職責一:小學出納員崗位職責

(一)出納會計在主管會計的指導下,按照國家法令、財務制度,現金管理規定和收支標準,負責現金收付和銀行結算業務,保管現金和有價證券,現金支票和領用的票據。

(二)履行財務監督職責,對違反財務制度和財經紀律的收支有權拒絕辦理,并及時向主管會計和單位領導報告,直至向上級有關部門反映。

(三)嚴格會計手續,對不真實、不合法的原始憑證不予受理,對記載不準確、不完整或者審批手續不全的原始憑證予以退回,要求更正、補充。在辦理各種收支業務時,必須堅持錢票兩清的原則。

(四)妥善保管現金和各種有價證券,對超過核定庫存限額的現金,應及時繳存銀行,不得坐支,不得將公款擅自借給私人和挪作他用。嚴禁白條抵庫、公款私存、公私款不分的現象發生。

(五)加強對支票、票據的保管和使用,按規定領用、注銷,明確各種票據的使用范圍。

(六)根據審核無誤的原始憑證及時登記現金和銀行存款日記賬,做到日清月結,賬款相符。否則應及時掛賬并查明原因。

(七)出納會計要接受主管會計的業務指導,服從單位對資金的調度安排。

(八)學習并貫徹執行《會計法》、《政府采購法》及各種財經法規和政策,努力提高業務水平,提高自身素質,以適應經濟發展的需要。

職責二:小學出納員崗位職責

1、嚴格執行現金管理制度與銀行結算制度,按現金收付記帳,憑憑證辦理收付,收付數額當面點清,防止差錯。領取或收交現金數額較大應有專人陪送,對暫付的現金、支票要按規定催促有關人員及時報銷結帳。

2、按規定每日登記現金日記賬和銀行存款日記賬。做到月結日清,保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符,發現差錯及時查清更正。

3、每日負責盤清庫存現金,核對現金日記賬。

4、學校實行財務一支筆審批制度,凡是經費開支,必須經校長審批同意后方可支出

5、嚴格遵守現金開支范圍,非現金結算范圍不得用現金收付。

6、不得私下借支現金,需要暫付款必須有校長簽字同意后方可暫付,暫付之后必須按具體規定日期內結清,不得拖欠公款。

7、遵守庫存現金限額,超限額的現金按規定及時送存銀行。

8、根據銀行存款對賬單,做到銀行存款日記賬與銀行對帳單相符。

9、保管好各種空白支票、票據、印鑒。

10、負責接收各項銀行到款進賬憑證。

11、做好學校財務支出的保密工作,不隨便泄露財經信息。

12、廉潔奉公,堅持各項財務制度,為學校增收節支。

13、加強學習,不斷提高業務水平,與會計人員密切合作,做到相互支持,配合默契。

14、做好學校食堂飯票的收款工作,按照學生用餐登記表核對現金,做到現金與憑證相符,熱情服務師生。

15、做好校服的收款工作,及時清點校服數量,學生隨買隨賣。

職責三:小學出納員崗位職責

為了加強學校經費的使用和管理,把有限的經費使用好,進而推動學校各項工作的開展,特制定本職責。

一、出納人員要嚴格執行財務法律法規和財經紀律,對不合規、合理、合法的開支堅決不予開支。

二、嚴格執行資金繳存制度,實行收支兩條線管理,不能坐收坐支。

三、要及時收集和管理好原始票據,按時按要求將原始票據移交給會計。

四、要認真審核原始票據,對不符合要求的票據堅決不能接收。

五、要配合學校采購好教育教學工作中所需的一切物資,參與學校監督和管理好校建工程。

六、要認真記寫好現金日記賬和銀行存款日記賬,不能做假賬。

七、嚴格財務公開制度,定期擬出財務收支清單在公示欄中進行公示和在教職工會議上進行公布。

八、嚴禁公款私存,嚴禁設賬外賬。

九、大額開支必須經學校批準后方能進行使用,且不能由出納一人進行經辦,必須由兩人以上進行經辦。

十、協助會計搞好年終決算、學校經費收支預算、干部年報、工資年報等工作。

職責四:小學出納員崗位職責

一、認真學習和貫徹執行國家有關財經法律法規、方針政策,遵守《會計法》,嚴格執行國家頒發的《會計基礎規范》、《行政事業單位會計制度》、《會計檔案管理辦法》和本單位有關財務會計工作的各項制度。

二、現金管理工作。按規定設置現金日記賬,收付現金必須及時逐筆登記,做到賬款相符;現金開支需符合規定范圍,不屬于現金開支范圍的業務應通過銀行辦理轉賬結算;嚴格執行庫存現金限額管理規定,超過庫存限額的現金應及時存入銀行。

