HR人力資源薪酬管理

xx集團

管理層股權激勵方案（討論稿）

HR人力資源薪酬管理

目錄

第一章總則(2)

1.1股權激勵方案的目的(2)

1.2股權激勵方案實施原則(2)

第二章股權激勵方案執(zhí)行與管理機構(2)

2.1薪酬與考核委員會的設立(2)

2.2薪酬與考核委員會的職責(3)

第三章股權激勵方案的內容(3)

3.1股權激勵對象(3)

3.2獎勵基金提取(4)

3.3獎勵股份轉換(5)

3.4個人獎勵股份額度確定(5)

3.5風險抵押機制(6)

第四章持有股份的權利和義務(7)

4.1股份權利(7)

4.2股份義務(7)

第五章股份回購（需結合信托方案）(8)

5.1回購主體(8)

5.2回購條件(8)

5.3回購價格(8)

5.4回購資金來源(9)

5.5回購支付方式(9)

5.6股權變更手續(xù)(9)

第六章附則(9)

HR人力資源薪酬管理

第一章總則

1.1股權激勵方案的目的

第一條股權激勵方案的目的

●進一步使高層管理人員的利益與股東的利益掛鉤，保證高層管理人員的決策符合

股東的長遠利益，激勵他們?yōu)楣緞?chuàng)造長期價值并追求公司的持續(xù)發(fā)展；

●進一步優(yōu)化企業(yè)產權結構；

●吸引和保留關鍵人才；

1.2股權激勵方案實施原則

第二條股權激勵方案遵循以下原則:

●公開、公平、公正原則；

●激勵機制與約束機制相結合的原則，即個人的長遠利益和公司的長遠利益及價值

增長相聯(lián)系，收益與風險共擔，收益延期支付；

●存量不動，增量激勵的原則，即在企業(yè)資產保值增值的前提下，在凈資產增值中

解決獎勵股份的來源問題；

第二章股權激勵方案執(zhí)行與管理機構

2.1薪酬與考核委員會的設立

第三條在公司董事會下設立薪酬與考核委員會作為公司股權激勵方案的執(zhí)行與管理機構。第四條薪酬與考核委員會對董事會負責，向董事會及股東大會匯報工作。

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2.2薪酬與考核委員會的職責

第五條薪酬與考核委員會的主要工作

●制定股權激勵方案的具體條款，包括激勵對象、獎勵基金的提取比例、執(zhí)行方

式、個人分配系數等；

●同信托機構進行工作聯(lián)系；

●定期對股權激勵方案進行修改和完善，在發(fā)生重大事件時可以變更或終止股權激

勵方案；

第三章股權激勵方案的內容

3.1股權激勵對象

第六條股權激勵對象為公司高層管理人員，包括（詳見附件１）：

●集團公司１／２／３／４類人員；

●事業(yè)集團２／３／４／５類人員；

●分/子公司４／５兩類人員；

●兼任集團公司2類和事業(yè)集團2類的人員，股權激勵方案按事業(yè)集團計算。

第七條股權激勵對象符合股權激勵的標準

●集團公司1/2類、事業(yè)集團2類人員中年薪制高管：只有管理指標和經濟指標的考

核符合績效年薪的發(fā)放標準（參見《xx集團高管薪酬考核管理辦法》），才符

合股權激勵的標準；

●其他人員：只有績效指標的考核等級在C以上（參見《xx集團績效管理手

冊》），才符合股權激勵的標準。

第八條股權激勵對象與考核載體、股權載體的關系

●考核載體是股權激勵方案提取獎勵基金的來源；

●股權載體是股權激勵方案賦予獎勵股份的來源。

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3.2獎勵基金提取

第九條提取指標確定

●本方案獎勵基金的提取以考核載體凈資產增長率為指標，在考核載體凈資產增值

額中提取獎勵基金。

第十條凈資產增長率計算公式

以上公式中所有數據以經過審計的財務報表為準。

第十一條超額累進提取標準

●參照財政部2003年制定的《國有資本保值增值標準值》，確定獎勵基金提取的底

線標準為3%，即當年的凈資產增長率在3%或3%以下時，不予提取獎勵基金；

●在此基礎上，分別以凈資產增長率6%、10%、20%、20%以上設置四檔；

●根據國家有關規(guī)定，股份獎勵基金不宜超過凈資產增值部分的35%，因此以35%

做為提取比率的上限，設置10%、20%、30%和35%四個提取檔次；

●具體提取辦法如下：

-凈資產增長率在3%及3%以下的增值部分，不予提取；

篇2:某公司員工股權激勵方案實施細則

公司員工股權激勵方案實施細則

總則

1、根據****有限公司(以下簡稱“公司”)的****股東會決議,公司推出員工持股期權計劃,目的是與員工分享利益,共謀發(fā)展,讓企業(yè)發(fā)展與員工個人的發(fā)展緊密結合,企業(yè)的利益與員工的利益休戚相關。

