市供銷社財(cái)政專項(xiàng)資金使用管理辦法

為了進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政專項(xiàng)資金使用管理,整合財(cái)力資源,依法理財(cái),科學(xué)理財(cái)和民主理財(cái),逐步建立更加科學(xué)規(guī)范的財(cái)政專項(xiàng)資金使用管理機(jī)制,保證財(cái)政專項(xiàng)資金使用公平安全,有效運(yùn)行,提高財(cái)政專項(xiàng)資金使用效益,結(jié)合我市實(shí)際,制訂本辦法。

一、本辦法的財(cái)政專項(xiàng)資金主要指:上級(jí)以及地方財(cái)政安排的專項(xiàng)資金(包括改革安置專項(xiàng)資金、“新網(wǎng)工程”專項(xiàng)資金、促進(jìn)服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金、專業(yè)合作社專項(xiàng)資金等),上級(jí)社安排的專項(xiàng)資金按上級(jí)社專項(xiàng)資金相關(guān)規(guī)定使用執(zhí)行。

二、使用財(cái)政專項(xiàng)資金要克服重資金、輕管理,重使用、輕效益的思想,不要只管要錢,不注重管理,只顧花錢,不考慮效益。

三、使用財(cái)政專項(xiàng)資金,要嚴(yán)格按照規(guī)定程序、權(quán)限和要求進(jìn)行,堅(jiān)持公開、公平、公正原則。所有使用財(cái)政專項(xiàng)資金,都要公示,做到公開透明,廣泛接受群眾監(jiān)督。

四、使用財(cái)政專項(xiàng)資金要經(jīng)過充分的論證和可行性研究,明確使用目標(biāo),預(yù)期效益,組織實(shí)施計(jì)劃和科學(xué)合理的預(yù)算。

五、使用財(cái)政專項(xiàng)資金建設(shè)項(xiàng)目,必須按《招標(biāo)法》規(guī)定,公開招標(biāo),納入政府采購范圍的,使用財(cái)政專項(xiàng)資金單位要嚴(yán)格按照政府采購的有關(guān)規(guī)定,實(shí)行政府采購,增加透明度,接受群眾的監(jiān)督。

六、使用財(cái)政專項(xiàng)資金要按會(huì)計(jì)制度和《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的要求,加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算,正確反映財(cái)政專項(xiàng)資金使用情況。

七、使用財(cái)政專項(xiàng)資金必須嚴(yán)格遵守專項(xiàng)資金管理有關(guān)規(guī)定,實(shí)行?？顚Ｓ?并做到“十個(gè)不準(zhǔn)”:

(一)不準(zhǔn)用財(cái)政專項(xiàng)資金發(fā)放各種獎(jiǎng)金、津貼和福利補(bǔ)貼;

(二)不準(zhǔn)用財(cái)政專項(xiàng)資金支付業(yè)務(wù)招待費(fèi);

(三)不準(zhǔn)把財(cái)政專項(xiàng)資金作為盈利分配;

(四)不準(zhǔn)用財(cái)政專項(xiàng)資金外出旅游和考察;

(五)不準(zhǔn)安排財(cái)政專項(xiàng)資金給未經(jīng)檢查驗(yàn)收的項(xiàng)目;

(六)不準(zhǔn)弄虛作假編制項(xiàng)目,騙取財(cái)政專項(xiàng)資金;

(七)不準(zhǔn)擅自改變項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容、專項(xiàng)資金的用途;

(八)不準(zhǔn)截留、挪用、侵占財(cái)政專項(xiàng)資金;

(九)不準(zhǔn)貪污、私分財(cái)政專項(xiàng)資金和行賄受賄、索取好處;

(十)不準(zhǔn)利用職權(quán)為個(gè)人、親屬和不合規(guī)定的單位徇私安排財(cái)政專項(xiàng)資金。

八、加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金使用監(jiān)督檢查,建立責(zé)任追究制度。各級(jí)供銷合作社要認(rèn)真履行職責(zé),加強(qiáng)對(duì)財(cái)政專項(xiàng)資金使用管理的監(jiān)督檢查。

