出差人員報(bào)銷(xiāo)制度

第一章總則

　　第一條 為進(jìn)一步完善和加強(qiáng)公司管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，統(tǒng)一出差費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)，參照國(guó)家相關(guān)法規(guī)和政策，特制定本制度。

　　第二條 本制度適用于總公司及下屬各公司、各分公司及分支機(jī)構(gòu)和派出機(jī)構(gòu)。

第二章出差規(guī)定

　　第三條員工因工作需要，按領(lǐng)導(dǎo)指派到異地工作發(fā)生差旅費(fèi)和生活補(bǔ)助費(fèi)，執(zhí)行本規(guī)定。財(cái)務(wù)部是本規(guī)定的主管部門(mén)，負(fù)責(zé)本規(guī)定的監(jiān)督實(shí)施。

　　第四條員工出差必須事前填寫(xiě)“出差派遣單”，注明出差地點(diǎn)、事由、行程、時(shí)段等，由部門(mén)經(jīng)理、綜合管理經(jīng)理簽字，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批示后方能借款出行。受遣出差的員工，出差時(shí)間超過(guò)三天的，還應(yīng)經(jīng)本公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。出差申請(qǐng)單交行政部存查，員工出差完畢后，應(yīng)及時(shí)回公司報(bào)到，并填寫(xiě)“出差派遣單”的情況欄目，憑員工所在部門(mén)(金稅公司還應(yīng)由客戶中心)、行政部簽署認(rèn)可意見(jiàn)，方可憑此表附其它票據(jù)到財(cái)務(wù)部據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，沖抵借款。

　　未填制“出差派遣單”的，財(cái)務(wù)中心一律不得給予報(bào)賬。

　　第五條 員工因公出差發(fā)生的車(chē)費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，其他費(fèi)用實(shí)行包干辦法，按以下標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)：

　　1、普通員工，省內(nèi)出差為60元/天;省外出差為80元/天。

　　2、部門(mén)經(jīng)理級(jí)別，在普通員工報(bào)銷(xiāo)基準(zhǔn)上上浮20元/天。

　　3、前往省會(huì)城市出差的，在上列標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)上上浮20元/天。

　　3、特殊指派或特別批準(zhǔn)的情況，由總經(jīng)理在出差登記表上批示載明。

　　4、前項(xiàng)所指省會(huì)城市不含深圳及北京、上海等計(jì)劃單列市。

　　5、出國(guó)工作(含香港、澳門(mén))不執(zhí)行本規(guī)定。

　　注：上述標(biāo)準(zhǔn)包括市內(nèi)交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi);公司在地區(qū)有辦事處并能解決住宿的，每人每天按20元補(bǔ)助。

　　第六條 員工出差允許乘坐的交通工具

　　員工級(jí)別公司經(jīng)理級(jí)別部門(mén)經(jīng)理級(jí)別其他員工

　　允許的交通工具飛機(jī)/汽車(chē)/火車(chē)(軟硬及以下)/輪船(二等艙及以下)飛機(jī)/汽車(chē)/火車(chē)(硬臥及以下)/輪船(三等艙及以下)飛機(jī)/汽車(chē)/火車(chē)(硬臥及以下)/輪船(三等艙及以下)

　　備注：不夠級(jí)別的員工因特殊情況需乘坐飛機(jī)、軟臥的，須事前獲得總經(jīng)理批準(zhǔn);乘車(chē)4小時(shí)以下(不含4小時(shí))的硬臥車(chē)票，臥鋪部分不予報(bào)銷(xiāo)。

　　第七條異地工作但當(dāng)天能返回單位的，只報(bào)銷(xiāo)往返車(chē)費(fèi)，市內(nèi)交通和伙食補(bǔ)助費(fèi)按20元/天實(shí)行包干。

　　使用公司交通工具進(jìn)行異地工作的，按每天補(bǔ)助10元誤餐費(fèi)執(zhí)行。

　　第八條 異地工作當(dāng)日不能返回的，按出差天數(shù)計(jì)發(fā)包干費(fèi)，不足一天的按一天計(jì)算。

　　第九條 因公出差發(fā)生的城市交通費(fèi)、餐飲費(fèi)票據(jù)不作為財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)。

