第一章基本規定

第一條為保證出差人員工作和生活的基本需要,規范差旅費管理,完善公務活動接待制度,制定本辦法。

第二條本辦法適用于**區、***區、**區、**區、**區、***區、**區、**區、**區以及***區、經濟開發區(以下簡稱主城區)的市級黨政機關、事業單位。市級黨政機關、事業單位派駐市外的機構,執行所在地的差旅費規定和標準。遠郊區縣的市級黨政機關、事業單位或派駐單位,執行當地的差旅費規定和標準。

第三條差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費。

第四條城市間交通費和住宿費在規定標準內憑據報銷,伙食補助費和公雜費實行定額包干。

第五條各單位要建立健全出差審批管理制度,嚴格控制出差人數和天數,嚴肅財經紀律,加強廉政建設,不得向下級單位或其他單位轉嫁差旅費。

第二章城市間交通費

第六條出差人員要按照規定等級乘坐交通工具,憑據報銷城市間交通費。未按規定等級乘坐交通工具的,超支部分個人自理。

(一)出差人員乘坐交通工具的等級:

職務/交通工具火車(含全列軟席列車)輪船(不包括旅游船)飛機其他交通工具(不包括出租小汽車)

市長、副市長以及相當職級的人員軟席(軟臥、軟座及全列軟席列車的一等軟座和軟臥)一等艙公務艙憑據報銷

市級機關正副(廳)局長以上以及相當職級人員、事業單位崗位工資在四級以上(含四級)以及正高級專業技術人員及管理人員軟席(軟座、軟臥及全列軟席列車的一等軟座和軟臥)二等艙普通艙(經濟艙)憑據報銷

其余人員硬席(硬座、硬臥及全列軟席列車的二等軟座和軟臥)三等艙普通艙(經濟艙)憑據報銷

(二)出差人員乘坐飛機要從嚴控制,出差路途較遠或出差任務緊急的,經單位主要領導批準方可乘坐飛機。

第七條乘坐火車(含全列軟席列車)或長途公共汽車,從當日晚8時至次日晨7時乘車6小時以上或連續乘車超過12小時的,可購同席臥鋪票。符合規定而未購買臥鋪票的,乘坐一般火車和長途公共汽車按照實際乘坐硬座票價的80%給予補助,乘坐全列軟席列車按照軟座車票的40%給予補助。可以乘坐火車軟臥而改乘火車硬臥的,不再給予補助。

第八條乘坐飛機,往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設費和航空旅客人身意外傷害保險費(限每人每次一份),憑據報銷。

第三章住宿費

第九條市級機關工作人員出差實行定點住宿,住宿報銷標準:省(部)級副職及以上人員(即市級副市職以上)住套間,廳(局)級人員住標準間或同等價格的單間,處級及以下人員兩人住一個標準間。出差人員(含異性人員)出現單數的,可以單人住宿一個標準間。

出差人員必須到定點飯店住宿。在重慶市轄區外各省(市)出差的人員,按中央國家機關定點飯店目錄規定的飯店住宿,住宿費按照中央國家機關規定的定點飯店收費標準憑據報銷。在重慶市轄區內出差的人員,到市級機關定點飯店目錄規定的飯店住宿,住宿費按照市級機關定點飯店規定的收費標準憑據報銷。

出差到沒有定點飯店的地方,住宿費按所在地、市、州住宿費標準上限內憑據報銷。

定點飯店通過招標、協商方式確定,名單另行公布。

第十條事業單位工作人員出差暫不實行定點住宿,其住宿費報銷標準按出差地定點飯店目錄規定的同職級人員住宿費開支標準上限以內憑據報銷。

第十一條出差人員無住宿-費-發-票,一律不予報銷住宿費。

第四章伙食補助費

第十二條工作人員在主城區出差,不得報銷早餐補助,中晚餐按誤一餐報一餐的補助方式,其標準為:中、晚餐各16元。

工作人員到**市轄區主城區以外的遠郊區縣出差,伙食補助費按出差自然(日歷)天數實行定額包干,每人每天標準為40元。

工作人員到**市外出差,伙食補助費按出差自然(日歷)天數實行定額包干,每人每天標準為50元。

第十三條工作人員出差,由接待單位安排伙食的,不實行定額包干報銷辦法。出差人員向接待單位交納伙食費后,回所在單位如實申報,每人每天在規定標準內憑接待單位開出的憑據報銷。