九、加大財(cái)政專項(xiàng)資金使用責(zé)任追究力度。以財(cái)政專項(xiàng)資金使用單位的法定代表人,財(cái)政專項(xiàng)資金使用單位上級(jí)主管部門法定代表人為責(zé)任主體,履行財(cái)政專項(xiàng)資金使用責(zé)任,一旦發(fā)生問題,追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

篇2:安全生產(chǎn)資金使用管理制度

安全生產(chǎn)經(jīng)費(fèi)是保障生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位具備安全生產(chǎn)條件的必要物質(zhì)基礎(chǔ),安全生產(chǎn)資金保障管理是企業(yè)管理的重要組成部分。根據(jù)《安全生產(chǎn)法》第十七、十八條,《四川省生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)單位安全生產(chǎn)責(zé)任規(guī)定》和《四川省人民政府關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)安全生產(chǎn)工作的決定》(川府發(fā)〔2004〕20號(hào)),結(jié)合本公司實(shí)際情況,制定本制度:

一、公司財(cái)務(wù)科按照《四川省人民政府關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)安全生產(chǎn)工作的決定》(川府發(fā)〔2004〕20號(hào))第十條規(guī)定:道路交通運(yùn)輸企業(yè)以營(yíng)業(yè)收入為計(jì)提依據(jù),按照客運(yùn)業(yè)務(wù)2%標(biāo)準(zhǔn)逐月提取安全費(fèi)用。

二、公司安全科每年初根據(jù)本公司安全生產(chǎn)、教育培訓(xùn)、隱患整改等情況及時(shí)編制資金使用計(jì)劃,計(jì)劃中應(yīng)包括安全培訓(xùn)教育所需費(fèi)用、符合國家標(biāo)準(zhǔn)的個(gè)體防護(hù)用品及保健品的經(jīng)費(fèi)、安全設(shè)施費(fèi)用、保證重大隱患治理所需費(fèi)用、安全保證金、安全檢查工作所需費(fèi)用、建開展應(yīng)急救援演練所需的費(fèi)用。安全經(jīng)費(fèi)使用計(jì)劃經(jīng)公司安委會(huì)集體討論通過,送公司經(jīng)理審批。

三、安全經(jīng)費(fèi)主要可以用于:

(1)完善、改造和維護(hù)安全防護(hù)設(shè)備、設(shè)施支出;

(2)配備必要的應(yīng)急救援器材、設(shè)備和現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)人員安全防護(hù)物品支出;

(3)安全生產(chǎn)檢查與評(píng)價(jià)支出;

(4)重大危險(xiǎn)源、重大事故隱患的評(píng)估、整改、監(jiān)控支出;

(5)安全生產(chǎn)宣傳、教育和培訓(xùn)(包括駕駛員)以及應(yīng)急救援演練支出;

(6)其他與安全生產(chǎn)直接相關(guān)的支出。

四、財(cái)務(wù)科將安全經(jīng)費(fèi)使用計(jì)劃納入年度財(cái)務(wù)預(yù)決算,并確保有效落實(shí),實(shí)行?？顚Ｓ?專戶存儲(chǔ),每年年終向安全生產(chǎn)委員會(huì)提供安全經(jīng)費(fèi)決算真實(shí)的報(bào)表。

五、在使用安全生產(chǎn)資金時(shí),應(yīng)編制計(jì)劃,及時(shí)報(bào)本公司負(fù)責(zé)人進(jìn)行審批,審批權(quán)限及資金限額按有關(guān)財(cái)務(wù)制度執(zhí)行。在具體實(shí)施項(xiàng)目上應(yīng)做到“四定”,即:定項(xiàng)目、定措施、定責(zé)任人、定期限,安全管理部門應(yīng)保障采購的安全設(shè)施、設(shè)備、物資合格有效。