　　公司按日計(jì)發(fā)的包干費(fèi)用節(jié)約歸己，超支不補(bǔ)。

　　第十條司機(jī)出差發(fā)生的差旅費(fèi)，除按上述標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行外，每次出差旅程達(dá)到100公里以上的，按每公里給予5分錢(qián)的駕駛特別津貼。

　　第十一條 員工出差期間遇有節(jié)假日，出差后不予補(bǔ)休。

第三章借款及報(bào)銷(xiāo)制度

　　第十二條 允許借款標(biāo)準(zhǔn)一覽表

　　出差地點(diǎn)省內(nèi)北京及沿海地區(qū)其他省外業(yè)務(wù)費(fèi)不超過(guò)

　　一般員工100元/人*天400元/人*天300元/人*天500元

　　部門(mén)經(jīng)理級(jí)別150元/人*天600元/人*天500元/人*天3000元

　　員工因私借款，每次不超過(guò) 1000元，并從當(dāng)月工資中扣除。

　　第十三條 出差借款程序

　　(一)員工因出差借款，持“出差審批單”在財(cái)務(wù)部領(lǐng)取并填寫(xiě)“借款單”;

　　(二) 經(jīng)部門(mén)經(jīng)理及公司主管副經(jīng)理審批簽字;

　　(三) 由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核簽字，超出標(biāo)準(zhǔn)的由總經(jīng)理審批簽字;

　　(四) 在財(cái)務(wù)部出納處借款。

　　第十四條 員工前次借款出差返回時(shí)超過(guò)五個(gè)工作日未履行報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，并未向財(cái)務(wù)經(jīng)理說(shuō)明原因者，不得再行借款。

　　第十五條 業(yè)務(wù)借款包括：招待費(fèi)、禮品費(fèi)、備用金以及其他。

　　第十六條 業(yè)務(wù)借款的借用范圍。

　　(一)招待費(fèi)用原則上只借用給主管經(jīng)理、銷(xiāo)售部銷(xiāo)售人員以及對(duì)外聯(lián)絡(luò)人員。

　　(二)禮品費(fèi)只借用給行政部。

　　(三)備用金借用給銷(xiāo)售部銷(xiāo)售人員、采購(gòu)人員及對(duì)外聯(lián)絡(luò)人員。

　　第十七條 業(yè)務(wù)借款程序

　　(一)在財(cái)務(wù)部領(lǐng)取并填寫(xiě)"借款單";

　　(二)經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審批簽字;

　　(三)經(jīng)總經(jīng)理助理審批簽字;

　　(四)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核;

　　(五)在財(cái)務(wù)部出納處借款。

　　第十八條 因私借款的程序

　　(一)在財(cái)務(wù)部領(lǐng)取并填寫(xiě)"借款單"，同時(shí)附上書(shū)面的借款申請(qǐng);

　　(二)經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審批簽字，超過(guò)因私借款標(biāo)準(zhǔn)的經(jīng)總經(jīng)理助理審批簽字;

　　(三)經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核;

　　(四)在財(cái)務(wù)部出納處辦理借款。

　　第十九條 借款審批人責(zé)任

　　(一)公司員工借款(差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)費(fèi)和因私借款)，無(wú)法償還并且扣除工資也無(wú)法償清的，審批人有連帶責(zé)任。

　　(二)公司試用期員工借款，須由該員工的直接上級(jí)出具書(shū)面證明，方能按照相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)和程序辦理借款手續(xù)。若借款人未能償還借款，該員工的直接上級(jí)負(fù)有還款責(zé)任。

第四章 費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及審批

　　第二十條經(jīng)營(yíng)性費(fèi)用，系指公司購(gòu)買(mǎi)材料等所發(fā)生的費(fèi)用。

　　第二十一條經(jīng)營(yíng)性費(fèi)用開(kāi)支無(wú)標(biāo)準(zhǔn)的，根據(jù)實(shí)際需要憑單據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。

　　第二十二條 交通費(fèi)

　　(一)公司一般員工出差如遇特殊情況超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具，需事前經(jīng)主管經(jīng)理書(shū)面同意，事后報(bào)總經(jīng)理助理核準(zhǔn)方可報(bào)銷(xiāo);

　　(二)異地的市內(nèi)公共交通費(fèi)(地鐵和公共汽車(chē))，憑票據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo);