2、截至2012年月日止,公司股權結構為。現公司創(chuàng)始股東為了配合和支持公司的員工持股計劃,自愿出讓股權以對受激勵員工(以下簡稱“激勵對象”)進行期權激勵。激勵股權份額為。

3、本實施細則經公司2012年月【】日股東會通過,于2012年月【】頒布并實施。

正文

一、關于激勵對象的范圍

1、與公司簽訂了書面的《勞動合同》,且在簽訂《股權期權激勵合同》之時勞動關系仍然合法有效的員工。

2、由公司股東會決議通過批準的其他人員。

3、對于范圍之內的激勵對象,公司將以股東會決議的方式確定激勵對象的具體人選。

4、對于確定的激勵對象,公司立即安排出讓股權的創(chuàng)始股東與其簽訂《股權期權激勵合同》。

二、關于激勵股權

1、為簽訂《股權期權激勵合同》,創(chuàng)始股東自愿出讓部分股權(以下簡稱“激勵股權”)以作為股權激勵之股權的來源。

(1)激勵股權在按照《股權期權激勵合同》行權之前,不得轉讓或設定質押;

(2)激勵股權在本細則生效之時設定,在行權之前處于鎖定狀態(tài),但是:

A、對于行權部分,鎖定解除進行股權轉讓;

B、在本細則適用的全部行權完畢之后,如有剩余部分,則鎖定解除全部由創(chuàng)始股東贖回。

2、激勵股權的數量由公司按照如下規(guī)則進行計算和安排:

(1)公司股權總數為。

(2)股權激勵比例按照如下方式確定:

3、該股權在在預備期啟動之后至激勵對象行權之前,其所有權及相對應的表決權歸創(chuàng)始股東所有,但是相應的分紅權歸激勵對象所享有。

4、該股權在充分行權之后,所有權即轉移至激勵對象名下。

5、該股權未得全部行權或部分行權超過行權有效期,則未行權部分的股權應不再作為激勵股權存在。

6、本次股權激勵實施完畢后,公司可以按照實際情況另行安排新股權激勵方案。

三、關于期權預備期

1、對于公司選定的激勵對象,其股權認購預備期自以下條件全部具備之后的第一天啟動:

(1)激勵對象與公司所建立的勞動關系已滿*年,而且正在執(zhí)行的勞動合同尚有不低于[**]月的有效期;

(2)激勵對象未曾或正在做出任何違反法律法規(guī)、公司各項規(guī)章制度以及勞動合同規(guī)定或約定的行為;

(3)其他公司針對激勵對象個人特殊情況所制定的標準業(yè)已達標;

(4)對于有特殊貢獻或者才能者,以上標準可得豁免,但須得到公司股東會的決議通過。

2、在預備期內,除公司按照股東會決議的內容執(zhí)行的分紅方案之外,激勵對象無權參與其他任何形式或內容的股東權益方案。

3、激勵對象的股權認購預備期為一年。但是,經公司股東會決議通過,激勵對象的預備期可提前結束或延展。

(1)預備期提前結束的情況:

A、在預備期內,激勵對象為公司做出重大貢獻(包括獲得重大職務專利成果、挽回重大損失或取得重大經濟利益等);

B、公司調整股權期權激勵計劃;

C、公司由于收購、兼并、上市等可能控制權發(fā)生變化;

D、激勵對象與公司之間的勞動合同發(fā)生解除或終止的情況;

E、激勵對象違反法律法規(guī)或/及嚴重違反公司規(guī)章制度;

F、在以上3.3.1.1至3.3.1.3的情況下,《股權期權激勵合同》直接進入行權階段。在以上3.3.1.4至3.3.1.5的情況下,《股權期權激勵合同》自動解除。

(2)預備期延展的情況:

A、由于激勵對象個人原因提出遲延行權的申請(不包括未及時提出第一次行權申請的情況),并經公司股東會決議批準;

