局機關財務管理制度

　　一、局機關工作人員必須遵循增收節支、精打細算、勤儉辦一切事業的原則，嚴格遵守財務管理制度和財經紀律。

　　二、財務管理人員要嚴格執行《會計法》、《審計法》等有關法律法規，堅持原則，堅守制度，處理好每一筆財務帳目，理好財、管好錢、做好帳。

　　三、財務人員要做到日清月結，每月向分管領導報送一次上月財務收支情況，當好領導參謀。

　　四、嚴格財經審批權限。凡局財務支出500元以內由分管財務的領導審批;1000元以內報經局長同意，由分管財務領導簽批，1000元以上支出由局長辦公會議研究決定報分管財務領導簽批。

　　五、各站所室應嚴格執行收支兩條線。站所室所有收支由局統一管理，集中建帳，分戶管理，專項專用。嚴格執行錢帳物分離，即：管物不管錢帳，管帳不管錢物，管錢不管帳物。

　　領用票證等有收入物品，原則上應先交款開票再領取。無特殊情況，不準用白條結算;確因工作等需要用白條結算的，應由分管領導同意，簽批后方可先領取后付款，堅持誰賒欠誰負責收回;年終結算，白條一律不予認可，所有欠款由簽批人或經辦人收回;如未收回，應在簽批人或經辦人的風險金或工資中扣回。

　　站所室財物收支及庫存結余實行月結月報，應在下月上旬分別向各站所室、分管領導、局長通報上月收支結存情況。

　　六、各站所室應做到增收節支，嚴格控制費用支出。按照年終結算費用提成比例，節約歸已，超支自負。

　　七、嚴格財經手續。費用發票一律使用正式發票，經手、證明、審批人三者齊全方可報銷，否則，財務人員有權拒付和不入帳。

　　八、因公出差、下鄉按財務管理有關規定如實填報，填寫報銷表要詳細寫明起止時間、地點、金額。凡填報不實者，各站所室負責人可拒絕簽字，辦公室可拒絕審核，財會人員拒絕報銷。一般工作人員出差需經該站所室負責人安排，各站所室負責人出差需告知分管領導和辦公室，凡未經站所室負責人、局領導安排，自行外出的，其一切開支自負。局領導下鄉需告辦公室知曉，外出出差必須報經局長同意后方可出行，否則，作曠工缺勤處理，一切費用自負。

　　九、局機關干職工外出出差等公務需提前借款的，必須經分管財務領導批準方可借支，借款金額最多不超過核算所需經費的90%，并在回局后及時辦理核銷手續。其他個人非公務一律不得借款。

　　十、嚴格執行現金管理制度?，F金管理按照結算、存入、支撥、轉借的要求，做到手續清楚，公私分明，存放可靠?，F金管理人員不得公款私存，否則，按違紀論處。過夜庫存現金不得超過100元，否則，由于保管不當，出現短款、丟失或失盜等現象，責任自負。

　　十一、局機關所用小件辦公用品及其它需用品由辦公室統一購買，個人不得擅自購買，否則，費用自負。

　　十二、年初下達各項經濟指標的收費項目的收入及其它有關收入，各站所室都要按第五點要求統一交財務管理入帳，各站所室不準另設小錢柜，更不得私分挪用，違者按有關紀律處理。

篇2:關于進一步規范財務管理制度的通知

關于進一步規范財務管理制度的通知

各科室，局屬事業單位：

為加強和規范我局財務管理工作，保障工作正常運轉，根據財務管理有關規定，結合我局實際，現將進一步規范我局財務管理制度通知如下：

一、一切經費使用必須嚴格遵守上級有關財經紀律和財務管理規定，做到厲行節約，實行專人審核、“一支筆”審簽制度。

二、日常開支及行政事業辦公經費由分管財務副局長審簽，信訪專項資金、超計劃開支及3000元（含）以上大額費用由局務會議集體研究決定。

三、因公出差，事前必需經局長審批后才能報銷差旅費。

四、報銷費用的，經辦人必須按規定實事求是逐項填報、簽字，由辦公室主任審核，按規定經有關領導審簽后，交報帳會計統一核報。

五、各種公務接待必需附有來函或電話記錄單，按業務對口原則進行接待。

六、財務人員必須嚴格落實財務制度，嚴禁公款私存。在審核各種票據時，發現不符合規定的，要說明情況作退回處理。

七、所有物品（服務）按集中采購規定進行統一集中采購。

八、個人公務支出嚴格按公務卡使用管理規定結算。

九、報銷范圍及標準按財政部門規定執行。加班夜餐補助、工作人員差旅費、勞務費等費用報銷一律按照省、市、縣有關財務管理規定執行，嚴禁超范圍和標準報銷。

篇3:財務管理制度（詳細稿）

一、財務工作堅持厲行節約、精打細算、合理開支、保證運轉的管理原則，實行集體領導、分工負責的財務管理辦法。

二、嚴格執行辦公室財務管理制度，建立健全各類賬務，及時準確地做好會計核算工作，做到賬賬相符，賬實相符，賬物相符。

三、經費開支實行“分級審批”辦法。

1、經費開支范圍：

（1）經常性開支，每月發生的日常開支。

（2）臨時性開支，包括辦公耗材、差旅費、公務接待費、會務費、固定電話費、辦公設備維修、辦公用房小維修、車輛燃油等。

（3）辦公設備購置及基建維修項目，包括計算機、打印機、復印機、辦公家具等設備購置及大型基建維修項目。

（4）其他開支。

2、審批原則：5000元以下的，由辦公室主任審批；5000元以上的，報請主任辦公會研究同意后，由辦公室主任審批。

四、嚴格履行財務票據報銷程序，報銷單據必須由經辦人列清事由并簽字，經財務組審查后，報請辦公室主任審批。

接待費支出，按《文博會接待管理制度》相關規定，提供相應票據及資料，經財務組審查后，報請辦公室主任審批。

五、辦公室日常辦公用品實行統一購置配備，統一發放，統一審批。使用辦公用品一律先申報后辦理，并履行登記審批等手續。嚴格配備標準，盡量選擇能耗小、環保、質優、價廉的辦公設備，不購買高檔辦公用品。

六、規范報銷程序和標準，嚴格按照財政集中支付管理辦法，對超過現金結算起點（1000元）的開支，原則上以轉賬方式結算，不得使用現金結算；對接待費、差旅住宿、燃油等《公務卡強制結算目錄》規定范圍內的公務支出，一律使用銀行卡刷卡結算。

七、及時報銷各項開支費用，接待費、差旅費等費用自發生之日起7日內報財務組審查，車輛燃料費用按月結算報銷。

八、辦公室財產實行統一造冊登記管理，按造冊登記的財產名稱、數量分別進行使用和管理。實行人員調入調出財產移交管理制度，如有財產缺失的，由有關責任人照價賠償，工作人員辦理調動等手續時，須先結清財務及財產移交手續，否則不予辦理其相關手續。辦公室財產不得借出，如須借出，需經主任批準，辦理借用手續后方能借出，損毀、遺失財產一律照價賠償。

九、財務組及財務會計要合理使用各項資金，嚴格審核報批程序，每月對財務運行狀況進行分析，并向負責人及分管領導報送財務報表。

十、加強財會檔案資料管理，財會人員應按要求記賬，及時做好立卷歸檔，并妥善保管。

十一、按照“誰簽字，誰負責”的原則，明確職責、分工，出現問題追究相關人員責任。