夜審是指在夜間進行核算工作或從事夜間核算工作的人員。夜間審核的工作對象是各收銀點的收銀員以及各營業部門交來的單據、報表等資料,其工作目的是要有效地審核由于客人消費而產生的收入,保證當天酒店收益的真實正確、合理和合法。夜審需具有發現錯弊,查找根源的能力,以及一絲不茍的工作態度。

夜間審核主要分為三個部分:客房收入、餐飲收入和康樂收入審核。

其工作內容包括:

(一)審核各消費點的營業收入,并編制酒店營業收入報表。

(二)完成前廳、餐飲、康樂電腦清機。

(三)抽查各收銀點備用金。

其操作程序包括:

一、客房收入的夜間審核:

(一)核查所有出勤的前廳收銀員是否已全部交來收銀員報表及帳單。

1)將前廳收銀員交來的客房收銀出納報表與電腦核對是否相符,如不符查明原因,并將詳情記錄在交班本上。

2)核對附有帳單等單據的前廳收銀帳單的份數與前廳收銀系統中的客房入帳報表是否相符,如不符應逐一查對,把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄在交班本上,留給次日有關主管人員審閱調查。

(二)核查每個前廳收銀員交來的每一張帳單

1)將前廳收銀員交上交的帳單分類匯總,與客房收銀出納報表核對金額是否相符。

2)核查入住和離店時間,房租是否全部計入,應收半天房租或全天房租是否已經計收,免收半天或全天房租是否有規定的批準手續。

3)核查結帳單后所附單據是否齊全,如有押金單缺失是否注明原因,將未退款詳情登記在交班本上留于日審檢查。

4)核查臨時入住登記單、押金單是否與前廳收銀結帳單明細是否相符(例:房號、房價等)。臨時入住登記單后面所記錄的消費是否輸入電腦,押金單號、金額是否與預收訂金一致。最后查看簽字手續是否齊全。

5)核查房價是否合理,調房是否有人簽字。房價由高調低手續是否齊全。

6)核查掛帳、招待是否有客人與授權人簽字(掛賬賬單簽字是否為協議單位授權人)。

7)核查會員卡結賬是否拓印卡號,是否有會員簽字,所拓印卡號與結賬卡號是否一致。

8)核查協議房價是否準確,客人簽字是否是協議單位授權的人員。

9)核查所有的收入調減是否合理,是否有授權人簽名。

10)核查消費、賠償等收費是否符合酒店規定的標準。

11)將有問題的賬單做標記并在交班本上登記。并將所有賬單按結賬方式分類歸集裝訂。

12)統計消費卡、招待消費品項,統計后待做營業收入報表時在相應品項中做沖減。

(三)迷你吧、商場審核:

1)審核迷你吧、商場酒水單印章、房號、簽章等手續是否齊全。

2)審核迷你吧、商場酒水單各個品項匯總數與迷你吧、商場控制平衡表顯示數額是否一致,在迷你吧、商場控制平衡表上簽章后轉交成本部(如不一致查明原因后按實際數核定,并在更改處簽章)。

3)將迷你吧、商場酒水單與電腦逐一核對,核查計價是否正確、數量是否相符,發現問題及時查明原因并將詳情記錄在交班本上交由日審處理。

二、餐飲收入的夜間審核:

(一)核查所有出勤的餐飲收銀員是否已全部交來收銀員報表及帳單。

1)將前廳收銀員交來的收入交款單與電腦核對是否相符,如不符查明原因,并將詳情記錄在交班本上。

2)核對附有帳單等單據的餐飲收銀帳單的份數與餐飲收銀系統中的結賬報告單是否相符,如不符應逐一查對,把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄在交班本上,留給次日有關主管人員審閱調查。

(二)核查每個餐飲收銀員交來的每一張帳單

1)將前廳收銀員交上交的帳單分類匯總,與收入交款單核對金額是否相符。

2)核查結帳單后所附單據(酒水單、餐廳多用單、餐廳消費單、套菜單等)所有消費品項、數量、金額與結賬單是否一致。跟單是否標明斤兩、數量是否與結賬單一致。

3)核查結賬單后所附餐廳多用單、餐廳消費單與后廚餐廳多用單、餐廳消費單是否一致。

4)核查結賬單后所附會議、宴會通知單應收款項與結賬單是否相符。

5)核查所有的收入調減是否合理,退單是否有授權人簽字,理由是否充分。

6)核查打折權限是否準確,(例:餐飲部經理有權限全單9折、餐飲部總監有全單6折權限。)