第十四條各單位應結合工作性質,對本單位工作人員在主城區出差的誤餐報銷問題,擬定出符合本單位實際情況的管理辦法。凡變相包干向職工普遍發放出差補助的,屬違紀發放津補貼行為。

第五章公雜費

第十五條工作人員到市外出差的公雜費按出差自然(日歷)天數實行定額包干,每人每天30元,用于補助出差地市內交通費、通訊費等支出。出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的,應如實申報,公雜費減半發放(每人每天15元)。

第十六條工作人員在市內出差,不實行定額包干報銷公雜費,只憑據報銷公共交通工具的交通費。

第六章參加會議等的差旅費

第十七條工作人員外出參加會議,會議統一安排食宿的,會議期間的住宿費、伙食補助費和公雜費由會議主辦單位按會議費規定統一開支,在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費回所在單位按照差旅費規定報銷。會議不統一安排食宿的,會議期間和在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費均回所在單位按照差旅費規定報銷。

第十八條到基層單位實(見)習、市內或市外工作掛職、交流、下派鍛煉、支援工作以及各種工作隊等人員,在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費由派出單位按照差旅費規定執行;工作期間由派出單位每人每天補助伙食費15元,不報銷住宿費和公雜費。

第十九條因工作需要、經單位同意脫產學習的人員,學習一年以上的,由派出單位每人每天補助12元;學習一個月以上一年以內的(含一年),以及各類短訓班、干訓班,由派出單位每人每天補助15元。

第二十條沒有固定收入從事農業生產的農民和城鎮居民,參加市級各部門召開的會議,除由召開會議的單位負擔參加會議期間所發生的交通費、住宿費、伙食費外,同時發給每人每天誤工補貼40元。

第七章調動、搬遷的差旅費

第二十一條工作人員因調動工作所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費,按出差的有關規定執行。

工作人員調動工作,一般不得乘坐飛機。

工作人員因調動工作所發生的行李、家具等托運費,在每人每公里1元以內憑據報銷,超過部分個人自理。

以上發生的各項費用,由調入單位報銷。

第二十二條與工作人員同住的家屬(父母、配偶〈非就業人員〉、未滿16周歲的子女和必須贍養的家屬),如果隨同遷移,其城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費,以及行李、家具托運費等,由調入單位按被調動人員的標準報銷。已滿16周歲的子女隨同被調動人員遷移所發生的各項費用,按一般工作人員標準報銷。

被調動人員的同住家屬,應與被調動人員同行。暫時不能同行的,經調入單位同意,可暫留原地。其以后遷移時的旅費,以及被調動人員的非同住家屬,經批準遷移到被調動人員的工作單位所在地的旅費,均由被調動人員的調入單位按被調動人員的標準報銷。

第二十三條職工搬遷家屬的路費。按有關規定,并經組織批準,將原未隨同本人居住的配偶(非就業人員)及其同住親屬遷移至工作單位所在地的,由工作人員所在單位按第二十二條規定報銷旅費。

第二十四條由部隊轉業到地方工作的干部,其差旅費由所在部隊按合理路線、規定標準計算發給,到達調入單位后結算,多退少補,作為增加或減少單位的差旅費處理。

第八章附則

第二十五條工作人員出差或調動工作期間,事先經單位批準就近回家省親辦事的,其繞道交通費,扣除出差直線單程交通費,多開支的部分個人自理。繞道和在家期間不予報銷住宿費、伙食補助費和公雜費。