　　(三)銷(xiāo)售部銷(xiāo)售人員每天可憑票據(jù)報(bào)銷(xiāo)40元的異地出租車(chē)費(fèi);

　　(四)主管經(jīng)理異地出差，市內(nèi)交通費(fèi)憑票據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo);

　　(五)使用公司交通車(chē)輛或公司借用車(chē)輛者不得報(bào)銷(xiāo)交通費(fèi)。

　　第二十三條 出差補(bǔ)貼的計(jì)算

　　(一)出差補(bǔ)貼天數(shù)以住宿天數(shù)為基礎(chǔ)加異地至異地的路程時(shí)間計(jì)算;

　　(二) 出差參加會(huì)議，會(huì)務(wù)費(fèi)中含有食宿費(fèi)的，不再給與補(bǔ)貼。

　　第二十四條 出差期間發(fā)生的其他雜費(fèi)

　　(一)其他雜費(fèi)包括：存包裹費(fèi)、電話費(fèi)、貨物運(yùn)輸費(fèi)等。

　　(二)出差期間發(fā)生的其他雜費(fèi)，憑單據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。

　　(三)異地電話費(fèi)報(bào)銷(xiāo)中，如購(gòu)買(mǎi)IC卡、IP卡，報(bào)銷(xiāo)完畢后應(yīng)將卡交回行政部。

　　(四)主管經(jīng)理、銷(xiāo)售部銷(xiāo)售人員、客戶服務(wù)部員工出差的手機(jī)漫游費(fèi)，憑單據(jù)核準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。

　　第二十五條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)有關(guān)規(guī)定

　　(一)除主管經(jīng)理、銷(xiāo)售部銷(xiāo)售人員及其他接受特殊任務(wù)的員工之外，其他部門(mén)員工發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)原則上不予報(bào)銷(xiāo)。若確屬工作需要應(yīng)提前報(bào)請(qǐng)主管經(jīng)理同意，并事后經(jīng)總經(jīng)理助理審核后方可報(bào)銷(xiāo)。

　　(二)主管經(jīng)理、銷(xiāo)售部銷(xiāo)售人員及其他接受特殊任務(wù)的員工需要開(kāi)支業(yè)務(wù)招待費(fèi)的，應(yīng)填制“業(yè)務(wù)費(fèi)用申請(qǐng)單”，載明業(yè)務(wù)招待的對(duì)象、聯(lián)系方式、招待原因等，獲得總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可借款開(kāi)支;特殊情況來(lái)不及按程序辦理的，應(yīng)在事后第一個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦。

　　(三)業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)應(yīng)及時(shí)辦理，費(fèi)用發(fā)生一次報(bào)銷(xiāo)一次。未填制“業(yè)務(wù)費(fèi)用申請(qǐng)單”的，財(cái)務(wù)中心不得給予報(bào)銷(xiāo)。

　　第二十六條 公司任何部門(mén)的禮品均由行政部統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)。需派送禮品的情形，由具體派送人申領(lǐng)，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。財(cái)務(wù)部、行政部應(yīng)每月匯總派送禮品數(shù)量、金額，報(bào)總裁備查。

　　第二十七條 其他非經(jīng)營(yíng)性的各項(xiàng)費(fèi)用規(guī)定：

　　(一)公司電話費(fèi)、電費(fèi)、水費(fèi)等，由行政外勤憑單據(jù)校準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。

　　(二)核準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)手機(jī)費(fèi)的人員，每月可憑單據(jù)按核準(zhǔn)額度報(bào)銷(xiāo)手機(jī)費(fèi)。

　　第二十八條 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)間的規(guī)定

　　(一)借款出差員工回公司后，應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

　　(二)備用金、招待費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)，應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

　　(三)因私借款約定還款日的，應(yīng)按照還款計(jì)劃中的時(shí)間辦理還款手續(xù)。

　　(四)報(bào)賬后仍有結(jié)欠或五個(gè)工作日內(nèi)無(wú)故不辦理報(bào)銷(xiāo)/還款手續(xù)的員工，財(cái)務(wù)部門(mén)向其發(fā)出催促報(bào)帳通知書(shū)，被通知后五個(gè)工作日內(nèi)仍未結(jié)清者，財(cái)務(wù)部有權(quán)在該員工的工資中從當(dāng)月開(kāi)始，根據(jù)具體情況按比例逐月扣回。