7)核查掛帳、招待是否有客人與授權人簽字(掛賬賬單簽字是否為協議單位授權人)。

8)核查會員卡結賬是否拓印卡號,是否有會員簽字,所拓印卡號與結賬卡號是否一致。

9)核查消費、賠償等收費是否符合酒店規定的標準。

10)將燕、鮑、翅類餐廳多用單、餐廳消費單取出轉交成本部。

11)將有問題的賬單做標記并在交班本上登記。并將所有賬單按結賬方式分類歸集。

12)統計消費卡、招待消費品項,統計后待做營業收入報表時在相應品項中做沖減。

酒水類由日審審核

三、康樂收入的夜間審核:

(一)核查所有出勤的康樂收銀員是否已全部交來收銀員報表及帳單。

1)將康樂收銀員交來的收入交款單與電腦核對是否相符,如不符查明原因,并將詳情記錄在交班本上。

2)核對附有帳單等單據的康樂收銀帳單的份數與康樂收銀系統中的收入交款單是否相符,如不符應逐一查對,把未交和缺失帳單的收銀員名字和缺失帳單詳情記錄在交班本上,留給次日有關主管人員審閱調查。

(二)核查每個康樂收銀員交來的每一張帳單

1)將康樂收銀員交上交的帳單分類匯總,與收入交款單核對金額是否相符。

2)檢查洗浴、游泳門票是否剪票、是否過期。如延期使用是否有有權限領導簽字。

3)核查會員卡結賬是否拓印卡號,是否有會員簽字,所拓印卡號與結賬卡號是否一致。

4)核查掛帳、招待是否有客人與授權人簽字(掛賬賬單簽字是否為協議單位授權人)。

5)檢查積分卡、游泳卡和各種門票使用權限,是否使用其結算除浴資外的其他消費。

6)檢查免單人員的免單品項是否正確(分全免和單免浴資),簽單是否真實。

7)核查所有的收入調減是否合理,是否有授權人簽名。

8)核查消費、賠償等收費是否符合酒店規定的標準。

9)將有問題的賬單做標記并在交班本上登記。并將所有賬單按結賬方式分類歸集裝訂。

10)統計消費卡、招待消費品項,統計后待做營業收入報表時在相應品項中做沖減。統計現金門票數量,為填制報表做準備。

(三)各輸單點(男部、女部、休息廳、待位、自助餐廳、游泳館)的審核:

1)審核各輸單點消費小票各個消費品項匯總數與其對應的控制平衡表顯示數額是否一致,在控制平衡表上簽章后轉交成本部(如不一致查明原因后按實際數核定,并在更改處簽章)。

2)對各點的消費小票領用與核銷要如實登記,核查消費小票是否有丟失、跳號現象。

3)審核自助餐廳免費就餐人員簽章權限及真實性,檢查贈送果盤、食品是否有有權限人員簽章。

4)核查輸單員所交餐廳多用單與后廚餐廳多用單是否一致。

4)核查會員房入住和離店時間,房費是否按規定標準收取。

5)核查會員房打折、免單是否有有權限人員簽章并具有合理性。

6)將所有消費小票、餐廳多用單與電腦逐一核對,核查計價是否正確、數量是否相符,發現問題及時查明原因并將詳情記錄在交班本上交由日審處理。

四、制出酒店經營情況晨報及相關報表

所有營業部門的帳單審核無誤后,夜審要將收銀員上交的賬單按部門分類匯總,統計出準確的各類消費總數及收入總額,并根據打印出來的各種報表、數據,制出酒店經營情況晨報和其他相關報表。

(1)統計出客房房費、電話服務費、洗衣、迷你吧、精品店/商場、其他收入、客賬等凈額制出夜審試算平衡表。

(2)統計出餐飲、洗浴、游泳館、美容美發消費人數,食品、酒水、香煙、VOD、會議租金、包房費、浴資、技師、擦鞋、游戲、運動項目、美容、美發、雜項等制出每日餐飲/康樂收入報表

