物業財務管理專項制度之現金管理制度

1.1、各管理處必須按照規定收付現金。

1.2、現金的使用范圍:

1.2.1職工個人的工資、獎金、津貼。

1.2.2個人勞動報酬,包括勞務費、稿費、講課費等。

1.2.3各種社會保險費、福利費。

1.2.4出差人員的差旅費。

1.2.5預收押金的退付。

1.2.6結算起點(人民幣1,000元)以下的零星支出。

1.2.7確定需要現金支付的其它支出。

1.3、現金管理規定:

1.3.1不準白條抵庫或白條抵帳。

1.3.2不準保留帳外公款。

1.3.3不準從收入款中座支現金。

1.3.4單位之間、部門之間不準互借現金。

1.3.5不準假造用途或用轉帳憑證套取現金。

1.3.6不準利用帳戶代其他單位或私人存入或支取現金。

1.3.7不準把管理處收入的現金以個人名義存入儲蓄戶。

1.3.8收入的現金必須當日(最晚于次日)送交銀行。

1.3.9庫存現金不得超過批準的限額。

1.3.10現金必須當日清查盤點,月末編制"現金盤點表"。

1.4、現金預支規定:

1.1現金預支,必須填寫"現金預支單",寫明借款的部門、借款人、借款日期、用途、預計歸還日期。

1.2"現金預支單"經由各管理處物業經理批準后上報物業公司總部,總部將根據各項付款申請的款項性質,由總部各相關經理審批,再由總部財務經理審批后上報物業公司總經理審批后方可借出。

1.3由物業公司出納將款項預支給借款人,雙方必須當面點清款項并簽字。

1.4借款人的借款必須按規定用途使用,按期歸還,不得挪用。

1.5預支期限一般不得超過三日(差旅費除外),由出納員負責督促歸還。

1.6現金的預支必須為緊急采購支出或公司安排的員工出差、培訓學習等支出,其余開支一律不予借款。

1.7"現金預支單"在借款人歸還借款后作為報銷的附件,不得撕毀或退還給借款人。

1.8借款人在上次借款尚未歸還時,財務人員有權拒絕再次予以預支。

1.1.9濟南市項目可申請3000元備用金,外地項目可申請5000元用金,以便各管理處運營使用。該筆款項應設專人保管。

1.5、現金報銷規定:

1.5.1現金報銷,必須由申請報銷人填寫"支出憑單",金額必須與所附原始憑證相符。若所附原始憑證較多(如市內交通費)還必須填寫"報銷明細表",寫明具體的時間、地點、事由及詳情、金額、附件單據張數,以供財務人員審核。

1.5.2報銷人將填寫完整的"支出憑單"、"報銷明細表"報管理處物業經理審核。

1.5.3報銷人將經物業經理審批后的"支出憑單"、"報銷明細表"報總部各相關經理后報總部財務經理審核。

1.5.4財務經理審批"支出憑單"并簽字后交物業公司總經理審批。

1.5.5物業公司總經理審批后退回總部財務出納。

1.5.6財務出納將各管理處需報銷的"支出憑單"金額再次審核無誤、審批手續齊全后方可據以付款報銷并入帳。

1.5.7濟南市項目可三天報送總部一次,外地項目可一周報送總部一次。緊急情況可隨時報送。

1.6、現金管理其它規定:

1.6.1大額現金的存取業務必須由總經理安排專人(如內保)及專車(或乘座出租車)護送。

1.6.2管理處所有現金必須存入專人負責的保險柜保管并由專人負責保管保險柜鑰匙。如遇財務出納休假期間,應由總部財務經理負責保管保險柜鑰匙。

1.6.3收取的各項押金、預收管理費等款項必須存入開設的"押金、預收款"專戶。

1.6.4退付的各項押金必須從專戶提取,按照《退還押金流程》經審批后退付。

1.6.5各管理處應在日常備用金使用到庫存限額的一半時向總部申報、審批,請求提取備用金。

1.6.6所有現金的收、付必須由財務部門設專人(如出納)進行處理。其他人在未得到有關授權的情況下,不得擅自收付現金。

1.6.7在管理處現金的收付各項工作中,如根據工作需要必須辦理移交或轉移的情況下,必須要對所移交或轉移的現金加封,并加蓋經受人簽章,方可辦理有關手續。

篇2:現金票證安全管理制度

為切實加強公司現金、票證的安全管理,確保資金、票證的正常周轉,防止發生意外事故,維護穩定的生產秩序,特制定本制度:

(一)、現金保管必須嚴格按規定辦理,庫存現金不得超過規定限額,超過限額必須每天送入銀行。

(二)、遇特殊情況需將大量現金、票證存放保險箱內過夜,必須請示公司領導,經同意后由部門派人值班守護。

(三)、帳冊、現金、票證要及時清理、檢查、核對,重要憑證必須登記入冊,嚴格審核手續。

(四)、財務票證管理人員,應將票證和印章分別存放,保險箱鑰匙嚴禁存放辦公桌內,必須隨身攜帶,不得將鑰匙移交他人保管,一旦移失要及時報告保衛和分管領導,便于妥善處理.

(五)、財務人員和保管員應嚴格遵守崗位責任制,認真履行職責,不得向無關人員泄漏有關財務情況。

(六)、財務保管人員應具備高度的責任感和警惕性,發現可疑情況要及時報告,發現財務室、保險箱被盜應報警,并注意保護現場,協助偵破。

(七)、財務室的門、窗、柜等一切安全防范措施、防范部位,必須經常檢查,現金保管員調動后要及時更換門鎖,發現隱患及時整改。

(八)、財務人員因違反規定,致使錢物、票證被竊、遺失,造成損失按相關規定予以處罰,重者追究法律責任。

篇3:制造公司現金管理制度

某制造公司現金管理制度

為加強公司現金管理,明確現金使用范圍,結合公司實際,特制定本制度。

1、財務部要嚴格按照國家有關現金和銀行結算制,公司有關財務制度的規定辦理現金、銀行存款的收支業務。

2、公司業務收入現金、銀行支票,要即時存入銀行所開設的賬戶,不得座支現金。

3、公司經營業務支出,原則上凡金額在2000元以上的,一律使用銀行支票,有特殊情況經財務部審核后,方可支付現金。

4、嚴格按現金的支出范圍辦理現金支付業務。

(一)職工工資、津貼;

(二)個人勞務報酬;

(三)根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金;

(四)各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出;

(五)向個人收購農副產品和其他物資的價款;

(六)出差人員必須隨身攜帶的差旅費;

(七)結算起點以下的零星支出;

(八)中華人民銀行確定需要支付現金的其他支出。

5、庫存現金不得超過三天的日常報銷限額,超過限額的部分要及時送存銀行。

6、庫存現金要做到日清月結,賬實相符;不得以“白條”抵充庫存現金,更不得挪用現金。

7、簽發銀行轉賬支票,要建立支票領用手續,及時清理注銷。

8、不準擅自租借銀行賬號給任何單位和個人辦理結算業務,不得簽發空頭支票。

9、現金、銀行日記賬,每月與總賬、銀行對賬單核對并編制銀行存款余額調節表。

10、本制度由公司財務部制定并負責解釋。

11、本制度自下發之日起執行。