1、每日根據各營業收入日報表、各種結算單進一步審核匯總,并修改入賬,保證每日收入的真實性、準確性。

2、根據飯店個區域收入日報表匯總編制收入試算平衡表,檢查各項收入的劃分是否正確,檢查是否存在沒有入賬的收入。

3、審核雜項調整單及貸方調整單,雜項調整單要審核所入帳戶是否正確,如有錯誤及時調整,貸方調整單首先檢查有無部門經理或總經理的簽字批準,審查原因是否清楚、合理,所記入的帳戶是否準確。

4、通過客房日報表檢查出租率,平均房價是否正確,發現問題及時調整。

5、在電腦賬上編制飯店營業收入報表,該報表包括各區域營業收入、餐廳營業收入、客房收入、平均出租率、平均房價、餐廳用餐人數和平均消費部分,表內還提供各營業部門的預算比,同期比及月累計、年累計完成情況的數據,報送總經理審閱后發至各營業部門及公司有關領導。

6、每日將總出納做出的現金收入匯總表進行認真核對,凡發現和不合理長短款情況要立即查明原因,及時處理。

7、每日根據總出納的現金收入匯總表、電腦報表,按會計制度和科目的規定編制記賬憑證,對營業收入做到日清月結。

8、審核外幣兌換的所有單據,發現問題及時解決。

9、對在餐廳就餐的內部職工用餐單進行審核,對不合理規定或超限簽單腿后部門或寶總經理批準,審核無誤的職員用餐單及時傳遞至成本部。

10、協助其他營業部門完成相關的查賬工作。

11審核餐飲宴會部預定單的執行情況,月末做出宴會銷售統計表。

12對康樂部的各種培訓班、陪打費、計次卡等進行記錄及審核,每月與康樂部核對售卡人提成情況。

13、每月月末做出個營業部門的收入分析。

14、每月月末核對應收、應付有關科目的發生額,并將相關轉帳資料報總帳。

15、保管、保存經辦的各種歷史資料。

篇2:酒店日審稽核工作流程

酒店稽核工作流程(日審)

規定:

Policy:

程序:

Procedures:

1、檢查早表,并復印準時按規定報送;

2、看交班本,并向上級報告有關情況;

3、按以下程序檢查餐飲、娛樂收銀員明細報告:

(1)、ORDER單是否與帳單一一核對,無誤;

(2)、帳單與明細報表一一核對,填入項目無誤;

(3)、報表與餐、娛收入表一一核對,無誤。

(4)、檢查帳單是否按酒店有關規定或協議執行;更正所有錯誤。

4、將前臺收銀所交帳單核檢完,并將C/L提出來;

5、檢查福食(E/L)、ENT、C/L并登記,然后轉信貸部查收;

6、將C/L與報表核對,以便正確無誤;

7、檢查電話收入的正確性,處理電腦中的"黑話";

8、檢查商務中心收入,并已分項輸入在報表中;

9、核查其它諸如雜項收入、迷你吧收入、洗衣費收入等;

10、配合出納部開箱檢查取回錢袋;

11、根據出納部傳來的信用卡、支票登記并轉交信貸部簽收;

12、配合出納部查明不符合的款項;

13、檢查出納部傳回的總出納報表,現金合計、信用卡種類合計及長

短款是否正確;并把這些數據正確輸入在收入日報中;

14在收入日報中處理長短款,

15、掛總臺記帳報告是否核對正確無誤;

16、正確計算客帳并登記;

17、收入日報表與餐、娛收入日報核對(包括前臺收入)無誤;

18、核查桑拿小費并登入電腦,并對信用卡、C/L、G/L已做登記處理;

19、核查美容廳提成并入電腦;

20、按照以下做完收入日報:

(1)、填入客帳數。

(2)、根據總出納報表填入現金數、信用卡數、支票數、退款數等。

(3)、根據"信貸轉接本"填入C/L數。

(4)、填入商務中心收入明細。

(5)、填入桑拿公司雜費、小費(如有)。

(6)、抵扣按規定處理。

21、檢查報表兩邊是否平衡;

22、如不平衡查找出不平衡的原因,并按規定做平;

23、其它需調整的諸項要調整完畢;

24、檢查收入日報、簽名、復核、復印并傳遞到信貸部;

25、將收銀交的香煙銷售報告登記入香煙帳本中,并核對;

26、將餐娛收銀帳單號登記消號,檢查漏單現象,并處理;

27、處理經理(或上級)交代的事項,并按時完成;

28、按規定處理其它諸如事項(領香煙、領收銀用品、內部調撥單傳遞等)

29、以上未處理事項或須要交代的應記錄在交班本中。

*****本并非固定的程序,實際工作中可交叉進行。*****