(3)將夜審試算平衡表及每日餐飲/康樂收入報表所統計的數據按照一定的比例分成,制作出NIGHTAUDITORDREPORT報表。

(4)在軟件報表系統中199報表在住客人報表(歷史含日用房)中統計出當日賣房、免費房、自用房、空房及維修房,在軟件報表系統中111報表招待發生報表中統計出當日贈送游泳卡、積分卡、消費卡及宴請(招待)等數據,制作出當日晨報表。

(5)根據夜審試算平衡表每日餐飲/康樂收入報表NIGHTAUDITORDREPORT晨報的數據制作出每日營業收入報表I、每日營業收入報表II與收益總結表。

(6)當前7張表夜審試算平衡表每日餐飲/康樂收入報表NIGHTAUDITORDREPORT晨報每日營業收入報表I每日營業收入報表II收益總結表已作完畢之后,手工統計當日最后一張營業匯總表將當日收入及些重要數據填寫完畢后,由另一名夜審審核。簽字后此表轉交日審。

篇2:酒店夜審稽核工作流程

酒店稽核工作流程(夜審)

規定:

Policy:

程序:

Procedures:

1、翻閱交班本,并對所交代的事項做出準備;

2、將要使用的報表(軟盤中的文件)更新,準備好;

3、檢查電腦中是否有差錯房,如有通知更正;

4、正確打印房租收入報表;

5、按照以下檢查房租收入情況:

(1)檢查、計算前臺接待手工房費統計表;

(2)處理打印報表以后的客房入住;

(3)處理打印報表以后房價更改的情況;

(4)檢查手工房費統計表與報表房租收入是否相等,簽名確認;

(5)房租收入報表交由大堂副理簽名確認;

6、打印電話收入報表,并且在做夜審之前關閉;

7、將被審帳單全部取出,并且檢查是否其全;

8、用電腦檢查迷你吧、洗衣收入報表,確保無差錯;

9、檢查電話記費是否正確,電腦中是否有"黑話";

10、將POSTROOMTA*過完畢,并關機通知電腦房做貝份;

11、檢查、整理餐飲、娛樂收銀員明細報表,并且未發現錯誤;

12、將C/L完全取出來,準備轉交;

13、核對前臺收銀所交帳單,并將C/L提出來;

14、將掛G/L的"送總臺收銀計帳報告表"取出,準備查對;

15、將餐飲、娛樂收銀員明細報表輸入電腦中做出"兩表";

16、過"CUT-OFF";

17、打印出"餐飲收入報表"和"娛樂收入報表";

18、將兩份報表的各項收入正確輸入到HIS永久帳單中;

19、檢查G/L輸入是否正確;

20、將平帳報告正確報印出;

21、做"ENTERANDITTOTALS";

22、過"CLOSEDAY";

23、正確打印以下報表:

(1)、"MANAGERSREPORT"[D-8-5]。

(2)、"GUESTDETAILBALANCE"[D-8-2]。

(3)、"GUESTSWITHBALANCE"[D-4-2]。

(4)、"CENTRALCASHIER"[D-4-1]。

24、以收銀員報表做總出納表;

25、做出福食、ENT、團隊用餐人數統計報表;

26、按以下順序做出早表:

(1)、根據"MAANAGERSREPORT"填入散客、團隊房費收入數據;散客、團隊房間出租數、HU數、壞房數及散客、團隊住客人數;

(2)、根據"NIGHTAUDITORTOTAALS"填入房租服務費收入、長話收入、迷你吧收入、洗衣收入、雜項收入及抵扣金額數據;

(3)、檢查早表中輸入的數據是否正確,如無誤先存盤。

(4)、然后點工具欄的"選項"的"重復計算"(注意只計算一次)做月累計,立即再重復點一次使之關閉。檢查無誤后再存盤。

(5)、將正確的早表打印出(兩份)并簽名。

27、檢查收銀是否已經全部下班,將EVANGEL(易傳)清機;

28、將所打印出的全部報表整齊放于指定位置上,轉交日審;

29、將電話計費系統在HIS的權限全部釋放以后打開;

30、如發現其它不符合酒店規定的其它事項,應按規定處理;

31、以上未處理事項或須要交代的記錄在交班本中。

*****本并非固定的程序,實際工作中可交叉進行。*****