1.根據(jù)財經(jīng)制度規(guī)定,負責差旅費審核計算,掌握出差及進修人員歸院情況,督促及時報賬。

2.及時或按期辦理托收工作,按權責發(fā)生制的會計基礎進行結算,及時催收勞保病人欠費和旅行住院合同。

3.負責門診收費收據(jù)的收發(fā)保管、領用登記,辦理有關手續(xù),保持完整。

4.管理會計檔案。

5.對各個崗位的記賬憑證提出規(guī)范化要求,進一步整理裝訂,每月終了,要整理各個崗位的會計資料,集中保管,年終辦理決算后,應將全年的會計資料收集齊全整理清楚,分類排列,以便查閱,需要歸檔的會計資料應按有關規(guī)定及時歸檔。

6.負責醫(yī)院門診收費收據(jù)的收發(fā)保管、領用登記,辦理有關手續(xù),保持完整。

7.做好領導交辦的其他工作。

篇2:裝飾公司差旅費及有關費用報銷規(guī)定

裝飾公司差旅費及其他有關費用報銷規(guī)定

為統(tǒng)一報銷標準,堅持勤儉節(jié)約的原則,依據(jù)財務部門的有關規(guī)定并結合我公司的實際情況,特制定本規(guī)定:

一、差旅費開支標準

1、工作人員出差,乘坐火車為二等席車,輪船為三等艙位,但夜間(指從晚上8時至次日凌晨7時,下同)乘坐火車在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車超過12小時的,可乘坐硬席臥鋪,不購買臥鋪的按票額差價的50%補給個人。未經(jīng)領導同意,不得乘坐軟席臥鋪。

2、工作人員出差,原則上不得乘坐飛機,確因路途遙遠,任務緊急的,經(jīng)董事長或總經(jīng)理批準后,方可乘坐飛機普通艙位。飛機打折后與火車票金額相當,也可乘坐飛機普通艙位。

3、工作人員因公出差或參加會議、培訓期間,一律不得乘坐出租車。地市或地市級以下城市包干使用,每人每天發(fā)市內交通費10元。地市級以上城市實報銷。

4、市內交通費:

(1)、工作人員出差期間的市內交通費一律憑票據(jù)實報銷,除時間緊、任務緊迫外,一般不得乘坐出租車,確需乘出租車,出租車票上部門負責人簽字同意方可報銷,也不得到下屬單位報銷。

(2)、出差人員自帶交通工作或由接待單位提供交通工具的,不現(xiàn)報銷市內交通費。

5、工作人員出差公司下屬單位時,若下屬單位已作安排,其超標部分,由個人承擔;下屬單位統(tǒng)一安排就餐的不計發(fā)伙食補助。不得在下屬單位報銷其他任何費用,一經(jīng)查實,雙倍扣罰。

二、住宿費開支標準

1、工作人員出差,住宿費采取限額控制,超支自負的辦法。一般工作人員住宿限額標準為:省級地區(qū)每人每天90元,其他地區(qū)每人每天70元,單人出差按以上標準上浮100%,公司副經(jīng)理以上(包括副經(jīng)理),住宿費按上述標準上浮50元,超額部分個人自負,特殊情況應說明原因。

2、出差人員已由接待單位免費接待或住親友家無住宿發(fā)票的,一律不予報銷住宿費。

三、出差人員的伙食補助開支標準

1、工作人員出差的伙食補助費,每人每天補助標準為:一般地區(qū)25元,省級地區(qū)35元。

2、在途期間,連續(xù)乘車超過10小(含10小時)的,可憑車票每滿10小時,發(fā)10元伙食補助費,以此類推。

3、設有分支機構、項目部及有食堂可就餐的伙食自理,不作其它補助。材料人員在購買材料期間,每月誤餐補助為50元。

4、伙食補助費指白天的伙食補助費,晚上八時以后出發(fā)七時以前回單位所在地的,不能發(fā)給當天的伙食補助費。

5、出差人員在中午12點以后出發(fā)或在中午12點以前回單位所在地的,伙食補助費按半天計算。

6、職工在往返單位上班途中不發(fā)伙食補助。凡經(jīng)批準參加各種會議、培訓、學習、考試的,食宿由組織者統(tǒng)一安排的,住宿費按規(guī)定報銷,不再計發(fā)伙食補助費,工作人員參加各部門、各系統(tǒng)舉辦的短期培訓學習班(不超過半個月的),按出差時間計發(fā)伙食補助費。培訓學習時間超過半個月的按省內每人每天8元,省外每人每天10元給予補貼,培訓所在地人員一般不發(fā)伙食補助。

