費范圍以外的資產購置報銷由物業公司報銷;

4.4.4資產管理統計和監督:物業公司需要在每月8日前向客戶服務中心提交《**月份資產統計報表》,客戶服務中心進行監督和核查,同時將此報表報地產綜合部備案。

4.4.5緊急采購和特殊情況采購:按照《**?大湖之都前期物業管理服務委托合同》規定執行。

4.5集團監督:集團資產運營部對上述工作不定期進行檢查和審核,發現存在違規和虛假行為,為集團內部員工責任的將按照集團行政管理制度進行處罰,為物業公司責任的將按照合同規定追究合同違約責任。

5.0支持性文件及質量記錄

5.1《**前期物業管理服務委托合同》

5.2《**物業管理收款收據》(地產財務部印制格式)

5.3《zz月份物業管理收入報表》ZR-KF-WY-01

5.4《物業公司月份經營收入數據匯總報表》(物業管理軟件打印稿)

5.5《**月份考勤匯總表》ZR-KF-WY-02

5.6《**月份人工成本報表》ZR-KF-WY-03

5.7《**月份物資采購報表》ZR-KF-WY-04

5.8《**?大湖之都季度常用物資采購價格明細表》ZR-KF-WY-05

5.9《**月份物業管理虧損補貼審批表》ZR-KF-WY-06

5.10《**資產購置申請表》ZR-KF-WY-07

5.11《**月份資產統計報表》ZR-KF-WY-08

篇2:股份公司財務總監管理規定

集團股份公司財務總監管理規定

第一條為了加強廣東**集團(下稱“集團”)財務管理和財務監督,嚴格執行廣控及**投資的有關規定,特制定本規定。

第二條本規定中所稱的財務總監指由集團派往下屬公司履行財務管理和財務監督職責的人員。

第三條集團實行財務總監委派制,集團負責對各下屬公司財務總監的招聘、委派、任免、考核等管理工作。

第四條財務總監同時擔任所在公司董事,向所在公司董事長、總經理及集團財務總監負責及匯報工作。

第五條財務總監必須熟悉并自覺執行黨和國家的有關方針、政策、法規、規章,遵紀守法,堅持原則,廉潔自律,有較強的事業心和責任心,不以權謀取私利。

第六條財務總監必須具備中級或以上職稱,具有財務、會計和審計等專業知識,并有相應的綜合分析能力和判斷能力,有不少于五年的實際工作經驗。

第七條財務總監職責:

1、負責組織所在公司的資金管理、預算管理、會計核算、稅務籌劃和會計監督等方面的工作;

2、參加所在公司的經營會議,參與公司經營管理問題的分析與決策,提出財務解決方案;

3、按時向集團及各有關單位報送財務資料,保證公司財務會計資料真實、完整、合法;

4、監督所在公司財產的占有和使用,確保公司財產的安全和完整;

5、制止、糾正違反財經紀律的行為;

6、定期、不定期向所在公司董事長、總經理及集團財務總監匯報工作,報告財務及經營狀況及其他重要事項以及公司執行法規、制度、年度預算等的情況;

7、承辦所在公司董事長、總經理或集團財務總監交辦的其他事項。

第八條財務總監實行三年一輪換制。集團對其進行定期考核。考核從德、能、勤、績四個方面進行,考核結果分優秀、稱職、基本稱職、不稱職四個等次。

考核結果作為對財務總監任免和獎懲的依據,對優秀人員進行嘉獎,對不稱職的人員予以辭退。對其不作為,致使集團及公司造成損失或發生違反國家法律、法規,引起嚴重后果的,應負直接責任,并追究其法律責任。

第九條財務總監任期待遇:

財務總監任職期間,人事及工資關系隸屬集團,享受集團部門總經理待遇,醫療費用等按集團人事制度的有關規定執行。

實行移崗移薪制。

本規定由集團財務部和人力資源部解釋,從二0一二年四月一日起執行。

檔案管理制度

篇3:物流公司財務監管規則規定

第一章總則

第一條為強化財務監管,規范財務工作,促進公司經營業務的發展,提高公司經濟效益,根據國家有關財務監管法規規定和公司章程有關規定,結合公司實際情況,特制定本規定。

第二條公司會計核算遵循權責發生制原則。

第三條財務監管的基本任務和方法:

(一)籌集資金和有效使用資金,監督資金正常運行,維護資金安全,努力提高公司經濟效益。

(二)做好財務監管基礎工作,建立健全財務監管規定,認真做好財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。

(三)加強財務核算的監管,以提高會計資訊的及時性和準確性。

(四)監督公司財產的購建、保管和使用,配合綜合監管部定期進行財產清查。

(五)按期編制各類會計報表和財務說明書,做好分析、考核工作。

第四條財務監管是公司經營監管的一個重要方面,公司財務監管中心對財務監管工作負有組織、實施、檢查的責任,財會人員要認真執行《會計法》,堅決按財務規定辦事,并嚴守公司秘密。

第二章財務監管的基礎工作

第五條加強原始憑證監管,做到規定化、規范化。原始憑證是公司發生的每項經營活動不可缺少的書面證明,是會計記錄的主要依據。

第六條公司應根據審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。記帳憑證的內容必須具備:填制憑證的日期、憑證編號、經濟業務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數、填制憑證人員,復核人員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應當由出納人員簽名或蓋章。

第七條健全會計核算,按照國家統一會計規定的規定和會計業務的需要設置會計帳簿。會計核算應以實際發生的經濟業務