　　第二十九條 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)程序

　　(一)報(bào)銷(xiāo)人出具書(shū)面報(bào)銷(xiāo)明細(xì)、附派工單或費(fèi)用開(kāi)支申請(qǐng)單，連同全部發(fā)票粘貼在一起，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審批簽字;

　　(二)報(bào)銷(xiāo)人將經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審批后的報(bào)銷(xiāo)明細(xì)交行政部審核;

　　(三)報(bào)銷(xiāo)人將經(jīng)行政部審核后的報(bào)銷(xiāo)明細(xì)交財(cái)務(wù)部經(jīng)理;

　　(四)財(cái)務(wù)部經(jīng)理收?qǐng)?bào)銷(xiāo)明細(xì)后，應(yīng)認(rèn)真核對(duì)，仔細(xì)計(jì)算，剔除不合乎財(cái)務(wù)制度的發(fā)票，并向報(bào)銷(xiāo)人說(shuō)明原因;

　　(五)財(cái)務(wù)經(jīng)理將發(fā)票與報(bào)銷(xiāo)明細(xì)核對(duì)完畢后，對(duì)需報(bào)銷(xiāo)出差補(bǔ)貼的'，再計(jì)算補(bǔ)貼等添寫(xiě)在“報(bào)銷(xiāo)單”上，并在其上簽字;

　　(六)總經(jīng)理審核后在“報(bào)銷(xiāo)單”上簽字;

　　(七)財(cái)務(wù)經(jīng)理通知報(bào)銷(xiāo)人到財(cái)務(wù)部完成報(bào)銷(xiāo)程序。

　　第三十條補(bǔ)充說(shuō)明：如借款、報(bào)銷(xiāo)審批人出差在外，則按對(duì)應(yīng)管理權(quán)限向上遞延。

　　第三十一條 本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

　　第三十二條 本制度自頒布之日起施行。

第五章 分公司費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及審批辦法

　　第三十三條 各公司設(shè)立在地州的分公司，其發(fā)生的費(fèi)用采用備用金制度，每月由公司給分公司保有一定的備用金，本地發(fā)生的費(fèi)用在備用金中支取，然后月底到公司報(bào)賬核銷(xiāo)。

　　第三十四條 分公司員工的報(bào)銷(xiāo)程序

　　由分公司經(jīng)理或其制定的派工人員填制“派工單”;“派工單”應(yīng)確定派工路線、派工內(nèi)容和時(shí)限等;如員工出差過(guò)程中需增加派工內(nèi)容和時(shí)限的，由分公司經(jīng)理告知派工員補(bǔ)錄增加的內(nèi)容;

　　員工刷卡確認(rèn)“派工單”并接受派工，并向分公司經(jīng)理借支差旅費(fèi);員工在接受派工期間和派工結(jié)束后，其行程和工作情況由分公司經(jīng)理、客戶服務(wù)中心、行政部分別進(jìn)行檢查考核;

　　員工出差完畢，填寫(xiě)完成“派工單”的相應(yīng)欄目，按分公司經(jīng)理→客戶服務(wù)中心經(jīng)理→行政部經(jīng)理→財(cái)務(wù)中心經(jīng)理的會(huì)簽流程，通過(guò)公司OA系統(tǒng)以郵件的形式完成會(huì)簽;

　　財(cái)務(wù)中心根據(jù)會(huì)簽結(jié)果將發(fā)生的差旅費(fèi)劃入分公司經(jīng)理帳戶;

　　分公司經(jīng)理與被派工人員結(jié)算差旅費(fèi)，并根據(jù)“派工單”由被派工人員填制“報(bào)帳單”，粘貼相應(yīng)的費(fèi)用發(fā)票等，經(jīng)分公司經(jīng)理簽字認(rèn)可后，由分公司經(jīng)理月底帶到公司財(cái)務(wù)中心沖銷(xiāo)備用金。

　　嚴(yán)禁分公司經(jīng)理代分公司員工報(bào)賬。

　　第三十四條 嚴(yán)禁分公司坐支貨款，如發(fā)生坐收坐支的，一經(jīng)查實(shí)，立即對(duì)分公司經(jīng)理進(jìn)行革職并追究責(zé)任。