六、公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)對(duì)安全生產(chǎn)資金使用進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、匯總,經(jīng)理應(yīng)了解資金是否有效實(shí)施,

七、重大專項(xiàng)安全隱患整改、演練資金措施的制定,應(yīng)進(jìn)行可行性評(píng)價(jià)、論證、會(huì)審,確保資金的有效使用,充分發(fā)揮其科學(xué)、合理、有效的原則。

篇3:石油銷售公司工程項(xiàng)目進(jìn)度資金使用實(shí)施細(xì)則

石油銷售公司工程項(xiàng)目進(jìn)度及資金使用實(shí)施細(xì)則

第一章總則

第一條為規(guī)范石油銷售公司(以下簡(jiǎn)稱"HB公司"或"公司")建設(shè)工程項(xiàng)目的進(jìn)度及資金使用管理、有效控制建設(shè)工程項(xiàng)目的進(jìn)度和投資,依據(jù)《中華人民共和國建筑法》、《建設(shè)工程管理規(guī)范》GB/T50326、集團(tuán)公司《管理總綱》、《投資管理制度(試行)》、產(chǎn)品經(jīng)銷公司《投資管理制度(試行)》等相關(guān)法規(guī)和制度,制定本辦法。

第二條本辦法適用于HB公司新建、擴(kuò)建、改建等建設(shè)工程項(xiàng)目(不包括安全、環(huán)保、節(jié)能、資本性投資、國(境)外投資、科技和信息化項(xiàng)目)。

第三條建設(shè)工程項(xiàng)目(以下簡(jiǎn)稱"項(xiàng)目")按建設(shè)時(shí)間階段劃分為前期項(xiàng)目、新開工項(xiàng)目和續(xù)建項(xiàng)目。計(jì)劃年度內(nèi)未開工建設(shè)的項(xiàng)目,均屬于前期項(xiàng)目;新開工項(xiàng)目是指已獲得開工報(bào)告,計(jì)劃年度內(nèi)開工建設(shè)的項(xiàng)目;續(xù)建項(xiàng)目是指以前年度已開工建設(shè),在計(jì)劃年度內(nèi)繼續(xù)進(jìn)行施工的項(xiàng)目。

第二章組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)

第四條公司綜合辦公室是前期項(xiàng)目、新開工項(xiàng)目、續(xù)建項(xiàng)目年度投資計(jì)劃、項(xiàng)目月度投資計(jì)劃及項(xiàng)目資金使用的歸口管理部門,主要職責(zé)如下:

(一)審查項(xiàng)目總體統(tǒng)籌控制計(jì)劃并提交公司投資管理領(lǐng)導(dǎo)小組審定。

(二)審查前期、新開工項(xiàng)目、續(xù)建項(xiàng)目的年度投資建議計(jì)劃,匯總?cè)宽?xiàng)目年度投資建議計(jì)劃,提供產(chǎn)品經(jīng)銷公司投資管理領(lǐng)導(dǎo)小組審定后上報(bào)集團(tuán)公司審批。

(三)限下項(xiàng)目可行性研究、總體設(shè)計(jì)、基礎(chǔ)設(shè)計(jì)等進(jìn)度管理。

(四)負(fù)責(zé)項(xiàng)目開工后進(jìn)度、投資控制。

(五)負(fù)責(zé)項(xiàng)目月度投資計(jì)劃完成情況的統(tǒng)計(jì)分析、編制統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告。

第五條公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)項(xiàng)目所需資金的籌措和撥付。

第六條公司應(yīng)配置專職人員,按照管理權(quán)限負(fù)責(zé)各自業(yè)務(wù)范圍內(nèi)項(xiàng)目的進(jìn)度、投資管理。

第三章進(jìn)度管理

第七條公司應(yīng)編制各項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃,確定總目標(biāo)、分階段目標(biāo),并通過組織、控制、協(xié)調(diào)實(shí)現(xiàn)總目標(biāo)。

