招待費用:

1、招待費用主要用于總經理為業務、工作需要與外單位的聯絡應

酬而開支的費用。

2、部門經理為使業務、工作取得預期的招待費(包括店內宴請、ktv消費等及店外發生的一切招待費)必須事先填寫“宴請單”,注明宴請對象、事由、來客及陪同人數,預計金額等,經總經理批準后方可宴請。如特殊情況,事先來不及填寫“宴請單”的,須電話請示總經理并于次日補簽手續。違者掛經辦人帳,并在其工資中扣取。

招待標準:一般客人40元/人特殊客人80元/人(以上

均含酒水)業務部門經理需發生的業務招待費,同樣按以上規定執行,否則費用由責任人承擔。

3、部門經理在大堂吧招待相關單位人員,只允許以茶水招待,同時應嚴格控制,招待茶水費限額:部門經理500元/月;營銷部經理800元/月;總監以上人員1000元/月。不得用其他飲料、香煙等,違者由經辦人自負。

4、通訊費開支的規定:

月定額標準:

標準職務費用標準

總經理300

副總經理200

營銷總監150

一級部門經理100

二級部門經理100

營銷部主管100

采購部主管150

全部隨工資發放。

5、辦公費開支規定:各部門日常所需的辦公用品,由行政辦公室統一制定標準,每月制定“辦公用品計劃領用情況表”報財務部總倉,以便及時補倉。

6、水、電、煤氣費由工程部同供電、供水、供氣公司核對數量、抄表,月底報財務部入賬。

7、員工工作餐標準為:10元/天(含原材料及燃料)

8、報賬程序的規定:

(1)、經辦人在取得的國家稅務部門確認的合法原始單據上確認,同時按財務部的有關要求,將原始單據分門別類粘貼整齊,簡要明晰的填制“費用報銷單”;

(2)、將粘貼填制好的“費用報銷單”交部門經理簽字確認,再交財務部經理審核,最后報總經理審批后交財務補進行帳務處理;

(3)、借支費用應及時報帳,對不遵守報帳時間的,財務部有權在其當月工資中扣回借款

篇2:辦公用品管理費用支出實施細則

為提高企業的經濟效益,規范公司的辦公用品的領用支出,更好地維護公司利益,結合公司實際,制定本細則。

第一章辦公用品的申領

第一條為加強對公司辦公用品的管理,原則上應統一由行管部負責采購。

第二條辦公用品采用每兩個月一次的發放制度,各部門應以部門為單位將需求計劃明細表報到行政管理部,申報時間為單月的5日前。

第三條行管部按照公司《經營預算管理辦法》,將各部門辦公用品費用進行統計并上報總經理,審批后按其《支付管理辦法》執行。

第四條辦公用品領用的范圍見副表。各部門領用辦公用品,應按所報需求計劃明細表于雙月的25日―26日到行管部領取。

第五條行管部建立部門《辦公用品領用臺帳》,部門領用人均需簽字確認所領辦公用品;價值在50元以上的辦公用品如硒鼓、墨盒、計算器、電話等需以舊換新,由行政管理部負責監督落實。

第六條各部如領取復印紙張1包以上(含1包)要通過部門經理同意并進行登記,由行政管理部審核報主管領導批準后方可領取;復印需要將復印的內容、數量進行登記,計入該部辦公用品臺帳。

第七條下屬子公司領用復印紙或進行復印的,要經過主管領導批準并按照現有文秘家園規定持部門經理簽單復印,費用由行管部按季度進行核算、結帳。

第二章辦公用品的使用和管理

第八條各部門應妥善保管所領辦公用品,日常辦公用品(如簽字筆)損壞、丟失均由部門自行處理解決。

第九條各部門所用辦公用品,單價在**元以上(含**元),均屬貴重物品,應到行政管理部進行備案登記,使用部門應指定專人保管,制定保管措施及外借登記手續。損壞、丟失的按總價的5%-10%賠償。

第十條共用的貴重物品如攝象機、照相機、復印機、投影儀等,由行管部指定專人負責保管和使用,并負責產品的維修、保養。如需外借,必須經主管領導批準,保管人員不得擅自外借,如因私自借出或使用保管不善造成損壞、丟失的,按價款的10%進行賠償。

第三章公司公用性辦公設施的管理

第十條辦公樓內、外公用設施部分如照明用燈、開關、水暖管件等;公司樓內保潔、洗手間等用品;公司院內、院外綠地的維護保養、補種;滅鼠、滅蟑、滅蠅等由行政管理部根據需求按季度或月報預算并負責落實。

第十一條公司院內的消防、安保等設備、設施的保養、維修由行政管理部、經管部根據需求報預算并負責落實。

第十二條公司公務用車的維修費、保養費、汽油費、車船使用稅、保險費、過橋停車費等由行政管理部按照需求報預算并負責落實。

第十三條公司網絡、各部門計算機及配件,由經營管理部負責維修、保養,以確保各部門正常工作。