　　第三十五條 分公司到總公司報(bào)賬核銷(xiāo)由分公司經(jīng)理辦理;分公司經(jīng)理報(bào)賬，安總公司員工報(bào)銷(xiāo)程序辦理。分公司經(jīng)理的派工，由其直接上級(jí)或公司總經(jīng)理填寫(xiě)“派工單”。

　　第三十五條 分公司發(fā)生的業(yè)務(wù)費(fèi)用，由分公司經(jīng)理向公司總經(jīng)理申請(qǐng)批準(zhǔn)，報(bào)賬時(shí)應(yīng)附經(jīng)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)開(kāi)支申請(qǐng)單。

　　第三十六條 本制度自20xx年08月15日起生效執(zhí)行，由財(cái)務(wù)中心、行政部負(fù)責(zé)解釋。

篇2:企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度及出差管理流程

公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度及出差管理流程(三)

一、目的

為保證公司正常的財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)運(yùn)作,規(guī)范員工的報(bào)銷(xiāo)流程,使公司員工出差管理系統(tǒng)化,特制定本制度。

二、范圍

公司全體員工

三、職責(zé)

1.各部門(mén)主管負(fù)責(zé)審核本部門(mén)員工的借款報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng);

2.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)復(fù)核相關(guān)申請(qǐng),發(fā)放相應(yīng)款項(xiàng),處理發(fā)票等單據(jù);

3.人力資源部和財(cái)務(wù)部共同推進(jìn)、監(jiān)督流程的執(zhí)行及改善;

四、程序

1.個(gè)人借支及報(bào)銷(xiāo)

2.1.公司員工因公借款必須先填寫(xiě)《借支單》并出具相關(guān)證據(jù),經(jīng)部門(mén)主管批復(fù)后報(bào)財(cái)務(wù)部審核;

2.2.報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用必須使用有效憑證,并如實(shí)填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》;

2.3.報(bào)銷(xiāo)審批權(quán)限根據(jù)《財(cái)務(wù)審批授權(quán)表規(guī)定》執(zhí)行;

2.4.經(jīng)理級(jí)以上人員的報(bào)銷(xiāo)需由總經(jīng)理書(shū)面簽核或郵件回復(fù)批準(zhǔn);

2.5.個(gè)人因公借支在公務(wù)履行完畢后應(yīng)及時(shí)報(bào)銷(xiāo)并清償所借款項(xiàng),報(bào)銷(xiāo)及清款期限為借款日起一個(gè)月內(nèi),逾期未結(jié)清者應(yīng)提早向財(cái)務(wù)部作出合理書(shū)面解釋,并辦理續(xù)期申請(qǐng),否則將從借款員工工資中扣除;

2.6.員工離開(kāi)公司前必須結(jié)清所有款項(xiàng),離職《移交清單》由員工所在部門(mén)主管檢查,不合之處及時(shí)更正,如果離職后再發(fā)現(xiàn)有財(cái)物、應(yīng)收款項(xiàng)虧欠未清的,應(yīng)由該部門(mén)主管負(fù)責(zé)追索;

2.7.暫借經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行“一事一借,前清后借”的原則;

2.國(guó)內(nèi)出差

2.1.出差規(guī)定

2.1.1公出人員應(yīng)經(jīng)部門(mén)主管同意,并提供書(shū)面出差計(jì)劃;

2.1.2公出人員出差需事先通報(bào)人力資源部,說(shuō)明出差事由及出發(fā)、返回時(shí)間,并報(bào)行政助理備案考勤;無(wú)通報(bào)者可視為曠工。

2.1.3如需事先預(yù)支款項(xiàng),請(qǐng)?jiān)凇冻霾钌暾?qǐng)表》中填明借款金額,經(jīng)部門(mén)主管批準(zhǔn)后交財(cái)務(wù)部審批及領(lǐng)取;

2.1.4出差行程日一律不得申報(bào)加班,節(jié)假日例外;

2.1.5出差員工完成任務(wù)后,應(yīng)立即返回公司,不得借故逗留或辦理私事;

2.1.6如因個(gè)人原因確需額外逗留的,應(yīng)提前辦理休假手續(xù),逗留期間所產(chǎn)生之費(fèi)用自行負(fù)擔(dān);