第二十六條工作人員出差期間,因游覽或非工作需要的參觀而開支的費用,均由個人自理。各接待單位應根據各類出差人員住宿費限額標準和伙食補助費包干標準進行安排,不得以任何名義免收或少收食宿費。接待單位收取的食宿費用于抵頂招待費。對弄虛作假,虛報冒領,違反規定的,按照有關規定嚴肅處理。

第二十七條市級各部門結合本部門(系統)的實際情況,在以上各項標準和范圍內,制定出合理、可行的實施辦法,并報上級主管部門或同級財政部門備案。

第二十八條各區縣可參照本辦法,結合本地區經濟發展狀況和實際情況,制定出適應本地區的管理辦法和標準,并報市財政局備案。

第二十九條本辦法自20**年1月1日起實行。**市財政局《關于印發〈**市市級黨政機關、事業單位工作人員差旅費開支的規定〉的通知>》(**財行[****]63號)同時廢止。其他有與本辦法相抵觸的,按本辦法執行。

第三十條本辦法由**市財政局負責解釋。

篇2:企業財務報銷制度及出差管理流程

公司財務報銷制度及出差管理流程(三)

一、目的

為保證公司正常的財務報銷運作,規范員工的報銷流程,使公司員工出差管理系統化,特制定本制度。

二、范圍

公司全體員工

三、職責

1.各部門主管負責審核本部門員工的借款報銷申請;

2.財務部負責復核相關申請,發放相應款項,處理發票等單據;

3.人力資源部和財務部共同推進、監督流程的執行及改善;

四、程序

1.個人借支及報銷

2.1.公司員工因公借款必須先填寫《借支單》并出具相關證據,經部門主管批復后報財務部審核;

2.2.報銷費用必須使用有效憑證,并如實填寫《費用報銷單》;

2.3.報銷審批權限根據《財務審批授權表規定》執行;

2.4.經理級以上人員的報銷需由總經理書面簽核或郵件回復批準;

2.5.個人因公借支在公務履行完畢后應及時報銷并清償所借款項,報銷及清款期限為借款日起一個月內,逾期未結清者應提早向財務部作出合理書面解釋,并辦理續期申請,否則將從借款員工工資中扣除;

2.6.員工離開公司前必須結清所有款項,離職《移交清單》由員工所在部門主管檢查,不合之處及時更正,如果離職后再發現有財物、應收款項虧欠未清的,應由該部門主管負責追索;

2.7.暫借經費嚴格執行“一事一借,前清后借”的原則;

2.國內出差

2.1.出差規定

2.1.1公出人員應經部門主管同意,并提供書面出差計劃;

2.1.2公出人員出差需事先通報人力資源部,說明出差事由及出發、返回時間,并報行政助理備案考勤;無通報者可視為曠工。

2.1.3如需事先預支款項,請在《出差申請表》中填明借款金額,經部門主管批準后交財務部審批及領取;

2.1.4出差行程日一律不得申報加班,節假日例外;

2.1.5出差員工完成任務后,應立即返回公司,不得借故逗留或辦理私事;

2.1.6如因個人原因確需額外逗留的,應提前辦理休假手續,逗留期間所產生之費用自行負擔;

2.1.7如因病或其它未知事故滯留時,應及時電話通知部門主管,并在回公司后添附有效證明,經主管審核后,方能報銷滯留期間住宿費及其它必要費用;

2.1.8出差費用應在返回后一周內憑發票報銷,逾期者需向財務部門提供合理解釋,超過一個月且沒有合理解釋的發票不予報銷.

