學(xué)校支票管理制度范例
學(xué)校支票管理制度范例
(一)、支票的購買:嚴(yán)格按照中華人民銀行的制度和規(guī)定辦理,按照中華人民銀行規(guī)定的程序執(zhí)行。支票的保管人(出納)與支票的領(lǐng)用人嚴(yán)格分離。
(二)、支票的領(lǐng)用:出納崗位人員根據(jù)已審批的購物發(fā)票或支票領(lǐng)用單簽發(fā)支票。
(三)、支票的簽發(fā):簽發(fā)支票時(shí),按支票編號(hào)順序使用,無特殊原因,支票上的日期、用途、收款單位及金額應(yīng)填寫完整,并在支票領(lǐng)用登記簿上進(jìn)行登記。
(四)、支票的領(lǐng)用:支票領(lǐng)取人對(duì)支票應(yīng)妥善保管,不得涂改,并于五日內(nèi)及時(shí)報(bào)銷。支票付款期限為10天,過期作廢。遺失支票如發(fā)生問題由當(dāng)事人負(fù)責(zé)。
(五)、支票的收取:從外單位取得的支票要及時(shí)送到財(cái)務(wù)室,以免過期作廢或丟失。一般情況財(cái)務(wù)室收到支票,才能出具收據(jù),如遇特殊情況,可由領(lǐng)用人開出借據(jù),由總務(wù)處負(fù)責(zé)人簽字后,財(cái)務(wù)室方可辦理。
(六)、支票的報(bào)銷:嚴(yán)格按照支票領(lǐng)用單申請(qǐng)、批準(zhǔn)的內(nèi)容予以報(bào)銷,不得擅自隨意變更報(bào)銷內(nèi)容。
(七)、支票的報(bào)廢:作廢的支票必須妥善保存?zhèn)洳椤?/p>
(八)、嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律,不簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票;不簽發(fā)沒有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)。
篇2:學(xué)校支票管理制度范例
學(xué)校支票管理制度范例
(一)、支票的購買:嚴(yán)格按照中華人民銀行的制度和規(guī)定辦理,按照中華人民銀行規(guī)定的程序執(zhí)行。支票的保管人(出納)與支票的領(lǐng)用人嚴(yán)格分離。
(二)、支票的領(lǐng)用:出納崗位人員根據(jù)已審批的購物發(fā)票或支票領(lǐng)用單簽發(fā)支票。
(三)、支票的簽發(fā):簽發(fā)支票時(shí),按支票編號(hào)順序使用,無特殊原因,支票上的日期、用途、收款單位及金額應(yīng)填寫完整,并在支票領(lǐng)用登記簿上進(jìn)行登記。
(四)、支票的領(lǐng)用:支票領(lǐng)取人對(duì)支票應(yīng)妥善保管,不得涂改,并于五日內(nèi)及時(shí)報(bào)銷。支票付款期限為10天,過期作廢。遺失支票如發(fā)生問題由當(dāng)事人負(fù)責(zé)。
(五)、支票的收取:從外單位取得的支票要及時(shí)送到財(cái)務(wù)室,以免過期作廢或丟失。一般情況財(cái)務(wù)室收到支票,才能出具收據(jù),如遇特殊情況,可由領(lǐng)用人開出借據(jù),由總務(wù)處負(fù)責(zé)人簽字后,財(cái)務(wù)室方可辦理。
(六)、支票的報(bào)銷:嚴(yán)格按照支票領(lǐng)用單申請(qǐng)、批準(zhǔn)的內(nèi)容予以報(bào)銷,不得擅自隨意變更報(bào)銷內(nèi)容。
(七)、支票的報(bào)廢:作廢的支票必須妥善保存?zhèn)洳椤?/p>
(八)、嚴(yán)格遵守銀行結(jié)算紀(jì)律,不簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票;不簽發(fā)沒有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)。
篇3:三民醫(yī)院支票管理制度
人民醫(yī)院支票管理制度4
1、支票是支取現(xiàn)金和銀行轉(zhuǎn)帳的證據(jù),有關(guān)部門需要使用支票,必須經(jīng)分管院長審批專人負(fù)責(zé),安全使用。
2、經(jīng)辦人員使用支票,做到定向使用,財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)即在支票上用大寫數(shù)字開明日期,注明用途,收款單位名稱,使用金額,不得使用空白支票。
3、完善支票領(lǐng)用,繳回、注銷登記制度。領(lǐng)用支票填寫支票領(lǐng)用者,仔細(xì)填寫請(qǐng)領(lǐng)人姓名,支票用途,請(qǐng)領(lǐng)日期,繳回支票應(yīng)當(dāng)場注銷。
4、用支票結(jié)算的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),應(yīng)在一周內(nèi)將支票交財(cái)務(wù)科。特殊情況應(yīng)預(yù)先說明情況,但必須在月底前交清為減少銀行未達(dá)帳項(xiàng),每月25號(hào)以后,支票原則上不出門(特殊情況除外)。
5、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)有專人負(fù)責(zé)辦理,支票印章應(yīng)有分處存放,妥善保管。
6、支票遺失、被竊、被騙,將追究當(dāng)事人責(zé)任,發(fā)生的經(jīng)濟(jì)損失按醫(yī)院規(guī)章制度進(jìn)行賠償。