B、公司處于收購、兼并或其他可能導致控制權變更的交易行為時期,并且按照投資人的要求或法律法規(guī)的規(guī)定需要鎖定股權,致使行權不可能實現;

C、由于激勵對象違反法律法規(guī)或公司的規(guī)章制度(以下簡稱“違規(guī)行為”),公司股東會決議決定暫緩執(zhí)行《股權期權激勵合同》,在觀察期結束后,如激勵對象已經改正違規(guī)行為,并無新的違規(guī)行為,則《股權期權激勵合同》恢復執(zhí)行。

D、上述情況發(fā)生的期間為預備期中止期間。

四、關于行權期

1、在激勵對象按照規(guī)定提出了第一次行權申請,則從預備期屆滿之后的第一天開始,進入行權期。

2、激勵對象的行權必須發(fā)生在行權期內。超過行權期的行權申請無效。但是,對于行權期內的合理的行權申請,創(chuàng)始股東必須無條件配合辦理所有手續(xù)。

3、激勵對象的行權期最短為【】個月,最長為【】個月。

4、如下情況發(fā)生之時,公司股東會可以通過決議批準激勵對象的部分或全部股權期權提前行權:

(1)公司即將發(fā)生收購、兼并或其他可能導致控制權變更的交易行為;

(2)在行權期內,激勵對象為公司做出重大貢獻(包括獲得重大職務專利成果、挽回重大損失或取得重大經濟利益等);

5、如下情況發(fā)生之時,公司股東會可以通過決議決定激勵對象的部分或全部股權期權延遲行權:

(1)由于激勵對象個人原因提出遲延行權的申請;

(2)公司處于收購、兼并或其他可能導致控制權變更的交易行為時期,并且按照投資人的要求或法律法規(guī)的規(guī)定需要鎖定股權,致使行權不可能實現;

(3)由于激勵對象發(fā)生違規(guī)行為,公司股東會決議決定暫緩執(zhí)行《股權期權激勵合同》,在觀察期結束后,如激勵對象已經改正違規(guī)行為,并無新的違規(guī)行為,則《股權期權激勵合同》恢復執(zhí)行;

(4)上述情況發(fā)生的期間為行權期中止期間。

6、由于激勵對象發(fā)生違規(guī)行為導致違法犯罪、嚴重違反公司規(guī)章制度或嚴重違反《股權期權激勵合同》的約定,則公司股東會可以通過決議決定撤銷激勵對象的部分或全部股權期權。

五、關于行權

1、在《股權期權激勵合同》進入行權期后,激勵對象按照如下原則進行分批行權:

(1)一旦進入行權期,激勵對象即可對其股權期權的**%申請行權,公司創(chuàng)始股東應無條件配合;

(2)激勵對象在進行第一期行權后,在如下條件符合的情況下,可以申請對股權期權的**%進行行權,公司創(chuàng)始股東應無條件配合:

A、自第一期行權后在公司繼續(xù)工作2年以上;

B、同期間未發(fā)生任何4.5或4.6所列明的情況;

C、每個年度業(yè)績考核均合格;

D、其他公司規(guī)定的條件。

(3)激勵對象在進行第二期行權后,在如下條件符合的情況下,可以申請對股權期權其余的**%進行行權,公司創(chuàng)始股東應無條件配合:

A、在第二期行權后,在公司繼續(xù)工作2年以上;

B、同期間未發(fā)生任何4.5或4.6所列明的情況;

C、每個年度業(yè)績考核均合格;

D、其他公司規(guī)定的條件。

2、每一期的行權都應在各自的條件成就后【3】個月內行權完畢,但是雙方約定延期辦理手續(xù)、或相關政策發(fā)生變化等不可抗力事件發(fā)生的情況除外。

3、在行權完畢之前,激勵對象應保證每年度考核均能合格,否則當期期權行權順延1年。1年后如仍未合格,則公司股東會有權取消其當期行權資格。

4、每一期未行權部分不得行權可以選擇部分行權,但是沒有行權的部分將不得被累計至下一期。

5、在每一期行權之時,激勵對象必須嚴格按照《股權期權激勵合同》的約定提供和完成各項法律文件。公司和創(chuàng)始股東除《股權期權激勵合同》約定的各項義務外,還應確保取得其他股東的配合以完成激勵對象的行權。