四、公務接待費用開支標準

公務接待應本著必須、合理、節(jié)約的原則,從嚴控制,掌握尺度,由辦公室統(tǒng)一管理。

1、來客(包括公司下屬單位的領導)就餐一般為快餐,標準為每人10元以內,由各職能部門報辦公室統(tǒng)一認購,不得單獨到飯店就餐。

2、遇上級領導及其他一些重要客戶需特殊就餐的,市級以上領導每人每餐60元以內,市領導及兄弟單位領導每人每餐50元以內,其他人員每餐40元以內。超過限額部分必須事先經(jīng)董事長或總經(jīng)理同意,辦公室方可準予安排。

3、因公辦事與外單位聯(lián)系工作時須購香煙、禮品、紀念品、禮卡的,應先經(jīng)董事長或總經(jīng)理同意后由辦公室統(tǒng)一購買(在外地辦事的除外)。

4、公務接待費用、經(jīng)營業(yè)務費用,不論金額大小須經(jīng)董事長或總經(jīng)理審批。

五、調用私車的補貼標準

因工作需要調用職工私車的,其車輛排量在1.6升以下的每公里補貼0.6元,排量在1.6升以上的每公里補貼0.8元。實現(xiàn)補貼后不再報銷油費,車輛過路費、通行費、停車費據(jù)實報銷。調用私車補貼憑隨車人員簽字的派車單進行結算。

六、差旅費的報銷

1、差旅費及有關費用的報銷必須憑工作指派單或審批單,經(jīng)部門領導簽署意見后,送財務處審核并簽署意見,再報董事長、總經(jīng)理審批。

2、堅持前賬不清,后賬不報的原則,一般要求出差人員在回單位后三個工作日內填制報銷憑證。

3、遇年末報銷,出差人員原則上必須在12月31日前報銷當年費用。

本規(guī)定自四月一號起執(zhí)行,原規(guī)定與本規(guī)定相抵觸時,以本規(guī)定為準。

篇3:HD地產(chǎn)差旅費用管理制度

恒大地產(chǎn)差旅費用管理制度

職責分工:集團財務中心、各財務部負責差旅費備用金、差旅費用的審核、報銷和賬務處理等工作。所有費用報銷必須經(jīng)過財務部門審核,董事局主席特批除外。

差旅費借支和報銷標準:

1、如需要辦理差旅費借支,出差人員憑審批后的《員工出差單》到財務部辦理借支手續(xù),借支差旅費標準如下:

1.1交通費:往返行程之路費

1.2住宿費:預計行程天數(shù)*住宿標準

1.3伙食費:預計行程天數(shù)*伙食標準

2、公司因公出差人員的差旅費報銷標準分為住宿費、交通費和伙食補助三部分,出差完畢,由財務人員按不同的情況、不同的標準給予核銷,參見差旅費報銷標準。

差旅費用管理規(guī)定:

1、員工因公出差發(fā)生的差旅費按職務根據(jù)差旅費報銷標準據(jù)實報銷,超過其待遇標準的,超過部分自理。

2、因公出差人員須按職務等級標準乘坐車、船、飛機,職務以集團公司人力資源中心發(fā)文任命為準。特殊須跨級乘坐車、船、飛機的,報副總裁以上領導另行批準。外地公司報各公司一把手批準。

3、報銷時,出差人員必須提供出差期間真實的、有效的發(fā)票,不含出租的士票。如因特殊情況需報出租車票,則必須在每張出租車票的背面說明原因并由董事局領導審批。

4、員工因公出差報銷伙食費,必須憑票在標準內據(jù)實報銷,如果不能提供

合法有效的發(fā)票,伙食補助按規(guī)定每人每天50元。如在出差期間經(jīng)公司領導批準報銷業(yè)務招待費,則不能報銷當期的出差伙食補助。

5、差旅費報銷時,天數(shù)以實際住勤天數(shù)為準。

6、員工借出差之便就近探親的,須經(jīng)集團公司副總裁以上領導批準,繞道費用全額自理。

7、境外出差的費用報銷如果超出標準,由集團董事局主席或其授權的領導審批。

8、省內出差如果當天來回,原則上只報銷來回路費。如果出差時間超過一天的,則報銷標準參照一般地區(qū)執(zhí)行。

9、為統(tǒng)一管理,各地的誤餐補助每天不得超出15元,按實際出勤天數(shù)計算,如有員工飯?zhí)玫闹苯友a助到飯?zhí)谩?/p>

10、因公出差人員須于出差回來十五日內到財務報銷。若有借款且逾期不報銷者,扣發(fā)其當月工資。