第八條公司應(yīng)結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際編制總體進(jìn)度計(jì)劃,列為集團(tuán)公司重大項(xiàng)目的,按照集團(tuán)公司《工程建設(shè)項(xiàng)目總體統(tǒng)籌控制計(jì)劃編制提綱(試行)》的規(guī)定,編制重大項(xiàng)目總體統(tǒng)籌控制計(jì)劃。限上項(xiàng)目報(bào)集團(tuán)公司審查,限下項(xiàng)目報(bào)產(chǎn)品經(jīng)銷公司投資規(guī)劃部組織審查。所在項(xiàng)目應(yīng)編入年度投資計(jì)劃和月度投資計(jì)劃。

第九條公司應(yīng)對(duì)項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理,并根據(jù)項(xiàng)目設(shè)計(jì)、采購、施工、投運(yùn)等進(jìn)展,在總目標(biāo)不變的前提下調(diào)整完善。

第十條公司應(yīng)根據(jù)各項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃,編制建設(shè)工程項(xiàng)目年度投資計(jì)劃。

第十一條公司應(yīng)于每年9月10日前下一年項(xiàng)目年度投資建議計(jì)劃上報(bào)產(chǎn)品經(jīng)銷公司。

第十二條公司應(yīng)對(duì)審定下發(fā)的項(xiàng)目年度投資計(jì)劃進(jìn)行分解,按照要求編制建設(shè)工程項(xiàng)目月度投資計(jì)劃,于每月24日前報(bào)產(chǎn)品經(jīng)銷公司投資規(guī)劃部。

第十三條公司應(yīng)按照以下規(guī)定,加強(qiáng)項(xiàng)目管理,確保計(jì)劃落實(shí):

(一)逐級(jí)簽訂項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)責(zé)任書,分解目標(biāo),落實(shí)責(zé)任。

(二)公司主要負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目建設(shè)中存在的問題。

(三)采取周例會(huì)、月結(jié)會(huì)、專題會(huì)等措施推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)。

(四)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)管理,做好檢查、組織、協(xié)調(diào)等工作,確保項(xiàng)目按計(jì)劃實(shí)施。

第十四條公司應(yīng)對(duì)項(xiàng)目月度計(jì)劃完成情況進(jìn)行總結(jié)(對(duì)重大項(xiàng)目應(yīng)逐項(xiàng)總結(jié)),分析存在的問題,提出建議,按照附件3形成分析報(bào)告,于每月25日前報(bào)產(chǎn)品經(jīng)銷公司投資規(guī)劃部。

第十五條公司應(yīng)于每年6月和12月對(duì)照年度投資計(jì)劃,對(duì)項(xiàng)目半年和全年建設(shè)工作完成情況進(jìn)行書面分析總結(jié),分析存在的問題,提出合理化建議、并安排下期工作,于6月10日和12月10日前報(bào)產(chǎn)品經(jīng)銷公司投資規(guī)劃部。

第四章資金管理

第十六條公司應(yīng)嚴(yán)格按照項(xiàng)目進(jìn)度申請(qǐng)工程用款需求計(jì)劃,于每月24日前將建設(shè)工程資金信息月報(bào)報(bào)產(chǎn)品經(jīng)銷公司投資規(guī)劃部和財(cái)務(wù)資產(chǎn)部。

第十七條建設(shè)工程項(xiàng)目進(jìn)度款應(yīng)按照合同約定要求支付,要與項(xiàng)目進(jìn)度匹配,原則上不得超過承建范圍內(nèi)合同價(jià)款的80%;由集團(tuán)公司內(nèi)部所屬各單位承建的項(xiàng)目,進(jìn)度款付款總額控制在承建范圍內(nèi)合同價(jià)款的90%以內(nèi)。