2.1.7如因病或其它未知事故滯留時(shí),應(yīng)及時(shí)電話通知部門(mén)主管,并在回公司后添附有效證明,經(jīng)主管審核后,方能報(bào)銷(xiāo)滯留期間住宿費(fèi)及其它必要費(fèi)用;

2.1.8出差費(fèi)用應(yīng)在返回后一周內(nèi)憑發(fā)票報(bào)銷(xiāo),逾期者需向財(cái)務(wù)部門(mén)提供合理解釋,超過(guò)一個(gè)月且沒(méi)有合理解釋的發(fā)票不予報(bào)銷(xiāo).

2.1.9出差員工應(yīng)當(dāng)及時(shí)向直屬上司提交書(shū)面出差報(bào)告,其中包括:

A.出差地、日程、目的地;

B.出差處理事項(xiàng);

C.出差條件及意見(jiàn);

2.1.1所有出差員工必須注意保持公司及個(gè)人形象,不準(zhǔn)有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;

2.2.交通工具

2.2.1公司員工出差應(yīng)選擇大眾交通工具;

2.2.2員工在本市辦理公務(wù),應(yīng)使用大眾之交通工具,如公共巴士或地鐵。

2.2.3近距離或不趕時(shí)間的情況下,可選擇汽車(chē)或火車(chē);

2.2.4在以下情況可以使用計(jì)程車(chē):

A.時(shí)間緊急;

B.攜大量現(xiàn)款;

C.有客戶陪同;

D.無(wú)簡(jiǎn)易交通之地段或無(wú)班車(chē)情況。

2.2.5交通費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)。

2.3通信費(fèi)用

2.3.1公司將根據(jù)業(yè)務(wù)需要及職務(wù)類別給予員工報(bào)銷(xiāo)相應(yīng)的通信費(fèi)用(參閱《財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用細(xì)則》);

2.3.2通信費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)主要用于銷(xiāo)售部門(mén)與客戶聯(lián)系時(shí)所發(fā)生的費(fèi)用;

2.3.3嚴(yán)禁營(yíng)私舞弊行為,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)取消其通信費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)資格;

2.3.4通信費(fèi)用應(yīng)及時(shí)申報(bào),隔月作廢。

2.4住宿費(fèi)用

2.4.1根據(jù)各地區(qū)消費(fèi)水平的差異,公司對(duì)住宿費(fèi)實(shí)行按地區(qū)按行政級(jí)別對(duì)待:

2.4.2行政級(jí)別分為經(jīng)理和員工;

2.4.3地區(qū)分為

?A類消費(fèi)區(qū)(深圳、北京、上海)

?B類消費(fèi)區(qū)(廣州、青島、大連、長(zhǎng)春、沈陽(yáng)、杭州、寧波、哈爾濱、溫州、福州、廈門(mén)、西安等)

?C類消費(fèi)區(qū)(武漢、長(zhǎng)沙、成都、南昌、鄭州、重慶、濟(jì)南、吉林、內(nèi)蒙、石家莊、太原、天津、蘭州等)

2.4.4具體費(fèi)用請(qǐng)參閱《財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用細(xì)則》;

2.4.5如有兩位以上同事同時(shí)出差,住宿以雙人住為原則;

2.4.6如在出差當(dāng)?shù)毓緜溆兴奚?員工住宿以此作為首選;

2.4.7如陪同客戶同行,經(jīng)主管批準(zhǔn)后可與客戶住同一酒店.

2.5應(yīng)酬費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定及膳食補(bǔ)助

2.5.1應(yīng)酬費(fèi)需在出差前征得本部門(mén)主管同意方能報(bào)銷(xiāo);

2.5.2公司為在外出差的員工提供餐費(fèi)補(bǔ)助;餐費(fèi)補(bǔ)助按實(shí)際出差時(shí)間算,中午12時(shí)至夜里12時(shí)出差的按半天算;

2.5.3如有報(bào)銷(xiāo)餐費(fèi)的,或由對(duì)方單位負(fù)責(zé)支付用餐的,則取消當(dāng)日補(bǔ)助,具體按實(shí)際情況計(jì)算;

2.5.4本市出差,不再另報(bào)銷(xiāo)餐費(fèi),夜間返回的(19:00以后)按餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助誤餐費(fèi).

