1.負責做好本社重要空白憑證管理工作,做好各類憑證的清點、整理、調配工作,及時向會計主管反饋信息。

2.嚴格執(zhí)行印、押、證分管制度,做到重要空白憑證管理人員不保管業(yè)務印章及編押機。

3.按月做好重要空白憑證使用、結存報表的編制,并按月盤點庫存重要空白憑證結存,確保賬實相符。

4.做好重要空白憑證使用、保管工作,及時銷號。定期做好與聯(lián)社憑證庫重要空白憑證領用情況核對,做到領出、領入一致,無遺失、無去向不明等現(xiàn)象發(fā)生。

5.按重要空白憑證管理辦法處理作廢憑證,按要求裝訂在當日傳票后備查。

6.定期做好憑證柜(庫)內的清潔、通風,做到憑證柜(庫)內無灰塵、憑證無霉爛、無鼠咬等現(xiàn)象。

篇2:附三醫(yī)院有關記錄票據(jù)憑證管理制度

第三醫(yī)院有關記錄、票據(jù)和憑證管理制度

1.為加強醫(yī)院藥品購進記錄、票據(jù)和憑證管理,根據(jù)《藥品管理法》、《藥品管理法實施條例》、《山東省藥品使用質量管理規(guī)范》、《藥品流通監(jiān)督管理辦法》等法律法規(guī)和規(guī)章,制定本制度。

2.記錄是指與藥品有關的各種記錄,如購進藥品驗收記錄;藥品拆零記錄;麻醉、精神藥品相關記錄;處方等。票據(jù)和憑證指證明所使用藥品購進、銷售合法性的原始證明材料,包括發(fā)票、隨貨同行單據(jù)等。

3.各種記錄的內容應真實、完整。

4.票據(jù)和憑證的索取:在購進藥品時,應當及時索取相應的藥品發(fā)票和隨貨同行單。發(fā)票應為統(tǒng)一增值稅發(fā)票(微機打印)且與隨貨同行聯(lián)及結算聯(lián)相一致。

5.票據(jù)和憑證的內容:應標明供貨單位名稱、藥品名稱、規(guī)格、劑型、包裝數(shù)、包裝單位、數(shù)量、單價、金額、藥品批號、有效期、批準文號、生產(chǎn)廠家等。

6.票據(jù)和憑證的核對:藥庫保管人員每筆藥品入庫后要及時與發(fā)票認真核對,核對無誤后方可上報。

7.記錄、票據(jù)和憑證的儲存:藥品驗收記錄保存至超過藥品有效期1年,不得少于3年;麻醉、第一類精神藥品處方保存3年;毒藥、第二類精神藥品處方保存2年;普通藥品處方保存1年;麻醉、精神藥品消耗登記本保存3年;藥品拆零記錄保存1年。票據(jù)應當保存至超過藥品有效期1年,但不得少于3年。

篇3:A醫(yī)院原始憑證管理制度

醫(yī)院原始憑證管理制度4

1、所取得的原始憑證必須具備:憑證的名稱、填制日期和編號;接受憑證單位的名稱:業(yè)務內容、數(shù)量、單位和金額;填制單位的名稱和財務(會計)專用章;經(jīng)辦人員簽章。內容必須真實、完整。

2、經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生時,要及時取得或編制原始憑證。經(jīng)領導人、驗收人、經(jīng)辦人簽字后,及時送交財務部門。

3、從外單位取得的原始憑證,必須蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證,必須有填制人的簽名或蓋章。

4、凡填有大小寫金額的原始憑證,大小寫必須要一致。

5、購買實物的原始憑證,必須附有入庫驗收證明。

6、一式幾聯(lián)的原始憑證,必須注明各聯(lián)的用途,并且只能以一聯(lián)作為報銷憑證。

7、財務部門對原始憑證要認真進行審核。審核憑證對應的經(jīng)濟業(yè)務和內容是否填寫齊全,數(shù)字計算是否正確。手續(xù)是否完備,書寫是否清晰。對違反財經(jīng)紀律和制度、內容填寫不全、計算有誤、手續(xù)不完備、書寫不清楚的原始憑證,會計人員應拒絕付款、報銷或執(zhí)行。對于弄虛作假、營私舞弊,偽造涂改憑證等違法亂紀行為,要拒絕執(zhí)行并及時向有關單位報告。

8、原始憑證不得外借,其他單位確需借用時,經(jīng)單位領導和財務負責人批準,可以復制;向外單位提供的原始憑證復印件,應在專設的帳簿上進行登記,并由提供人員和接收人員共同簽名和蓋章。

9、對從外單位取得的原始憑證,遺失后,應當取得原開出單位蓋有公章的證明,注明原來憑證的號碼、金額等內容,并由經(jīng)辦人簽名、單位領導和會計負責人批準后才能代作原始憑證。

10、原始憑證所記載的各項內容不得涂改,隨意涂改的視為無效單據(jù),不予報銷。

11、會計人員要根據(jù)審核無誤的原始憑證填制記賬憑單,嚴肅認真、實事求是地記錄各項經(jīng)濟業(yè)務的真實情況,并做到計算正確、真實可靠。