總則:

秘書處負責學生會各部門的活動經(jīng)費報銷以及審核、管理工作,督促各部門提前做好活動前期的預算工作,由相關副主席執(zhí)行、監(jiān)督。由相關負責副主席(或秘書長)出面代表學生會向學院申請經(jīng)費,得到批復后上報秘書處。學生會所有贊助收入、活動經(jīng)費支出及報銷工作都由秘書處統(tǒng)一管理并對主席直接負責。每張發(fā)票都應有秘書長簽字并注明具體用途,并做好記錄。若活動的實際經(jīng)費支出超過批準的經(jīng)費預算,原則上秘書處不予報銷。秘書處的經(jīng)費支出及報銷情況登記表須定期上交主席審核并做財政工作報告。

細則:

1.各學期開學初各部長應在部長會議之后兩周之內上交一份本學期部門所有活動的清單以及初步經(jīng)費預算至秘書處,由秘書處協(xié)助做好相關預算。

2.副主席負責相應分管部門需提前準備好相關策劃材料(包括經(jīng)費預算)交給學院(潘文杰老師)審批,經(jīng)批準后由相應副主席在記錄表上簽字后交秘書處存檔。

3.對于開銷在500元以下的活動,各部長做好相應的財務支出登記和發(fā)票管理工作,發(fā)票及經(jīng)費支出清單的電子版,經(jīng)由秘書處一名相關干事負責聯(lián)絡、收集應,并在活動結束后兩周內匯總至秘書處。(其中,清單上應注明經(jīng)費支出的具體事項、所購物品的單價和數(shù)量、支出總額。同時發(fā)票總額應與清單總額相符,秘書長審核通過后方予以報銷。)

4.對于開銷在500元以上的活動,由秘書處2名干事成立工作小組專門負責該活動的經(jīng)費支出的登記和發(fā)票管理工作。

5.發(fā)票書寫規(guī)范:發(fā)票的“客戶名稱”應為“中山大學藥學院學生會”。發(fā)票的“品名規(guī)格”、“單位”、“數(shù)量”、“單價”項目須詳細地填寫清楚。發(fā)票的“品名規(guī)格”一項須填寫具體事項。如購買宣傳用品一批,不能只填“宣傳用品”,應寫明具體項目(如毛筆、顏料、畫紙等)。如果沒有足夠多的空欄填寫所購買的商品,則可直接填上“**用品”,但必須另附購物商家出示的等額購物小票(注:等額購物小票的商家名稱必須與發(fā)票專用章上的商家名稱相一致,否則學院不予報銷。)用于報銷的發(fā)票都為第二聯(lián),即“顧客報銷憑證”,第一聯(lián)和第三聯(lián)都不能用于報銷。發(fā)票正面不得做任何改動,若有任何涂改、修改的痕跡,學院不予報銷。

篇2:詳細財務報銷流程

詳細財務報銷流程

1、借支管理規(guī)定及借支流程

○1臨時借款,如緊急物資采購、業(yè)務費、員工活動經(jīng)費等,可以借款,并在規(guī)定時間內辦理銷賬手續(xù)。借款人按規(guī)定填寫《借款單》,注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致,不得涂改)。

審批流程:借款人填借款單→部門經(jīng)理審核簽字→財務復核→總經(jīng)辦審批→出納付款。

2、業(yè)務部申請定金及房租打款流程

○1業(yè)務部和業(yè)主簽訂認租協(xié)議書,認租協(xié)議書必須有業(yè)務總監(jiān)簽字,業(yè)務員申請款項。

審批流程:業(yè)務員填付款申請單→部門經(jīng)理審核簽字→財務復核→總經(jīng)辦審批→出納付款。

○2打定金后由物業(yè)管理員交接,并把實際數(shù)據(jù)發(fā)給財務核算,財務核算無誤制表簽字確認,資料齊全(包含房租租賃合同、房產(chǎn)證明、業(yè)主身份證復印件、財務核對租金押金明細表并有交接人、物業(yè)經(jīng)理、業(yè)主簽字)業(yè)務員即可申請付款。

審批流程:業(yè)務員填付款申請單→部門經(jīng)理審核簽字→財務復核→總經(jīng)辦審批→出納付款。

3、物業(yè)部采購申請及報銷流程

○1物業(yè)部根據(jù)裝修、翻新實際使用情況填寫采購申請單,由物業(yè)經(jīng)理簽字派單采購員進行采購,采購員咨詢商品價格與市場價格對比,嚴格控制成本,在指定供應商處采購,實行月結制度,所有采購商品必要由站長驗貨和入庫,并簽字確認。