三、銀行存款和“零余額賬戶”額度管理工作。按規定設置銀行存款日記賬,“零余額賬戶”額度收支日記賬,做好銀行存款、取款和結算,“零余額賬戶”額度收付,并及時逐筆登記;熟悉銀行各種付款方式和憑證填制,嚴格按照銀行存款和“零余額賬戶”管理規定辦理銀行結算業務;按月與國庫支付中心核算科核對銀行存款余額,與國庫支付中心核算科和代理銀行核對“零余額賬戶”額度結存,編制銀行存款余額調節表,使銀行存款賬面與銀行對賬單調節相符。

四、票據管理工作。按規定做好銀行結算票據的登記、領購、填制、保管、回收、繳銷工作;每月末,認真清理核對結存情況。

五、辦理單位職工工資及社會保障各類收支。

六、印章管理工作。嚴格按照規定管理財務印章,單位財務專用章和現金收訖、現金付訖、轉賬收訖、轉賬付訖等相關印章。

七、賬簿保管工作。嚴格執行《會計檔案管理辦法》,妥善保管銀行存款日記賬簿、現金日記賬簿、零余額賬戶額度收支臺賬等會計檔案資料。

八、會計監督工作。積極宣傳、維護國家財經制度和紀律,預防違法違紀行為發生,拒絕辦理違反財務規定的各種結算、報銷業務。

職責五:小學出納員崗位職責

一、宣傳貫徹執行黨和國家有關方針、政策、法令和各項行政事業財務規章制度。

二、負責管理本單位現金出納業務,發放職工工資,福利費,各種規定的津貼等國家規定的對個人的其它支出。

三、按照規定標準,組織和實施各項現金收入,做到收入有帳、有據,并出具正式的統一收據。

四、嚴格遵守現金使用范圍,按照規定存取現金,不得隨意坐支現金,不準簽發空頭支票支取現金,不準私設“小金庫”,不準以個人名義將將公款私存。

五、準確、及時登記現金日記帳、銀行帳、日清月結,經常清點庫存,做好與銀行的對帳工作,做到帳帳相符,帳款相符。

六、嚴格履行報帳手續,對手續不全,開支不合理的單據不預報帳,整理好各種報銷單據,定期與會計結帳、對帳。

七、保管好本單位購買的各種有價證券,做到帳券相符,堅持勤儉辦事的原則,負責本單位辦公用品的購買、發放和保管。

八、遵守銀行的結帳制度和現金管理制度,接受銀行、上級單位和其他有關單位以及本單位內審和會議的監督、檢查、并如實反映情況。

篇2:大酒店出納員崗位職責

大酒店出納員崗位職責

1、清點匯總各收銀點交來的營業收入款項并填制解款單解交銀行,編制收款日報表。

2、隨時抽查和收銀點的備用金實存數,審核所有送出納員處理的有關憑證、單據按費用

3、及時處理現金收入、支出,銀行存款收入、支出等業務,并填制記帳憑證,登記現金、銀行存款日記帳。

4、編制出納報告單。

5、當天工作結束前,盤點現金,并核對銀行對帳單,做到帳款相符。

6、妥善保管現金、銀行收付印章及銀行支票印章,銀箱鑰匙及帳單。

7、積極參加培訓,工作主動,完成上級交辦的其他任務。

篇3:公司出納員職責說明

公司出納員職責說明

1.嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,根據稽核人員審核簽章的收付憑證進行復核。復核的主要內容是:核對收付款憑證與所附的原始憑證會計事項是否一致,金額是否相符,審核無誤后才能辦理款項收付。

2.對于重大的開支,必須經過會計主管人員或單位領導審核簽章,方可辦理,收付款后,要在收付款憑證上簽章,并蓋"收訖"、"付訖"戳記。

3.庫存現金不得超過銀行核定限額,超過部門要及時存入銀行、不得以"白條",有價證券抵充庫存現金,更不得任意挪用搞坐支現金。

4.嚴格控制簽發空白支票。如因特殊情況須簽發不填寫金額的轉賬支票時,必須在支票上寫明收款單位名稱款項用途、簽發日期、規定限額,并由領用支票人在專設的登記薄上簽章。在隨時掌握銀行存款余額,以防止出現銀行透支現象。

5.現金和銀行存款日記賬在按規定序時記帳,按日結出余額,核對現金的賬面余額是否與當日實際庫存相符,銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對未達賬項,要及時查詢。嚴禁將銀行賬戶出租,出借給任何單位或個人辦理結算。

6.對日常以往的現金以及當日的庫存現金和各種保管的有價證券,在確保安全和完整無缺。如有短缺,負責賠償責任。要保守保險柜密碼,保管好鑰匙,不得任意轉交他人代為保管。

7.對所管的印章必須要妥善保管,嚴格按照規定用途使用。對空支票和空白收據必須嚴格管理,專設登記薄登記,按規定手續辦理領用注銷手續。

8.出納人員不得兼管收入、費用、倆權、債務賬簿的登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。

9.月末編制"銀行存款余額調節表",使賬面余額與銀行對賬單余額調節相符。

10.完成領導交辦的其他工作。