資產核算員崗位職責內容
1.掌握資產管理制度和核算辦法,負責對有關財產使用部門進行財產管理和核算。
2.負責編制財產的領用分配表,進行會計核算,按資產使用責任制,實行分口、分類管理。
3.參與固定資產的清查盤點和物品的月末盤點工作,酒店在財產清
篇2:成本核算員工作職責
1、執行主管的工作指令并報告工作。
2、按時、保質完成各部門的成本費用核算。
3、每日及時按廚房測算菜點毛利率,按餐廳測算酒水毛利率。
4、配合協助本部門經理與各部門核算員做好各項成本費用管理工作。
1、負責本食堂的伙食成本核算工作,努力做到核算準確,定價合理、質價相符,嚴格控制間接成本,維護好就餐人員的利益。
2、及時掌握,了解市場價格信息,熟悉并掌握各類辦伙原料的加工生產變化參數,通曉各類菜肴的投料標準搞好成本核算。
3、會同保管員做好日清工作,并在此基礎上統計核算每日收支總成本,以檢驗成本核算價格的執行情況,為精確成本核算提供依據。
4、應視市場蔬菜及其它原材料價格變化情況,定期進行核算,在核算中做到品名統一,投料標準統一,數量統一,價格統一,保持全年伙食質量、價格相對穩定。
5、要與保管、采購、管理員、廚師緊密配合,提高伙食質量,定價合理、經濟實惠。
6、協調庫房和財務室,定期公布原料的進貨價格及品種的核算結構,接受廣大就餐者監督。
7、積極完成領導交給的其它工作。
8、對本職崗位工作發生的問題和事故負有相應責任。
1、負責成本費用核算。
2、負責成本費用會計報表編制與審核。
3、負責成本費用分析與反饋。
1、執行主管的工作指令并報告工作。
2、按時、保質完成各部門的成本費用核算。
3、每日及時按廚房測算菜點毛利率,按餐廳測算酒水毛利率。
4、配合協助本部門經理與各部門核算員做好各項成本費用管理工作。
1.嚴格按礦有關規定對材料消耗進行考核,制定、修訂材料消耗定額,運用現代化手段進行材料管理;
2.掌握成本計劃,監督計劃實施,定期進行成本分析,及時提出改進意見,搞好成本控制,保障成本控制目標實現;
3.按時參加上級及有關單位召開的有關會議,按要求填制業務報表;
4.深入基層和生產一線,及時掌握生產動態,監督有關人員嚴格執行材料審批制度和嚴格控制井下使用的物資,努力降低材料消耗;
5.嚴格材料考核,認真負責,計算準確,不徇私情,獎罰分明;
篇3:加油站核算員職責
1.協助油站經理做好本站經營管理工作;
2.負責油站資金、票據管理工作;負責油品/非油品的進銷存統計和賬務管理;負責日(周、月)各類報表的匯總、填制和上報工作;
3.負責掛帳客戶及財務檔案的管理工作;
4.完成上級交辦的其他工作。
1、嚴格遵守加油站的規章制度,恪守財務人員職業道德,了解特許經營加油站的財務制度及相應處理程序,并切實執行。
2、現金、票證的結算做到日結月清,當班期間的現金必須當日交存;及時填報各種報表,正確反映商品流轉情況,做到賬賬、賬物相符。
3、熟悉本崗位安全防范知識,負責當班貨款的及時交存,妥善保管本站現金、賬冊、憑證、單據及有關印章。
4、協助站長做好經濟核算工作,嚴格審核費用開支,努力降低成本。
5、完成站長交辦的其他工作。
1、負責本站固定資產、應收應付賬款等管理;
2、填制和審核會計憑證
3、按規定設置會計科目和會計賬簿,及時準確地記賬
4、完成上級交辦的其他工作。
1)負責加油站資金安全,確保每日營業款及時存入銀行,并將每日現金與對應的日報表核對。
2)不準坐支現金、不準白條抵庫、不準公款私存、不準挪用現金。
3)日常支付費用款時,發票必須由站經理簽字、經辦人、領款人簽字認可。
4)每日收取的現金,及時清點,按照銷售日報的應收現金數額及時、如數的繳存銀行,及時上劃公司。
5)支票的提示付款期限為自出票之日起10日內。
6)發票存根聯和發票登記簿保存期限為5年。
7)銀行余額調節表保存期限為10年。
8)原始憑證保管期限為15年。
9)不超過1000元的零星費用支出可以用現金支付,超出1000元的大額費用應用支票支付。
10)財務章、公章、法人章要分開由專人保管。
11)納稅人的稅務登記內容發生變化的,應當自辦理工商登記之日起30日內到原稅務登記機關申報辦理變更稅務登記。
12)每年的1月1日至4月30日,為辦理營業執照年審時間。
13)每月終了7日內應申報繳納個人所得稅,每月初的10日內申報企業繳納增值稅、營業稅;每季度終了15日內申報繳納企業所得稅。
14)增值稅適用稅率為17%,企業所得稅適用稅率為33%。
15)發票由核算員專人購買,核算員要隨時掌握發票使用、庫存情況,避免發票斷檔。
16)發票不可以外借和用于其它用途,不允許提前開具,不得在空白發票上提前加蓋財務章和發票專用章,禁止多開、少開、虛開,作廢發票幾聯都需注明“作廢”字樣,不允許撕毀。
17)發票的領、用、存要在發票登記簿上及時登記,領用、交回發票需要本人簽字,未使用的發票要妥善保管在保險柜中。
18)購領發票應攜帶:購票人身份證原件、暫住證原件(外阜人員)發票購領簿,公章或財務專用章,發票使用明細表及匯總表,購領增值稅專用發票還需攜帶稅控IC卡。
19)每月的銷售日報表要及時匯總,裝訂成冊,月末要進行盤點,和上級主管對賬,做到賬賬相符,賬實相符。
20)支票填開要符合規范:大小寫金額一致,出票日期用大寫漢字,財務章、法人章清楚齊全。
21)不得私自更換法人章,不得私自刻制印章,更改刻制印章必須公司批準,在財務部門備案。
22)不得在空白憑證、賬單、支票、發票、稿紙上加蓋印章,以保證印鑒使用的嚴肅性。
23)能熟練操作零管系統,IC卡系統,將每日銷售數據及時上報公司,并保證數據的準確性。
24)記賬發生錯誤時,常用的更正方法有:劃線更正法、紅字沖銷法。
25)負責對收入、費用進行匯總,對原始憑證歸集、分類粘貼、上交。
26)負責上報工資表,負責費用預算、潤滑油需求計劃的編報。
27)負責預收賬款、現金、銀行日記賬,購銷存臺帳的等級。
1.協助油站經理做好本站經營管理工作;
2.負責油站資金、票據管理工作;負責油品/非油品的進銷存統計和賬務管理;負責日(周、月)各類報表的匯總、填制和上報工作;
3.負責掛帳客戶及財務檔案的管理工作;
4.完成上級交辦的其他工作。