出納人員崗位責任制

1.出納員負責現金、支票、發票的保管工作,要做到收有記錄,支有簽字。

2.現金業務要嚴格按照財務制度和商場制定的現金管理制度所要求的辦理。對現金收、支的原始憑證認真稽核,不符合規定的有權拒付。

3.現金要日清月結,按日逐筆記錄現金日記帳,并按日核對庫存現金,做到記錄及時、準確、無誤。

4.支票的簽發要嚴格執行銀行支票管理制度,不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發的支票必須填寫用途、限額,除特殊情況需填寫收款人。應定期監督支票的收回情況。

5.辦理其它銀行業務要核對發票金額是否正確、準確,并經領導批準后簽發,不得隨意辦理匯款。

6.收付現金雙方必須當面點清,防止發生差錯。

7.對庫存現金要嚴格按限額留用,不得肆意超出限額。妥善保管現金、支票、發票,不得丟失。

8.杜絕白條抵庫,發現問題及時匯報領導。

9.按期與銀行對帳,按月編制銀行存款余額調節表,隨時處理未達帳項。

10.對領導交與的其他事務按規定辦理。

篇2:學校出納崗位安全責任制

學校出納崗位安全責任制

根據市教育局對學校財經管理的有關要求,及《會計法》、《會計基礎工作規范》對財經工作的要求,本著學校財經安全認真負責的態度,現制定安全責任如下:

一、出納人員按照國家財務制度的規定,在教育部門的領導下,配合主管會計,做好財務工作,做到堅持原則,按規定辦事。

二、各項經費的付出必須把好合格手續關,即:領導簽字、經手人、驗收人簽字,日期、用途、大寫小寫金額相符,單價、數量、金額正確,印章齊全。

三、各項經費的收入必須有據。

四、及時登記現金日記和銀行帳,不得有差錯。

五、妥善保管好印章、現金及有價證券。

六、做好其他經費的收繳工作。

七、做好財政撥款和銀行對帳工作。

八、按規定做好現金的庫存和送存銀行工作。

九、隨時隨地向學生宣傳人身平安保險的意義,并熱情地為師生及時地辦理好人身平安保險業務及索賠事宜,不得拖延師生的人身保險權益的及時兌現。

篇3:農業合作社出納員崗位責任制

農民專業合作社出納員崗位責任制

一、認真執行《會計法》、《農民專業合作社財務會計制度》,遵守國家法律法規和財經制度,忠于職守,堅持原則。

二、嚴格公私分明,嚴禁公款私存,不得貪污、侵占和挪用合作社資金。杜絕因私借款。白條抵庫、庫存現金發生短缺,由出納員自負。因公借款或臨時經手集體現金收付的人員,應在辦完公事后五天內結清賬目,前賬不清,后賬拒付。

三、認真審核原始憑證,堅決抵制亂開支行為,對不符合財務制度規定和沒有事由、經手人、證明人、審批人的開支拒絕支付。對超越審批權限的開支票據,要退回去補辦手續。

四、及時登記現金、銀行存款日記賬,做到賬款相符。日清月結,收付款憑證不跨月保管,賬款核對無誤后向會計員結賬并填報出現金存款結報單。

五、堅持庫存現金限額制,及時把收到的資金和超庫存限額的現金存入銀行,保證資金的安全。

六、積極主動催收各類應收款項,保證合作社資金及時回收。

七、按財務制度規定范圍,使用好收款收據,使用完后,及時向會計員結報交還存根,入檔保管,做到領交手續齊全。

八、做好營銷統計、合同管理等工作。