2.5.5在外留宿實(shí)行每日餐費(fèi)補(bǔ)助;

2.5.6餐費(fèi)補(bǔ)助費(fèi)用請(qǐng)參閱《財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用細(xì)則》。

3.國(guó)外出差

3.1出差規(guī)定

3.1.1所有國(guó)外出差均需報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn);

3.1.2出外出差人員之差旅費(fèi),按出國(guó)目的地標(biāo)準(zhǔn)支給;

3.1.3一日跨越兩地區(qū)者,其生活費(fèi)金額以當(dāng)?shù)亓羲拗貐^(qū)為報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn);

3.1.4出差行程日一律不得申報(bào)加班,節(jié)假日例外;

3.1.5所有出差員工必須注意保持公司及個(gè)人形象,不準(zhǔn)有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;

3.2交通工具:

3.2.1一律經(jīng)濟(jì)客位,總經(jīng)理以上且航程3小時(shí)以上可乘商務(wù)客位;

3.2.2海陸上交通工具不分等級(jí),但以經(jīng)濟(jì)實(shí)惠,安全快捷為原則;

3.2.3乘坐國(guó)外航線之旅費(fèi),應(yīng)以旅行社發(fā)票為原始憑

證.市內(nèi)往返機(jī)場(chǎng)請(qǐng)搭機(jī)場(chǎng)巴士,或搭出租汽車(chē)前往巴士站.總經(jīng)理以上可自行選擇。

3.3臨時(shí)費(fèi)用:

3.3.1出差期間與公司必要聯(lián)絡(luò)之電話費(fèi)及因公交際應(yīng)酬之費(fèi)用可隨附單據(jù)按實(shí)報(bào)銷(xiāo);

3.3.2出差人員隨帶私有物品如有超重,托運(yùn)費(fèi)用自行負(fù)擔(dān).如屬公物可按合法憑證報(bào)銷(xiāo);

3.3.3交際費(fèi)及其它特別開(kāi)支由需在出差之前申報(bào)并由上級(jí)主管批準(zhǔn)后方能報(bào)銷(xiāo);

3.3.4員工出國(guó)如有公司安排住宿者或用餐者,不報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)和餐費(fèi)。

3.4差旅費(fèi)用請(qǐng)參考《財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用細(xì)則》:

五、相關(guān)文件:

1.財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度實(shí)施細(xì)則

2.財(cái)務(wù)審批授權(quán)表規(guī)定

3.財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用細(xì)則

篇3:出差報(bào)銷(xiāo)制度范例

出差報(bào)銷(xiāo)制度

為使本公司員工公出、出差管理有所遵循,特訂定本規(guī)定。

1、凡因公務(wù)需要離開(kāi)公司工作,單程行程超過(guò)公里且在外住宿者算為出差。

2、凡因公務(wù)需要離開(kāi)公司工作,單程行程不足公里或不在外住宿者算為公出。

①相關(guān)手續(xù)

a.所有人員因公務(wù)出差均必須預(yù)先填寫(xiě)出差申請(qǐng)單,詳細(xì)列出本次出差的日期、行程、地點(diǎn)、目的、主要任務(wù)。經(jīng)部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)后交營(yíng)運(yùn)經(jīng)理審批。若是海外出差,必須交總裁審批。

b.若是公出,則只需填寫(xiě)員工外出公干單,經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審批后即可。為便于工作安排,除臨時(shí)緊急出差外其余出差均應(yīng)提前三天申請(qǐng)。

②旅程安排

a.旅程內(nèi)之安排包括預(yù)定機(jī)位及酒店房間等,必須經(jīng)由公司指定之旅行社辦理并由人事情行政部統(tǒng)籌,員工以非指定來(lái)源自購(gòu)機(jī)票將不予包銷(xiāo)。

③交通

a.機(jī)票:所有職級(jí)及所有行程以乘經(jīng)濟(jì)客位為限。

b.火車(chē):經(jīng)理級(jí)(含)以上人員可乘坐軟臥,其他職級(jí)以乘座硬臥為限。輪船:經(jīng)理級(jí)(含)以上人員以可乘座二等艙為限,其他職級(jí)以可乘座三等艙為限。

