作為一名普通的出納(制度職責大全出納),其具體的崗位責任制是怎樣的如果你想深入了解出納崗位責任制,不妨參閱以下這則出納崗位責任制范文。

1.按照國家有關現金和銀行結算制度的規定,辦理現金和銀行貸款業務。

現金和銀行存款日記賬要做到日清月結,帳實相符,每日盤點現金,發生長短款要及時報告財務經理(制度職責大全財務經理),并及時處理。

每月結賬時,要在最后一筆經濟業務記錄下面通欄紅單線,結出月發生額和余額,在摘要欄內注明“本月合計”字樣,在下面再通欄劃紅單線。每月與銀行對賬單核對,未達帳項作出銀行存款余額調節表,對未達帳項要及時報告、清理不得拖延。

2.庫存現金超過銀行核定的限額部分,要及時存入銀行,不得以白條抵頂現金、挪用、坐支和套取現金。

收取現金通用驗鈔機驗鈔的必須用驗鈔機驗鈔,出現假幣及時報告財務負責人處理。

3.及時督促現金借款人和轉賬支票借款人報銷和結算。現金借款一般不超過三個月,轉賬借款一般不得超過一個月,防止造成滯帳。因特殊原因不能及時結清的,年底編制會計報表時,說明原因并向有關領導報告。

4.嚴格控制簽發空白支票,對個別不能確定金額的,必須在支票上填寫上收款單位、用途、簽發日期,過期支票要收回注銷,填寫錯誤的支票要加蓋“作廢”戳記,并與存根一起保存,遺失支票要立即掛失。

5.要隨時掌握銀行存款余額,不得簽發空發支票,不準出租出借賬戶。

6.妥善保管有價證券。發生長益和短缺要及時報告領導處理,如有短缺要負責賠償。

7.收到匯票,要仔細鑒別真偽,審查有無產生退票可能,必要時請銀行認可,方可入帳。

8.嚴格掌握信用卡,并嚴格控制審批手續,建立使用信用卡制度。

9.妥善保管印章、空白支票和收據,以及保險柜鑰匙,密碼要嚴格保密,突發情況向上級經理(制度職責大全經理)匯報。

篇2:學校出納崗位安全責任制

學校出納崗位安全責任制

根據市教育局對學校財經管理的有關要求,及《會計法》、《會計基礎工作規范》對財經工作的要求,本著學校財經安全認真負責的態度,現制定安全責任如下:

一、出納人員按照國家財務制度的規定,在教育部門的領導下,配合主管會計,做好財務工作,做到堅持原則,按規定辦事。

二、各項經費的付出必須把好合格手續關,即:領導簽字、經手人、驗收人簽字,日期、用途、大寫小寫金額相符,單價、數量、金額正確,印章齊全。

三、各項經費的收入必須有據。

四、及時登記現金日記和銀行帳,不得有差錯。

五、妥善保管好印章、現金及有價證券。

六、做好其他經費的收繳工作。

七、做好財政撥款和銀行對帳工作。

八、按規定做好現金的庫存和送存銀行工作。

九、隨時隨地向學生宣傳人身平安保險的意義,并熱情地為師生及時地辦理好人身平安保險業務及索賠事宜,不得拖延師生的人身保險權益的及時兌現。

篇3:農業合作社出納員崗位責任制

農民專業合作社出納員崗位責任制

一、認真執行《會計法》、《農民專業合作社財務會計制度》,遵守國家法律法規和財經制度,忠于職守,堅持原則。

二、嚴格公私分明,嚴禁公款私存,不得貪污、侵占和挪用合作社資金。杜絕因私借款。白條抵庫、庫存現金發生短缺,由出納員自負。因公借款或臨時經手集體現金收付的人員,應在辦完公事后五天內結清賬目,前賬不清,后賬拒付。

三、認真審核原始憑證,堅決抵制亂開支行為,對不符合財務制度規定和沒有事由、經手人、證明人、審批人的開支拒絕支付。對超越審批權限的開支票據,要退回去補辦手續。

四、及時登記現金、銀行存款日記賬,做到賬款相符。日清月結,收付款憑證不跨月保管,賬款核對無誤后向會計員結賬并填報出現金存款結報單。

五、堅持庫存現金限額制,及時把收到的資金和超庫存限額的現金存入銀行,保證資金的安全。

六、積極主動催收各類應收款項,保證合作社資金及時回收。

七、按財務制度規定范圍,使用好收款收據,使用完后,及時向會計員結報交還存根,入檔保管,做到領交手續齊全。

八、做好營銷統計、合同管理等工作。