花園管理處財務管理規定

為了規范公司財務管理,現將**花園管理處的各種收支管理規定如下:

一、收款規定

1.管理處在為業主辦理交樓手續時,就開始收取首期管理費;此后,每月的管理費以及各項代收代繳費用,應書面通知業主于每月5日前到管理處繳交;

2.管理處財務部全權負責各項費用的及時收繳,并及時整理相關資料;

3.公司財務圖章保存于管理處主任室,財務人員若因公借用須填寫借據,方可挪用;

4.公司收款相關票據均保存于主任室,由財務部會計人員專人申領,出納員須按收費項目分類開單(管理費、水電費、停車費、開發商管理費及水電費、裝修押金);

5.每月各項收款記錄必須在當月月末最后一天,連同所開單據及時、如實上交管理處主任室,并由管理處主任、財務部會計和出納員三方進行切實核實賬目;

6.月底財務部會計必須作好各項收款的統計工作,統計表必須分類、分月、分業主統計。統計表必須分本月應收金額、實收金額;業主欠費情況也應分月列出、并統計累計欠費數;本月統計表應經財務部會計和出納員雙方簽字后送交主任室;

7.對于欠費情況,管理處財務部每月15日向未繳交管理費的業主、租戶發出催款通知單,在催款通知單限期內若欠費單位未能繳清所欠費用,財務部應及時呈報管理處,由管理處具體實施催交措施。業主欠繳三個月管理費后,開始按每天千分之一計收滯納金。財務部每發一份通知單,都要做好記錄,并須充分了解業主拖欠原因,并將其拖欠金額、時間一起及時上報管理處;

8.對于臨時停車收費及新增的收款或代收項目,財務部應定期評估核實,并以書面的形式上報管理處主任。

二、報銷規定

1.管理處辦理報銷前,應在有效原始發票或收據背面附注用處、用途、經手人、證明人、時間等說明;后進行分類粘貼,并在費用報銷單上寫明費用類別及其金額;費用報銷單經管理處主管審查后,交管理處主任審核,經會計人員制單后到出納處報銷。

2.對不真實、不合法的原始憑證,以及手續不全的單據,財務人員有權拒絕報銷;

3.各項費用開支必須取得相應的原始憑證,費用金額在100元以上的,原則上其原始憑證必須是收款單位蓋有公章的正式發票;

4.當月費用開支報銷,原則上必須在當月到財務部辦理,不得拖延到下月;對于拖延的單據,財務部將視情況是否給予辦理,并將有關情況反映到管理處主任知悉。

三、押金規定

1.管理處收取的各項押金,實質上是歸業主所有;對于交樓時收取的按(押)金,管理處財務部人員必須嚴肅對待,認真記錄,并將款項及時存于銀行帳戶;嚴禁將各項押金挪作它用,違者將追究其責任。

2.財務部人員應認真作好每筆押金的收退記錄,月底匯總統計,并將統計表交至主任室;

本規定自20**年12月1日起執行。

zz市**物業管理有限公司

篇2:酒店財務管理規定

酒店財務管理

一、制度與紀律:

根據國家規定的財務制度,按管理公司的要求制定出**大酒店的財務管理制度。嚴格執行酒店財務紀律,督導酒店財務人員遵紀守法,做好財務會計工作。

二、經濟核算:

及時完成收支核算,做好財務記錄。正確核算營業收入、營業成本、費

用和利潤。按時、準確編寫會計報表,做出財務分析。債權、債務清楚,及時清算。

三、資金管理:

管理和控制各項資金,按管理公司要求做好資金收支計劃平衡工作。嚴格檢查備用金的使用,嚴格執行庫存現金限額制度,嚴格監控酒店各部門現金收入。特別是港幣、美元和其它外幣收入,及時催收應收款并組織回籠。填好酒店現金及銀行存款收支日報表,定期將資金變化情況向總經理、管理公司報告。

四、財產管理:

負責酒店財產的造冊登記、核對、調撥上報管理公司并按有關規定攤銷折舊費用,以保證資產的資金來源,達到更新換代的目的。

五、財務資料管理:

按國家規定,收集、保存酒店財務資料,報表帳冊、憑證、報告、總結,隨時向總經理、管理公司提供有關資料。

六、財務監督:

檢查、督促酒店財務人員嚴格執行各項財務制度,嚴肅財務紀律。按會計法辦事,檢查各部門經濟活動情況,防止套匯、挪用、貪污盜竊行為。

七、電腦管理:

充分利用電腦管理功能的作用,利用電腦儲存商務、財會數據等資料,編寫各種報表。定期進行電腦系統維修保養,保證電腦系統正常運作。

八、員工培訓:

加強對本部門員工的職業道德教育,加強員工業務技能培訓。堅持考核制度,在職員工每半年進行一次考核,作為員工業績資料和升職晉級的參考。

篇3:科技公司財務制度補充規定

文件編號:**財字[20**]第1號

*科技公司財務制度補充規定

財務報銷制度經過一段時間的執行,隨著實際情況的不斷變化,現做如下補充規定:

1、工程人員在工程中發生的招待費用屬于市場行為,原則上不予報銷。若有特殊情況需事先向工程負責人、當地市場負責人請示,經批準后,方可發生,每月不得超過200元。經工程負責人、當地市場負責人簽字后,財務予以報銷,否則費用自負。

2、已經使用聯通免費手機的人員,每月通訊費標準為150元。

3、手機費用報銷必須使用電信營業廳電腦打印的話費專用發票,手機號碼必須是員工聯系表上記錄的號碼,否則一律不可報銷。

4、本補充規定從公布之日起執行,與原制度有沖突的以本規定為準。

5、本制度由公司財務部負責解釋。

北京**科技有限公司財務部

2003-2-27

附注:

1、現使用如意通和神州行的人員,如果確有困難無法更換可以打印手機話費專用發票的,請及時告知財務部。

2、如果手機號碼發生變化,請及時于行政部聯系,以便更新員工聯系表。