④交通費(fèi)用

a.必須首選乘搭公共交通工具(如:地鐵、巴士等)。出租車(chē)費(fèi)用在緊急及合理情況下才可報(bào)銷(xiāo)。

⑤膳食及津貼

a.出差人員的膳食及津貼標(biāo)準(zhǔn)如附件。

Position

職別

Ma*imumTransportE*pense

交通費(fèi)上限標(biāo)準(zhǔn)

HotelChargeperday

住宿標(biāo)準(zhǔn)

MealE*pense伙食補(bǔ)貼

Others(Fromthe4thday)

雜費(fèi)(自第4天起)

Breakfast早

Lunch中

Dinner晚

Manager,

經(jīng)理級(jí)

Flightortrainticket

飛機(jī),火車(chē)軟臥實(shí)報(bào)

Supervisor,

主管級(jí)

Flightortrainticket

飛機(jī),火車(chē)硬臥實(shí)報(bào)

GeneralStaff

其他人員

Trainticket

火車(chē)硬臥實(shí)報(bào)

b.公出人員早餐元/餐;午餐按元/餐標(biāo)準(zhǔn)報(bào)支,若在市外公干且返公司時(shí)間超過(guò)點(diǎn)以后的,可報(bào)支晚餐費(fèi)元。

c.若在出差期間用公司費(fèi)用宴請(qǐng)客人或由接待方招待用餐的,則不得再報(bào)支膳食費(fèi)。

d.出發(fā)及回程日之膳食費(fèi),按以下劃分:

早餐:上午時(shí)前抵達(dá)或離開(kāi)。

午餐:下午時(shí)前抵達(dá)或離開(kāi)。

晚餐:下午時(shí)前抵達(dá)或離開(kāi)。

e.出發(fā)及回程日之津貼:以日為單位,上午點(diǎn)前出發(fā)或下午點(diǎn)后回來(lái)按一天計(jì)算。

其他費(fèi)用

⑥電話費(fèi)

享受公司手機(jī)話費(fèi)津貼者,不得另外報(bào)銷(xiāo)電話費(fèi)。但若出差超過(guò)

星期(含)以上者,可憑酒店電話費(fèi)清單報(bào)銷(xiāo)電話費(fèi)。

a.保險(xiǎn)費(fèi):乘座飛機(jī)購(gòu)買(mǎi)之保險(xiǎn)費(fèi)不予報(bào)支。

b.雜費(fèi):凡出差時(shí)間在天(含)以內(nèi)者,一律不予報(bào)支雜費(fèi)。超過(guò)天者,自第天開(kāi)始,每天可報(bào)支雜

費(fèi)元。

⑦行程改變及考勤規(guī)定

a.若在出差期間有行程改變,必須征得部門(mén)經(jīng)理及營(yíng)運(yùn)總監(jiān)的批準(zhǔn),并告知人事行政部。

b.出差一律不作加班論。并應(yīng)嚴(yán)格按接待方作息時(shí)間工作,不得擅自辦理私事。

⑧出差報(bào)告

a.出差人員應(yīng)在回來(lái)日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用,并附上出差報(bào)告,列清本次出差的目的、工作完成情況及其他應(yīng)報(bào)告事項(xiàng),作為報(bào)銷(xiāo)的附件。

INLANDTravelApplication國(guó)內(nèi)出差申請(qǐng)單

ApplicationDate:

年Year月month日Day

Traveler

出差人

Position

職別

TemporaryDeputy

臨時(shí)職務(wù)代理人

Position

職別

Partner

同行人

Name

姓名

Name

姓名

Travelingtask:

出差任務(wù):

Advance

暫支旅費(fèi)

Tentativetraveldate

預(yù)計(jì)出差時(shí)間

From自:

年yr月mth日day時(shí)起StartTime

Destination

出差地點(diǎn)

To至:

年yr月mth日day時(shí)止StopTime

APPROVALSignatures

Applicant申請(qǐng)人

Dept.Manager部門(mén)經(jīng)理

OperationManager營(yíng)運(yùn)經(jīng)理

本申請(qǐng)單需交予:送財(cái)務(wù)辦理旅費(fèi)預(yù)支手續(xù)。送人事行政部辦理票務(wù)手續(xù)和作考勤記錄及作報(bào)銷(xiāo)附件。