1.嚴格遵守金融法規(guī)和儲匯局各項規(guī)章制度,嚴格操作規(guī)程及交接手續(xù),確保資金安全。

2.按天登記繳協(xié)款和做好資金進出的平衡合攏工作,真正做到賬實相符,資金入行準確率達100%。

3.對網(wǎng)點的撥款單要及時、準確配款,將網(wǎng)點協(xié)款和庫存款分門別類放人保險箱交協(xié)款員,嚴格實行交接手續(xù)。

4.負責資金的收繳和現(xiàn)金存銀行,并同銀行工作人員清點現(xiàn)金,保證資金的完全人賬,并及時將回單交會計入賬。

5.要妥善保管好自己分管的保險箱鑰匙,嚴禁橫傳使用。

6.嚴格遵守安全保密制度,不得向他人泄露啟運時間、地點、押運款數(shù)等情況。

7.完成領(lǐng)導交辦的其他工作。

篇2:某酒店現(xiàn)金出納操作程序

酒店現(xiàn)金出納操作程序

1、現(xiàn)金收入操作程序

(1)財務部專設(shè)總收款員負責收集酒店各營業(yè)收款點(總臺、餐廳、酒吧、商場、商務中心等)每天的現(xiàn)金收入。

(2)每天上午上班后需2人共同開啟投銀保險箱,取出昨天各營業(yè)點收款員投銀的"投銀袋"。

(3)從前臺取得昨天的"投銀記錄單"。核對"投銀袋"是否相符,核查是否有哪個收款點未投銀,如有則要通過收款負責人查明原因。

(4)逐個打開投銀袋,取出收款營業(yè)日報和現(xiàn)金:清點現(xiàn)金、支票、信用卡的金額同營業(yè)日報上的數(shù)額是否一致,核計現(xiàn)金收入總額同營業(yè)日報上的總額是否一致。

(5)嚴格執(zhí)行復點制(即一人點,另一人復核)。發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金收入同營業(yè)日報上的數(shù)額不一致時,及時找收款負責人去查明原因,并做好記錄。

(6)編制昨天現(xiàn)金收入的"總收款日報表",連同現(xiàn)金送款回單一起交收入審計。

(7)如不實行"投銀袋"清點制度的,收到收款員交來現(xiàn)金營業(yè)收入時:1、當面清點現(xiàn)金。2、核對營業(yè)日報上的各項現(xiàn)金(人民幣、支票、信用卡單)數(shù)額同所收取的現(xiàn)金是否一致。如不符,當場要求收款員去查明原因并處理解決。3、請收款員在"每日交款員簽收表"上寫本人收款點、班次及姓名等。4、編制"總收款日報表",連同現(xiàn)金送款回單一起送收入審計。

2、報銷操作程序

(1)支付酒店日常經(jīng)營中發(fā)生有關(guān)現(xiàn)金報銷的費用。

(2)熟悉掌握現(xiàn)金報銷的有關(guān)制度,嚴格執(zhí)行酒店的具體規(guī)定。

(3)接到需報銷的發(fā)票單據(jù)時,需審核:

A、是否屬于酒店經(jīng)營應報銷范圍內(nèi)的費用;

B、報銷憑單中的內(nèi)容(單位名稱、項目、金額)是否清晰,有無涂改跡象;

C、是否按規(guī)定經(jīng)部門主管人及財務部經(jīng)理審核簽字;

D、報銷金額是否合理。

(4)按報銷金額準確付款。

(5)下班前核計當天報銷的總金額,同庫存現(xiàn)金進行核對,軋平現(xiàn)金帳。

(6)每天及時登記現(xiàn)金日記帳,月底軋平當月現(xiàn)金收支帳。

(7)及時補充庫存?zhèn)溆媒?取現(xiàn)金需經(jīng)財務部主管人員審核同意,開出現(xiàn)金支票前往銀行領(lǐng)取。

(8)嚴格遵守現(xiàn)金管理制度,不得挪取庫存現(xiàn)金私用。嚴禁白條抵庫。

(9)負責酒店各項經(jīng)營收支的銀行往來業(yè)務。

(10)熟悉掌握酒店制定的銀行付款的有關(guān)規(guī)定,并予嚴格報告。

(11)發(fā)生銀行付款業(yè)務時:1、審核付款發(fā)票憑證的內(nèi)容是否清晰,有無途改跡象。2、審核堆款單同付款發(fā)票憑單的項目、金額是否一致,是否已經(jīng)主管負責人、財務部經(jīng)理及總經(jīng)理室簽字。對不符合手續(xù)的,可予拒付,或退回補辦有關(guān)手續(xù)。3、開出支票或委付單進行付款。正確填寫叫款單位名稱、付款內(nèi)容、銀行帳號、開戶銀行、使用日期、大小寫金額等。4、蓋上酒店的單位印鑒,并送財務部主管負責人,經(jīng)審核后加蓋酒店負責人的印鑒。5、將支票交經(jīng)辦人辦理付款結(jié)算,或?qū)⒅薄⒏段瘑嗡烷_戶銀行匯付。

(12)嚴格執(zhí)行支票的管理制度:1、領(lǐng)用支票必須要有審批手續(xù),有主管負責人的簽字。2、請領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用本上登記。寫清領(lǐng)用日期、付款內(nèi)容、金額并簽名。3、支票在規(guī)定的期限內(nèi)使用。在規(guī)定的限期內(nèi)辦理注銷手續(xù)。

(13)定期去銀行辦理付委手續(xù),取回收入?yún)R單。

(14)及時編制銀行存款的收支會計憑證。

(15)每天及時登記銀行存款日記帳。

(16)保管好單位印鑒。

(17)及時取得銀行對帳單,逐筆核對銀行存款日記帳,發(fā)現(xiàn)差錯及時糾正。月末做好余額調(diào)節(jié)表。

(18)保管好銀行存款有關(guān)單據(jù)、帳本。

篇3:醫(yī)院現(xiàn)金出納會計工作職責

醫(yī)院現(xiàn)金出納會計崗位職責

一、管理全部現(xiàn)金收付、支票。嚴格按照財務制度和支付金額范圍的規(guī)定,辦理收付、報銷手續(xù),對憑證不實,有權(quán)拒付。

二、根據(jù)規(guī)定,按銀行賬戶設(shè)置銀行日記賬,現(xiàn)金日記賬,日結(jié)月清,做到準確無誤。

三、認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,庫存現(xiàn)金不超過銀行規(guī)定的限額。

四、認真開好轉(zhuǎn)賬支票和現(xiàn)金支票,及時處理暫收暫付款項。

五、按時做好工資和獎金等的發(fā)放工作。

六、熟悉各項財務制度和開支標準,仔細審核收付的每一張單據(jù)憑證,做到每一筆收付都符合制度標準。

七、嚴格遵守保密制度。未經(jīng)領(lǐng)導批準,不得對外提供會計信息。

八、與主管會計相互配合,相互監(jiān)督,各司其職,共同為單位管好財,用好財。