第十八條項(xiàng)目完成結(jié)算經(jīng)審計(jì)后,若實(shí)際投資在概算范圍內(nèi),則剩余款項(xiàng)由所公司按照結(jié)算審計(jì)結(jié)果,報(bào)送付款計(jì)劃和結(jié)算審計(jì)等相關(guān)文件,經(jīng)產(chǎn)品經(jīng)銷公司相關(guān)程序?qū)徍撕蟀凑蘸贤s定予以付款。若實(shí)際投資超出批復(fù)的概算,則需經(jīng)集團(tuán)公司審批認(rèn)定后,撥付剩余款項(xiàng)。

第十九條產(chǎn)品經(jīng)銷公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)部負(fù)責(zé)資金籌措,按照工程撥付通知單向公司撥付工程款,并監(jiān)督公司各項(xiàng)目資金使用情況,避免資金長(zhǎng)期閑置或挪用。

第二十條公司在項(xiàng)目資金管理方面應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司及產(chǎn)品經(jīng)銷公司相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度,專戶核算、專款專用。

第五章考核

第二十一條建設(shè)工程項(xiàng)目嚴(yán)禁發(fā)生下列違規(guī)行為:

(一)未經(jīng)批復(fù)擅自開工建設(shè)工程項(xiàng)目;

(二)未按照相關(guān)合同約定,擅自支付工程款;

(三)未按規(guī)定設(shè)立項(xiàng)目資金專用賬戶,或者擠占、挪用、置換、截留項(xiàng)目資金。

(四)完工項(xiàng)目未按照集團(tuán)有關(guān)規(guī)定及時(shí)履行結(jié)算、審計(jì)及竣工驗(yàn)收;

(五)項(xiàng)目實(shí)際投資超出批復(fù)概算的,且未取得集團(tuán)公司追加投資等相關(guān)批復(fù)。

(六)其他違反國家、地方法律法規(guī)、集團(tuán)公司及產(chǎn)品經(jīng)銷公司有關(guān)規(guī)定的行為。

第二十二條違規(guī)行為屬?zèng)Q策方面問題的。由公司主要負(fù)責(zé)人及相關(guān)部門分管領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)直接責(zé)任;屬操作方面問題的,由具體經(jīng)辦人和部門負(fù)責(zé)人承擔(dān)直接責(zé)任,部門分管領(lǐng)導(dǎo)及公司主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

其他辦理項(xiàng)目管理相關(guān)業(yè)務(wù)的人員,在工作中發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為或線索,但未及時(shí)糾正或報(bào)告的,根據(jù)其職責(zé)及權(quán)限比照本條上述規(guī)定確定責(zé)任。

第二十三條公司工程管理部門對(duì)建設(shè)工程項(xiàng)目附有監(jiān)管職責(zé),在日常工作和監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的一般違規(guī)行為,應(yīng)及時(shí)制止并限期整改,對(duì)重大違規(guī)行為或線索,應(yīng)移送紀(jì)檢監(jiān)察部門,并配合紀(jì)檢監(jiān)察部門調(diào)查處理:

(一)對(duì)涉及部門工作人員和部門負(fù)責(zé)人的,由公司紀(jì)檢監(jiān)察部門調(diào)查處理。公司應(yīng)將處理結(jié)果報(bào)產(chǎn)品經(jīng)銷公司和集團(tuán)公司備案。

(二)對(duì)違規(guī)、違紀(jì)人員的處理應(yīng)視情節(jié)輕重,采取通報(bào)批評(píng)、調(diào)整崗位、免職等組織處理或紀(jì)律處分,處分分為警告、記過、記大過、降職(級(jí))、撤職、解除勞動(dòng)合同。造成經(jīng)濟(jì)損失的,應(yīng)按照損失大小給予經(jīng)濟(jì)處罰;情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的,移送司法機(jī)關(guān)追究責(zé)任。

第六章附則

第二十四條本辦法由HB公司綜合辦公室負(fù)責(zé)解釋。

第二十五條本辦法自頒發(fā)之日起執(zhí)行。