申購及付款審批流程:站長填寫采購申請→部門經(jīng)理審核簽字→派單采購員采購→采購站長簽收→采購員月底填寫付款申請單→部門經(jīng)理審核簽字→財務復核→總經(jīng)辦審批→出納付款

○2退房打款

物業(yè)管家辦理退房手續(xù),填寫退租申請表,清理欠繳房租水電后寫付款申請單,交單財

務復核、物業(yè)經(jīng)理復核。

物業(yè)管家填寫付款申請單→財務復核→部門經(jīng)理審核簽字→總經(jīng)辦審批→出納付款。

○3出租房水電物業(yè)費、電話寬帶費等由站長申請款項繳納。

站長填付款申請單→財務復核→部門經(jīng)理審核簽字→總經(jīng)辦審批→出納付款。

4、配置部打款申請及報銷流程

○1配置部訂購家具(包括床、椅子、沙發(fā)、空調、熱水器等),應咨詢多間價格后作對比,選擇合適的廠家,報備總經(jīng)辦,經(jīng)總經(jīng)辦同意后簽訂合同并申請定金,商家交貨后申請付尾款(打款后商家必須開出有效的財務收據(jù)或發(fā)票)

審批流程:配置專員填寫付款申請單→部門經(jīng)理審核簽字→財務復核→總經(jīng)辦審批→出納付款。

5、運營部、策劃部申請付款流程

○1廣告策劃費、宣傳費等由部門主管經(jīng)理根據(jù)實際需要向總經(jīng)辦提交報告(含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表)審批后,填寫付款申請單。(打款后商家必須開出有效的財務收據(jù)或發(fā)票)

審批流程:申請人填付款申請單→部門經(jīng)理審核簽字→財務復核→總經(jīng)辦審批→出納付款。

6、行政管理部報銷

○1行政管理部每月初(10日前)將本月辦公室日常開支預算交財務部(主要有房租水電費、物業(yè)管理費、辦公用品費、福利費、網(wǎng)絡電話費、停車加油費)財務備好資金,繳費后由行政管理部填寫報銷單。

審批流程:行政管理部做預算費用→總經(jīng)審批→財務準備資金→撥款繳費→行政專員填寫報銷單→總經(jīng)辦審批→財務審核沖賬。

7、各部門報銷流程

○1相關人員按照財務規(guī)范要求和規(guī)定時間填寫《費用報銷單》不得涂改,用簽字筆填寫并附上相關的發(fā)票或收據(jù)(收據(jù)必須有蓋章)。

經(jīng)理必須根據(jù)以下方面進行審核

一、費用的產(chǎn)生原因及真實性

二、費用的合理性

三、票據(jù)的的規(guī)范性

若發(fā)現(xiàn)不符合要求、立即退還相關報銷人員重新整理提報,財務部對審核符合要求的單據(jù)統(tǒng)一呈總經(jīng)辦進行審批,若總經(jīng)辦發(fā)現(xiàn)不符要求,須立即退回財務部、由財務部跟進處理。

財務出納根據(jù)總經(jīng)辦審批的報銷單據(jù)報銷。

報銷人填寫報銷單→部門經(jīng)理審核簽字→財務復核→總經(jīng)辦審批→出納付款。

○2報銷時間的具體規(guī)定:公司財務部每周四為財務報銷日。

篇3:房屋租賃財務報銷流程

房屋租賃公司財務報銷流程

1、借支管理規(guī)定及借支流程

(1臨時借款,如緊急物資采購、業(yè)務費、員工活動經(jīng)費等,可以借款,并在規(guī)定時間內辦理銷賬手續(xù)。借款人按規(guī)定填寫《借款單》,注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致,不得涂改)。