2.1.9出差員工應當及時向直屬上司提交書面出差報告,其中包括:

A.出差地、日程、目的地;

B.出差處理事項;

C.出差條件及意見;

2.1.1所有出差員工必須注意保持公司及個人形象,不準有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;

2.2.交通工具

2.2.1公司員工出差應選擇大眾交通工具;

2.2.2員工在本市辦理公務,應使用大眾之交通工具,如公共巴士或地鐵。

2.2.3近距離或不趕時間的情況下,可選擇汽車或火車;

2.2.4在以下情況可以使用計程車:

A.時間緊急;

B.攜大量現款;

C.有客戶陪同;

D.無簡易交通之地段或無班車情況。

2.2.5交通費用實報實銷。

2.3通信費用

2.3.1公司將根據業務需要及職務類別給予員工報銷相應的通信費用(參閱《財務報銷費用細則》);

2.3.2通信費用的報銷主要用于銷售部門與客戶聯系時所發生的費用;

2.3.3嚴禁營私舞弊行為,一經發現取消其通信費用報銷資格;

2.3.4通信費用應及時申報,隔月作廢。

2.4住宿費用

2.4.1根據各地區消費水平的差異,公司對住宿費實行按地區按行政級別對待:

2.4.2行政級別分為經理和員工;

2.4.3地區分為

?A類消費區(深圳、北京、上海)

?B類消費區(廣州、青島、大連、長春、沈陽、杭州、寧波、哈爾濱、溫州、福州、廈門、西安等)

?C類消費區(武漢、長沙、成都、南昌、鄭州、重慶、濟南、吉林、內蒙、石家莊、太原、天津、蘭州等)

2.4.4具體費用請參閱《財務報銷費用細則》;

2.4.5如有兩位以上同事同時出差,住宿以雙人住為原則;

2.4.6如在出差當地公司備有宿舍,員工住宿以此作為首選;

2.4.7如陪同客戶同行,經主管批準后可與客戶住同一酒店.

2.5應酬費用報銷規定及膳食補助

2.5.1應酬費需在出差前征得本部門主管同意方能報銷;

2.5.2公司為在外出差的員工提供餐費補助;餐費補助按實際出差時間算,中午12時至夜里12時出差的按半天算;

2.5.3如有報銷餐費的,或由對方單位負責支付用餐的,則取消當日補助,具體按實際情況計算;

2.5.4本市出差,不再另報銷餐費,夜間返回的(19:00以后)按餐費標準補助誤餐費.

2.5.5在外留宿實行每日餐費補助;

2.5.6餐費補助費用請參閱《財務報銷費用細則》。

3.國外出差

3.1出差規定

3.1.1所有國外出差均需報請總經理批準;

3.1.2出外出差人員之差旅費,按出國目的地標準支給;

3.1.3一日跨越兩地區者,其生活費金額以當地留宿之地區為報銷標準;

3.1.4出差行程日一律不得申報加班,節假日例外;

3.1.5所有出差員工必須注意保持公司及個人形象,不準有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;

3.2交通工具:

3.2.1一律經濟客位,總經理以上且航程3小時以上可乘商務客位;

3.2.2海陸上交通工具不分等級,但以經濟實惠,安全快捷為原則;

3.2.3乘坐國外航線之旅費,應以旅行社發票為原始憑

證.市內往返機場請搭機場巴士,或搭出租汽車前往巴士站.總經理以上可自行選擇。

3.3臨時費用:

3.3.1出差期間與公司必要聯絡之電話費及因公交際應酬之費用可隨附單據按實報銷;

3.3.2出差人員隨帶私有物品如有超重,托運費用自行負擔.如屬公物可按合法憑證報銷;

3.3.3交際費及其它特別開支由需在出差之前申報并由上級主管批準后方能報銷;

3.3.4員工出國如有公司安排住宿者或用餐者,不報銷住宿費和餐費。

3.4差旅費用請參考《財務報銷費用細則》:

五、相關文件:

