不同的企業對財務的工作要求也是不同的,都有屬于自己的財務管理制定,但大致上都如以下財務會計制度樣本,都是圍繞本制定去合理的修改的,請參考。

分公司資金管理制度

為確保分公司資金分布的合理性,提高公司資金使用效率,加快商品周轉速度,合理調正商品結構,防止不合理資金的占用,提升分公司的綜合管理能力。

一、分公司資金撥款標準:

月銷售規模(含稅)資金撥付標準資金撥付額4000-6000萬元75%3000-4200萬元6000-8000萬元70%4200-5200萬元8000-10000萬元65%5200-6000萬元10000-40000萬元60%6000-20000萬元40000萬元以上50%20000萬元以上

資金撥付額為每季度核定一次。

月銷售規模為該季度預算銷售月平均數,但不包括內銷和退貨銷售。

資金撥付額中不包含會計報表上的累計虧損數和固定資產凈值數。

分公司資金總占用額=資金撥付額+累計虧損+固定資產新開分公司、新開門店的資金規模根椐預算銷售規模計算。

總部資金實際撥付額=資金撥付額+累計虧損+固定資產-實際投資資金

二、分公司資金撥款的審批:

季度銷售預算指標經總裁審批,交財務管理中心資金管理專員備案,在上述撥款標準內的資金調整,由財務管理中心總監進行審批。

新開分公司、新開門店的預算銷售規模經營銷總監審批后,參照上一條規定執行。

超過標準和臨時性增撥資金,經營銷中心總監、財務中心總監審核,由總裁審批后撥款。

三、相關部門職責:

(一)營銷部門:

負責對分公司商品庫存結構和商品周轉率進行監控;負責對出樣商品資金占用狀況進行監控;負責對供應商帳期和信用額度的協調工作;負責對應收返利回收時間、應收時間進行監控;

(二)財務部門:

負責對分公司商品庫存結構和商品周轉率進行分析,并提出合理化建議;負責對應收返利和費用按標準進行帳扣及催收工作;負責對應收銷售款的監控工作;負責對資金分布的狀況進行統計、備案及分析工作。

(三)信息部門:

保證系統的正常運行,確保相關部門對信息的需求;負責系統商品信息的正確,確保營銷和財務部門的監控;(四)總經理:

作為分公司第一責任人,對資金合理分布負責;對分公司預算承擔責任,確保各項預算的完成;負責各責能部門的協調工作,確保資金的合理使用。

四、獎罰規定:

分公司之間商品調撥未在30天內清帳的,對財務部經理處罰500元。

在總部規定的期限內,未將借款和超額資金歸還總部的,每次處罰2000元。

其它相關規定參照財務內控制度執行。

本規定適用公司家電零售單位。

篇2:酒店財務會計崗位職責

酒店財務會計的崗位職責

1、嚴格、認真復核本部人員所做的會計憑證的完整性,審核會計憑證與所附的原始單據是否齊全、一致,審批手續是否齊全。定期匯總會計憑證,發現問題及時更正。

2、負責編制各期會計報表和財務分析報告,做到數字真實、計算準確、內容完整,說明清楚、送報及時。

3、負責填報“經濟效益月報表”

4、月末負責編報“資產負債表”、“損益表”、“營業費用表”、“管理費用表”、“債權債務表”及“營業部門回收情況表”。

5、根據在建工程合同支付工程款項及結轉有關待攤、遞延費用。

6、隨時掌握酒店在各個銀行存款的余額情況,提出合理的調用資金方案。

7、負責工資提取與發放情況的分析,查明酒店工資總額增減變動情況及原因,分析工資總額構成的合理性,供領導和有關人員參考。

8、督促下屬人員認真貫徹執行國家稅收、外匯管理及結算制度等有關規定。

9、協助部門經理編制務項財務計劃,做好管理范圍的管理協調工作及突發性事件的處理。

10、完成總會計師交辦的其他工作。

篇3:公司財務會計崗位職責范例

公司財務會計崗位職責范例

一、按照國家會計法,在公司財務主管的指導、監督下做好記帳付帳報帳工作。

二、按照財務制度審核原始憑證和記帳憑證,建立并完善財務憑證。

三、在財務經理的監督下進行財務核算,計劃、控制工作,編制各種財務會計報表,組織公司日常會計核算工作,發現問題及時查實和向有關領導匯報。

四、認真執行會計制度,按時做好記賬、算賬、報賬工作,如實全面地反映公司資金活動情況,做到手續完備,內容真實,數據準確,帳目清楚,按期結報。

五、負責公司費用、銷售成本及利潤的核算,計提各類應交稅金,辦理納稅工作;

六、定期核對往來賬款,及時清算應收應付款

七、妥善保管財務帳簿,會計報表和會計資料,保守財務秘密。

八、按照規定,定期(月、季、年)核對賬目、結賬、編制會計報表,并做到報表數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚。任何人都不得竄改或授意、指使他人竄改會計報表數字。

九、按公司領導的要求,有計劃地合理使用資金,隨時進行控制,向領導提供資金執行情況的分析和考核,以利于公司領導采取措施,保證資金有效使用。

十、保管好所有財務憑證,按照規定對各種會計資料,定期收集、審查、核對,整理立卷、編制目錄、裝訂成冊并妥善保管,防止丟失損壞。

十一、完成公司領導交付的其他任務。