6、在每次行權之前及期間,上述四.4、四.5及四.6的規(guī)定均可以適用。

7、在每一期行權后,創(chuàng)始股東的相應比例的股權轉讓至激勵對象名下,同時,公司應向激勵對象辦法證明其取得股權數的《股權證》。該轉讓取得政府部門的登記認可和公司章程的記載。創(chuàng)始股東承諾每一期的行權結束后,在3個月內完成工商變更手續(xù)。

六、關于行權價格

1、所有的股權期權均應規(guī)定行權價格,該價格的制定標準和原則非經公司股東會決議,不得修改。

2、針對每位激勵對象的股權期權價格應在簽訂《股權期權激勵合同》之時確定,非經合同雙方簽訂相關的書面補充協(xié)議條款,否則不得變更。

3、按照公司股東會2009年9月【】日股東會決議,行權價格參照如下原則確定:

(1)對于符合【】條件的激勵對象,行權價格為;

(2)對于符合【】條件的激勵對象,行權價格為;

(3)對于符合【】條件的激勵對象,行權價格為。

七、關于行權對價的支付

1、對于每一期的行權,激勵對象必須按照《股權期權激勵合同》及其他法律文件的約定按時、足額支付行權對價,否則創(chuàng)始股東按照激勵對象實際支付的款項與應付款的比例完成股權轉讓的比例。

2、如激勵對象難于支付全部或部分對價,其應在行權每一期行權申請之時提出申請。經公司股東會決議,激勵對象可能獲緩、減或免交對價的批準。但是,如果激勵對象的申請未獲批準或違反了該股東會決議的要求,則應參照上述七.1條的規(guī)定處理。

八、關于贖回

1、激勵對象在行權后,如有如下情況發(fā)生,則創(chuàng)始股東有權按照規(guī)定的對價贖回部分或全部已行權股權:

(1)激勵對象與公司之間的勞動關系發(fā)生解除或終止的情況;

(2)激勵對象發(fā)生違規(guī)行為導致違法犯罪、嚴重違反公司規(guī)章制度或嚴重違反《股權期權激勵合同》的約定;

(3)激勵對象的崗位或職責發(fā)生變化,激勵對象為公司所做貢獻發(fā)生嚴重降低。

2、對于行權后兩年內贖回的股權,創(chuàng)始股東按照行權價格作為對價進行贖回。對于行權后兩年之外贖回的股權,創(chuàng)始股東按照公司凈資產為依據計算股權的價值作為對價進行贖回。

3、贖回為創(chuàng)始股東的權利但非義務。

4、創(chuàng)始股東可以轉讓贖回權,指定第三方受讓激勵對象退出的部分或全部股權。

5、對于由于各種原因未行權的激勵股權,創(chuàng)始股東可以零對價贖回。該項贖回不得影響本細則有效期后仍有效的行權權利。

6、除8.5條的規(guī)定之外,在贖回之時,激勵對象必須配合受讓人完成股權退出的全部手續(xù),并完成所有相關的法律文件,否則應當承擔違約責任并向受讓方按照股權市場價值支付賠償金。

九、關于本實施細則的其他規(guī)定

1、本實施細則的效力高于其他相關的法律文件,各方并可以按照本細則的規(guī)定解釋包括《股權期權激勵合同》在內的其他法律文件。

2、本實施細則自生效之日起有效期為*年,但未執(zhí)行完畢的股權期權仍可以繼續(xù)行權。

3、實施細則可按照公司股東會決議進行修改和補充。

4、本實施細則為公司商業(yè)秘密,激勵對象不得將其泄密,否則應承擔賠償責任,并不再享有任何行權權利。

5、對于本實施細則,公司擁有最終解釋權。

篇3:企業(yè)高管股權激勵方案

高管股權激勵方案

一、方案目的

本方案的目的是通過將公司(以下簡稱為“公司”)的部分股權(以下簡稱為“激勵股權”)獎勵給部分員工的方式以激勵員工為公司做出更大貢獻。

二、取得激勵股權的前提和資格

1、持股者應當是公司的員工(以下簡稱為“高管”)。

2、持股者承諾為公司服務滿一定年限并遵守競業(yè)限制等相關規(guī)定。

3、持股者必須經激勵股權的授予方進行資格授予后,方具有持股資格。

4、被授予持股資格的員工在方案上簽字并與公司簽訂《服務期協(xié)議》后方可獲得激勵股權,成為公司股東(以下簡稱為“股東”)。

三、激勵股權的來源

員工可取得的激勵股權主要來源于公司股東***先生(即“授予方”)實際持有的公司的股權,包括:

