財務收款員寧波萬科房地產寧波萬科企業有限公司1、負責各項費用的收取并實時錄入管理臺賬錄入系統,登記現金現金及銀行存款日記帳;

2、整理保管收費單據,統計核對收費情況;

3、定期編制相關收繳情況明細表,代收、暫收款項明細表;

4、及時統計欠費情況,并發送繳費通知;

5、整理保管經營合同建立合同臺賬;

6、及時根據收款開具發票;

7、完成領導交辦的其它工作。

8、敬業、責任心強、嚴謹、踏實、工作認真仔細。

篇2:酒店財務部收款其他程序

酒店財務部收款其他程序

應收帳款的結帳程序

1.收銀點根據掛帳協議,將帳務作相應處理;

2.如是掛至后臺的帳務,后臺則需核對掛帳是否有效、真實,整理歸檔;

3.財務部根據收銀報告及時催收;

4.收到帳款時,將款交與出納,并在電腦中將掛帳埋尾為相應方式;

5.月終根據收款情況,報出應收帳款分析表;

應付帳款付款程序

1.核對原始單據,包括申購單、收貨單,付款合同或者協議、發票等各種票據,看是否正確無誤;

2.然后報財務經理審核,總經理審批;

3.出納根據審批手續齊備的原始單據付款;

盤點工作程序

盤點工作是酒店進行成本控制的主要手段之一,是進行成本核算的重要環節,為能準確有效地進行盤點,根據酒店財務工作相關規定,特制定以下盤點工作程序:

1.財務部負責在每次盤點前將"盤存安排表"發至各部門,各盤點部門嚴格按盤存安排表的時間安排好盤點人員,并在盤點之前做好準備工作。避免在盤點進程中發貨、領貨及部門間轉物等,以保證盤點工作的順利完成;

2.倉庫的食品原材料、物料用品、低值易耗品、工程物料等物品的盤點,由財務人員以日常收貨入庫單、領料單、內部調撥單輸入電腦后的數據為依據,在帳帳相符的前提下對實物逐一進行盤點,如有疑問及時查出原因,核對帳實相符后,財務部打出收發存匯總表,盤點雙方簽字認可,年終裝訂成冊;

3.餐廳的食品原材料、酒吧的酒水飲料、客房的客用品、印刷品、清潔劑等當期實際結存物品的盤點,由部門盤點人員負責清點物品數量,財務盤點人員監督清點并負責對所盤物資的品名、規格、數量,做好記錄。盤點時按順序逐一盤點,防止漏盤、錯盤、重盤等現象發生;盤完后將原始盤點表編號并注明盤點時間及地點后交給財務部成本核算會計核對;如有異議,由財務部成本核算會議將部門盤點表匯總,制成正式盤點表交盤點部門主管對照原始盤點表審閱并簽字認可,財務部將以此作帳,正式盤點表隨憑證一同裝訂,原始盤點表單獨裝訂備查;

4.房務部、餐飲部的布草、瓷器、玻璃器皿、不銹鋼用品、竹籃盤等低值易耗品盤點依據日常領料單、調撥單及月底報損單輸機后的數據,除每季度由財務部門盤點外,各部門內部每月底須對以上物品自行盤點。并于次月1日前將部門盤點結果及報損報告交財務部;

5.固定資產盤點每半年進行一次,財務部成本會計與各部門二級資產管理員(部門指定專人負責、兼職)一起對各類資產的數量、規格、物品編號、擺放地點及損壞情況進行認真記錄,并與原始記錄核對;

6.盤點完畢后,財務成本核算會計撰寫盤點報告,真實反映物品的盤盈、盤虧,于次月8日前報財務經理,由財務部經理批示后作相應部門實物帳,并作帳務處理;

發票管理程序

1.將購買回的發票按類別造冊登記;

2.領用時順號發放,并標明領用時間、地點、領用人;

3.不得跳號使用,住宿發票作廢時加注"作廢"章,應三聯齊全;

4.回銷時,在發票登記本上填寫使用金額、時間、地點、回銷人,發票存根應保存五年;

5.發票應根據實際消費金額開出,不多開、偽開,核單員根據存根每日進行復核;

6.每日做出發票使用報告;

帳單管理程序

1.由財務部統一管理;

2.發放時做好登記,包括使用地點、時間、領用人、號碼;

3.發放時順號發放,使用順號使用,不得跳號、缺號,作廢兩聯齊全,且標注原因,請部門經理簽字;

4.審計根據日報回銷,存根應保存五年;

篇3:X房地產財務管理細則:應收款的管理

房地產財務管理細則:應收款的管理

三、應收款的管理

1)應收帳款、預付帳款明細帳必須根據經核對的工程合同和購銷合同(附出庫單)及匯款(付款憑證)為依據予以記帳,應按照不同的應收帳款或供應單位名稱設置明細。

2)應收款明細帳調減必須要有分管領導書面批準。

3)建立應收款內部管理報告制度。

①財務人員在每月20日前對上月帳中的應收帳款進行清理,并根據工程(購銷)合同及企業應收貨款規定進行應收帳款分析,對拖欠貨款(工程合同超過2個月,購銷合同超過1個月)理出清單不得拖延,并理出潛在壞帳交主管領導,由合同簽訂單位提出解決辦法,經主管領導批準之后執行。

②財務人員在每月10日前(計發工資前)對上月末按公司規定應該歸還借款的單位和個人進行清理,對不按規定及時還款的個人扣發當月工資,并通知有關部門領導及時催收;對超期一個月還未歸還借款的單位,應及時通知項目負責人。

③負責收款的部門或業務經辦人在接到超期應收款通知單后,應及時催收,如不能按期收回,應及時通知項目負責人。并行成書面資料。交由財務部留檔。

④申請付款部門(或應收賬款發生部門)的部門負責人及業務經辦人是清理追收應收帳款的第一責任人。企業發生因清理追收不力,造成壞帳甚至造成損失的,視情節輕重和損失大小對有關責任人予以經濟和行政處罰,情節嚴重、損失巨大的,要追究法律責任并相應承擔經濟責任。

4)對于預付帳款應嚴格管理。

①預付賬款應按照規定程序和權限辦理;

②預付賬款必須按合同規定付款,并在合同約定的時間清算完畢。辦理相關報銷手續。如果在規定時間內不通清算報銷,財務部應將該款項轉入應收帳款。按應收賬款管理。

③對預付的支付必須按相關合同和完整的審批手續執行,否則,追究業務部門和財務部責任。