審批流程:借款人填借款單→部門經(jīng)理審核簽字→財務復核→總經(jīng)辦審批→出納付款。

2、業(yè)務部申請定金及房租打款流程

(1業(yè)務部和業(yè)主簽訂認租協(xié)議書,認租協(xié)議書必須有業(yè)務總監(jiān)簽字,業(yè)務員申請款項。

審批流程:業(yè)務員填付款申請單→部門經(jīng)理審核簽字→財務復核→總經(jīng)辦審批→出納付款。

(2打定金后由物業(yè)管理員交接,并把實際數(shù)據(jù)發(fā)給財務核算,財務核算無誤制表簽字確認,資料齊全(包含房租租賃合同、房產(chǎn)證明、業(yè)主身份證復印件、財務核對租金押金明細表并有交接人、物業(yè)經(jīng)理、業(yè)主簽字)業(yè)務員即可申請付款。

審批流程:業(yè)務員填付款申請單→部門經(jīng)理審核簽字→財務復核→總經(jīng)辦審批→出納付款。

3、物業(yè)部采購申請及報銷流程

(1物業(yè)部根據(jù)裝修、翻新實際使用情況填寫采購申請單,由物業(yè)經(jīng)理簽字派單采購員進行采購,采購員咨詢商品價格與市場價格對比,嚴格控制成本,在指定供應商處采購,實行月結制度,所有采購商品必要由站長驗貨和入庫,并簽字確認。

申購及付款審批流程:站長填寫采購申請→部門經(jīng)理審核簽字→派單采購員采購→采購站長簽收→采購員月底填寫付款申請單→部門經(jīng)理審核簽字→財務復核→總經(jīng)辦審批→出納付款

(2退房打款

物業(yè)管家辦理退房手續(xù),填寫退租申請表,清理欠繳房租水電后寫付款申請單,交單財務復核、物業(yè)經(jīng)理復核。

物業(yè)管家填寫付款申請單→財務復核→部門經(jīng)理審核簽字→總經(jīng)辦審批→出納付款。

(3出租房水電物業(yè)費、電話寬帶費等由站長申請款項繳納。

站長填付款申請單→財務復核→部門經(jīng)理審核簽字→總經(jīng)辦審批→出納付款。

4、配置部打款申請及報銷流程

(1配置部訂購家具(包括床、椅子、沙發(fā)、空調、熱水器等),應咨詢多間價格后作對比,選擇合適的廠家,報備總經(jīng)辦,經(jīng)總經(jīng)辦同意后簽訂合同并申請定金,商家交貨后申請付尾款(打款后商家必須開出有效的財務收據(jù)或發(fā)票)

審批流程:配置專員填寫付款申請單→部門經(jīng)理審核簽字→財務復核→總經(jīng)辦審批→出納付款。

5、運營部、策劃部申請付款流程

(1廣告策劃費、宣傳費等由部門主管經(jīng)理根據(jù)實際需要向總經(jīng)辦提交報告(含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表)審批后,填寫付款申請單。(打款后商家必須開出有效的財務收據(jù)或發(fā)票)

審批流程:申請人填付款申請單→部門經(jīng)理審核簽字→財務復核→總經(jīng)辦審批→出納付款。

6、行政管理部報銷

(1行政管理部每月初(10日前)將本月辦公室日常開支預算交財務部(主要有房租水電費、物業(yè)管理費、辦公用品費、福利費、網(wǎng)絡電話費、停車加油費)財務備好資金,繳費后由行政管理部填寫報銷單。

審批流程:行政管理部做預算費用→總經(jīng)審批→財務準備資金→撥款繳費→行政專員填寫報銷單→總經(jīng)辦審批→財務審核沖賬。

7、各部門報銷流程

(1相關人員按照財務規(guī)范要求和規(guī)定時間填寫《費用報銷單》不得涂改,用簽字筆填寫并附上相關的發(fā)票或收據(jù)(收據(jù)必須有蓋章)。

經(jīng)理必須根據(jù)以下方面進行審核

一、費用的產(chǎn)生原因及真實性

二、費用的合理性

三、票據(jù)的的規(guī)范性

若發(fā)現(xiàn)不符合要求、立即退還相關報銷人員重新整理提報,財務部對審核符合要求的單據(jù)統(tǒng)一呈總經(jīng)辦進行審批,若總經(jīng)辦發(fā)現(xiàn)不符要求,須立即退回財務部、由財務部跟進處理。

財務出納根據(jù)總經(jīng)辦審批的報銷單據(jù)報銷。

報銷人填寫報銷單→部門經(jīng)理審核簽字→財務復核→總經(jīng)辦審批→出納付款。

(2報銷時間的具體規(guī)定:公司財務部每周四為財務報銷日。