1、授予方經工商登記注冊的股權;

2、雖未經工商登記注冊,但根據法律規(guī)定以及相關協(xié)議的約定,由授予方實際持有的股權;

3、授予方已授予員工的激勵股權;

4、經授予方同意由持有激勵股權的股東轉讓給其他股東或員工的激勵股權;

5、其他授予方認為可以用于股權激勵的股權。

四、激勵股權的取得方式

員工通過以下方式獲得激勵股權:

1、授予方無償贈送或以特定價格轉讓;

2、授予方指定其他公司股東無償贈送或以特定價格轉讓;

3、經授予方同意,股東之間相互或向非公司股東贈送或以特定價格轉讓;

4、其他授予方認為合適的方式。

五、取得激勵股權的股東享有的權利

1、可以依照法律或公司章程的規(guī)定行使股東權利,包括但不限于取得公司紅利、按照持股比例參與決策等。本方案另有規(guī)定除外。

2、可以通過轉讓、質押等方式處置激勵股權,但須經授予方同意。

3、經授予方同意,激勵股權可以由其合法繼承人繼承。

4、服務期滿后,股東即可根據法律及公司章程的規(guī)定享有激勵股權的所有股東權利。

六、持有激勵股權的股東應遵守的義務

1、遵守服務期約定

股東應遵守與公司簽訂的《服務期協(xié)議》。服務期內,應全職為公司服務,遵守公司規(guī)章制度,不以任何方式或手段損害公司利益,不從事任何兼職,服務期結束前不離開公司(因病、傷、亡、退休等原因不能工作或經公司董事會同意除外),從REFCO交易和成功風險管理中借力提升。

2、遵守競業(yè)限制

(1)股東在服務期內以及自公司離職后兩年內均不以任何方式從事任何與公司相同或相似業(yè)務的投資或經營活動,不在任何經營與公司相同或相似業(yè)務的企業(yè)擔任任何職務或領取報酬,該限制同樣適用于其直系親屬、近親屬等。

(2)股東在持股期間所享受到的股東利益(包括但不限于其依據激勵股權所取得的股東紅利)已包含公司對股東遵守競業(yè)限制的經濟補償。

3、股東將持有的激勵股權經授予方同意全部或部分進行轉讓后,仍應遵守本條服務期及競業(yè)限制的規(guī)定。

七、違反第六條約定義務的處置

1、返還股權

股東違反服務期或者競業(yè)限制約定的,授予方有權立即將激勵股權無償收回。股東應積極協(xié)助辦理有關工商變更登記手續(xù),將該部分股權變更至授予方或其指定的第三方名下。

2、返還已取得股利并賠償損失

如違規(guī)行為在授予方或公司發(fā)現之前已經發(fā)生的,股東還應將其自違規(guī)行為發(fā)生之年至被發(fā)現之年已經取得的股東紅利返還給授予方,并足額賠償因此所導致的公司的損失。

八、激勵股權的回購

1、發(fā)生以下情形之一的,股東或其合法繼承人可提出書面請求,要求授予方對激勵股權進行回購:

(1)股東服務期滿后或因退休、生病等法定事由離開公司的,在繼續(xù)持有激勵股權兩年后(經授予方同意,可以不受前述兩年的限制);

(2)持有可繼承股權的員工死亡后,其合法繼承人不愿繼承激勵股權的;

(3)其他經股東申請、授予方同意的情形。

2、回購方式為股東與授予方或其指定的第三方簽訂股權轉讓協(xié)議,將其持有的激勵股權轉讓給授予方或其指定的第三方。回購價格應不高于回購時公司最近一期審計報告中認定的凈資產值乘以回購股權比例所得出的股權價值。回購價款可由授予方分兩年向股東支付。

3、授予方如決定不回購激勵股權的,應在股東或其合法繼承人提出書面回購申請的一個月內作出不予回購的書面答復。股東或其合法繼承人即可將激勵股權轉讓給第三方,同等條件下,授予方仍享有優(yōu)先受讓權。

4、股東如在服務期內或因服務期滿、因退休、生病等法定事由離開公司后兩年內死亡的,其激勵股權應由授予方無償收回。經授予方同意可由其合法繼承人繼承的除外。