1.財務報銷制度實施細則

2.財務審批授權表規定

3.財務報銷費用細則

篇3:出差報銷制度范例

出差報銷制度

為使本公司員工公出、出差管理有所遵循,特訂定本規定。

1、凡因公務需要離開公司工作,單程行程超過公里且在外住宿者算為出差。

2、凡因公務需要離開公司工作,單程行程不足公里或不在外住宿者算為公出。

①相關手續

a.所有人員因公務出差均必須預先填寫出差申請單,詳細列出本次出差的日期、行程、地點、目的、主要任務。經部門經理批準后交營運經理審批。若是海外出差,必須交總裁審批。

b.若是公出,則只需填寫員工外出公干單,經部門經理審批后即可。為便于工作安排,除臨時緊急出差外其余出差均應提前三天申請。

②旅程安排

a.旅程內之安排包括預定機位及酒店房間等,必須經由公司指定之旅行社辦理并由人事情行政部統籌,員工以非指定來源自購機票將不予包銷。

③交通

a.機票:所有職級及所有行程以乘經濟客位為限。

b.火車:經理級(含)以上人員可乘坐軟臥,其他職級以乘座硬臥為限。輪船:經理級(含)以上人員以可乘座二等艙為限,其他職級以可乘座三等艙為限。

④交通費用

a.必須首選乘搭公共交通工具(如:地鐵、巴士等)。出租車費用在緊急及合理情況下才可報銷。

⑤膳食及津貼

a.出差人員的膳食及津貼標準如附件。

Position

職別

Ma*imumTransportE*pense

交通費上限標準

HotelChargeperday

住宿標準

MealE*pense伙食補貼

Others(Fromthe4thday)

雜費(自第4天起)

Breakfast早

Lunch中

Dinner晚

Manager,

經理級

Flightortrainticket

飛機,火車軟臥實報

Supervisor,

主管級

Flightortrainticket

飛機,火車硬臥實報

GeneralStaff

其他人員

Trainticket

火車硬臥實報

b.公出人員早餐元/餐;午餐按元/餐標準報支,若在市外公干且返公司時間超過點以后的,可報支晚餐費元。

c.若在出差期間用公司費用宴請客人或由接待方招待用餐的,則不得再報支膳食費。

d.出發及回程日之膳食費,按以下劃分:

早餐:上午時前抵達或離開。

午餐:下午時前抵達或離開。

晚餐:下午時前抵達或離開。

e.出發及回程日之津貼:以日為單位,上午點前出發或下午點后回來按一天計算。

其他費用

⑥電話費

享受公司手機話費津貼者,不得另外報銷電話費。但若出差超過

星期(含)以上者,可憑酒店電話費清單報銷電話費。

a.保險費:乘座飛機購買之保險費不予報支。

b.雜費:凡出差時間在天(含)以內者,一律不予報支雜費。超過天者,自第天開始,每天可報支雜

費元。

⑦行程改變及考勤規定

a.若在出差期間有行程改變,必須征得部門經理及營運總監的批準,并告知人事行政部。

b.出差一律不作加班論。并應嚴格按接待方作息時間工作,不得擅自辦理私事。

⑧出差報告

a.出差人員應在回來日內報銷費用,并附上出差報告,列清本次出差的目的、工作完成情況及其他應報告事項,作為報銷的附件。

INLANDTravelApplication國內出差申請單

ApplicationDate:

年Year月month日Day

Traveler

出差人

Position

職別

TemporaryDeputy

臨時職務代理人

Position

職別

Partner

同行人

Name

姓名

Name

姓名

Travelingtask:

出差任務:

Advance

暫支旅費

Tentativetraveldate

預計出差時間

From自:

年yr月mth日day時起StartTime

Destination

出差地點

To至:

年yr月mth日day時止StopTime

APPROVALSignatures

Applicant申請人

Dept.Manager部門經理

OperationManager營運經理

本申請單需交予:送財務辦理旅費預支手續。送人事行政部辦理票務手續和作考勤記錄及作報銷附件。