公司出納崗位工作職責(zé)、工作質(zhì)量要求

一、辦理銀行存款、匯票事務(wù)和現(xiàn)金收、領(lǐng)取及支付工作。同時,保管好銀行賬戶網(wǎng)銀的加密狗和密碼。保險(xiǎn)柜密碼或網(wǎng)上銀行密碼更換時,應(yīng)直接上報(bào)總經(jīng)理備案。

二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理工作。

三、做好財(cái)務(wù)軟件上銀行賬日記賬和現(xiàn)金賬日記賬(以下簡稱賬薄)登記工作及手工賬薄登記工作。做到日清月結(jié),每月最后一天下午下班前,出納的現(xiàn)金(包括現(xiàn)鈔、匯票等)必須在財(cái)務(wù)主管監(jiān)督下進(jìn)行月終盤點(diǎn)。財(cái)務(wù)主管必須在現(xiàn)金盤點(diǎn)上簽名確認(rèn)。

四、每*月*日發(fā)放員工工資。

五、做好貨幣資金的出納工作:

1、現(xiàn)金收付的,要當(dāng)面點(diǎn)清金額,并注意票面的真?zhèn)巍Ｈ羰盏郊賻庞枰詻]收,由出納自行負(fù)責(zé)。

2、現(xiàn)金一經(jīng)付清,應(yīng)在原單據(jù)上加蓋"現(xiàn)金付訖章",如出納人員多付或少付金額,由出納人員自行負(fù)責(zé)。

3、把每日收到的現(xiàn)金每日結(jié)賬前必須繳入公司銀行賬戶,不得"坐支",只保留****元報(bào)銷費(fèi)用備用金。

4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作,做到賬實(shí)相符并將每日現(xiàn)金結(jié)存情況在第二天上班前與會計(jì)核對完畢,如有賬目的差錯應(yīng)及時相互查找。

5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù),支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù),特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理直接審批。

6、員工借款應(yīng)根據(jù)公司《借款及費(fèi)用報(bào)銷制度執(zhí)行》,否則引起差錯或人員經(jīng)濟(jì)糾紛,由出納人員自負(fù)。

六、銀行賬務(wù)處理:

1、登記銀行日記賬時先分清賬戶,避免張冠李戴。月初的三天內(nèi)必須到各銀行(無論是公司的公戶還是私戶)打印對賬單并復(fù)印一份給財(cái)務(wù)會計(jì)人員,同時做好銀行余額調(diào)節(jié)表。把銀行對賬單原件保存好,并于每年度終了時,裝訂成冊,以備查賬和審計(jì)。

2、每日結(jié)出各賬戶存款余額,以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況,以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報(bào)單,并每日下午16點(diǎn)左右將整日發(fā)生的原始憑證交至財(cái)務(wù)會計(jì)人員以便做賬、核對。

3、保管好各種空白支票,不得隨意亂放、遺棄。作廢的各種支票應(yīng)隨后份的支票號碼一起附在憑證后面,由會計(jì)人員在裝訂記賬憑證時作為原始憑證裝訂。

七、報(bào)銷單據(jù)最終審核:

1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字,證明人是否簽字。若無,應(yīng)補(bǔ)。

2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有,問明原因或不予報(bào)銷。

3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼,若有,應(yīng)分開貼。

4、支付單據(jù)上是否有總經(jīng)理(或董事長)簽字。若無,決不予報(bào)銷

八、本制度由總經(jīng)理簽字后即日生效并執(zhí)行。

篇2:燃?xì)夤境黾{工作職責(zé)

1.辦理現(xiàn)金收付和銀行存款結(jié)算業(yè)務(wù)。

2.負(fù)責(zé)審核經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字的收付款憑證(據(jù)),并及時辦理款項(xiàng)收付手續(xù)。

3.負(fù)責(zé)保管現(xiàn)金、各種費(fèi)用管理、匯票和各種有價證券。

4.負(fù)責(zé)填制現(xiàn)金和銀行存款會計(jì)憑證,記載日記帳。

5.負(fù)責(zé)與開戶銀行結(jié)算手續(xù)的送、取和核對銀行存款帳目,負(fù)責(zé)納稅申報(bào)和及時足額繳納各種稅金及附加費(fèi)用。

6.負(fù)責(zé)審核工資單據(jù),發(fā)放工資獎金。

7.保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

8.負(fù)責(zé)各種發(fā)票的領(lǐng)取、開據(jù)。

篇3:實(shí)小出納人員工作職責(zé)

市實(shí)小出納人員工作職責(zé)

1、出納人員應(yīng)按國家財(cái)務(wù)制度和本單位規(guī)定認(rèn)真審核現(xiàn)金的收、付憑據(jù)輸現(xiàn)金的收、付業(yè)務(wù)。對違反制度的收、付憑據(jù)有以拒絕辦理,對不明確的收支業(yè)務(wù)應(yīng)向單位領(lǐng)導(dǎo)和會計(jì)主管人員報(bào)告后辦理。

2、嚴(yán)格控制現(xiàn)金的使用范圍,能轉(zhuǎn)帳結(jié)算的決不支付現(xiàn)金,加強(qiáng)對坐支現(xiàn)金的管理,收及時存銀行,支取通過銀行。

3、收、付現(xiàn)金要做到及時、準(zhǔn)確、無誤,能及時輸?shù)默F(xiàn)金收支決不拖延,對違反制度規(guī)定的現(xiàn)金收、付業(yè)務(wù)堅(jiān)決不輸。

4、加強(qiáng)現(xiàn)金的日常收支管理。設(shè)置現(xiàn)金日記帳,根據(jù)有關(guān)現(xiàn)金收、付憑據(jù),按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的管理順序,逐筆進(jìn)行登記,日清月結(jié),做到帳款相符。每月現(xiàn)金不得超過核定限額,超過部分存入銀行。

5、定期與會計(jì)做好清帳工作。在每一結(jié)帳期前,了結(jié)當(dāng)月應(yīng)辦的收、付業(yè)務(wù),結(jié)出當(dāng)月收、付發(fā)生額合計(jì)和滾成余額,并將原始憑證和現(xiàn)金日記帳等一同交給會計(jì),經(jīng)雙方核實(shí)無誤后,由會計(jì)開據(jù)現(xiàn)金結(jié)算單一式二份,交單位負(fù)責(zé)人簽字后,各存一份,或相互在對方的現(xiàn)金帳戶余額上蓋章。

6、辦理銀行結(jié)算和現(xiàn)金收付業(yè)務(wù),執(zhí)行國家銀行現(xiàn)金管理制度。

7、嚴(yán)格履行財(cái)務(wù)審批手續(xù),必須經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)和會計(jì)主管人員審核簽章方可辦理支出業(yè)務(wù)。

8、庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定的限額,超過部分及時存入銀行,不得“白條”抵充庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金。

9、嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票,不得將空白支票交其他單位和個人簽發(fā),填寫錯誤的支票要加蓋“作廢”章,與存根一并保存,支票遺失要及時向銀行辦理掛失手續(xù)。

10、登記現(xiàn)金和銀行存款帳,要逐筆順項(xiàng)登記,并結(jié)出余額,及時同銀行對帳。

11、完成校長交辦的臨時工作。