商務(wù)酒店現(xiàn)金管理制度
商務(wù)休閑酒店現(xiàn)金管理制度
1、不屬于上述現(xiàn)金結(jié)算范圍的款項支付,應(yīng)當(dāng)以支票進行結(jié)算,特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理、財務(wù)會計批準(zhǔn)后另行處理。
2、庫存現(xiàn)金限額規(guī)定。酒店庫存現(xiàn)金不得超過5000元,超過限額的現(xiàn)金應(yīng)及時存入銀行,低于限額時可視情況從銀行提取補足,特殊情況上報總經(jīng)理審批。
3、財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金,應(yīng)當(dāng)填寫"空白支票簽發(fā)領(lǐng)用登記薄",并寫明用途和金額。
4、符合現(xiàn)金結(jié)算范圍的,憑發(fā)票、工資單、借款單等有效報銷憑據(jù)或領(lǐng)款憑證,經(jīng)手人簽字,財務(wù)會計審核,總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。
5、廣告費、貨款等收款人為有銀行帳戶的單位,必須以轉(zhuǎn)帳支票付款,不得以現(xiàn)金或現(xiàn)金支票形式支付。
篇2:現(xiàn)金票證安全管理制度
為切實加強公司現(xiàn)金、票證的安全管理,確保資金、票證的正常周轉(zhuǎn),防止發(fā)生意外事故,維護穩(wěn)定的生產(chǎn)秩序,特制定本制度:
(一)、現(xiàn)金保管必須嚴格按規(guī)定辦理,庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額,超過限額必須每天送入銀行。
(二)、遇特殊情況需將大量現(xiàn)金、票證存放保險箱內(nèi)過夜,必須請示公司領(lǐng)導(dǎo),經(jīng)同意后由部門派人值班守護。
(三)、帳冊、現(xiàn)金、票證要及時清理、檢查、核對,重要憑證必須登記入冊,嚴格審核手續(xù)。
(四)、財務(wù)票證管理人員,應(yīng)將票證和印章分別存放,保險箱鑰匙嚴禁存放辦公桌內(nèi),必須隨身攜帶,不得將鑰匙移交他人保管,一旦移失要及時報告保衛(wèi)和分管領(lǐng)導(dǎo),便于妥善處理.
(五)、財務(wù)人員和保管員應(yīng)嚴格遵守崗位責(zé)任制,認真履行職責(zé),不得向無關(guān)人員泄漏有關(guān)財務(wù)情況。
(六)、財務(wù)保管人員應(yīng)具備高度的責(zé)任感和警惕性,發(fā)現(xiàn)可疑情況要及時報告,發(fā)現(xiàn)財務(wù)室、保險箱被盜應(yīng)報警,并注意保護現(xiàn)場,協(xié)助偵破。
(七)、財務(wù)室的門、窗、柜等一切安全防范措施、防范部位,必須經(jīng)常檢查,現(xiàn)金保管員調(diào)動后要及時更換門鎖,發(fā)現(xiàn)隱患及時整改。
(八)、財務(wù)人員因違反規(guī)定,致使錢物、票證被竊、遺失,造成損失按相關(guān)規(guī)定予以處罰,重者追究法律責(zé)任。
篇3:制造公司現(xiàn)金管理制度
某制造公司現(xiàn)金管理制度
為加強公司現(xiàn)金管理,明確現(xiàn)金使用范圍,結(jié)合公司實際,特制定本制度。
1、財務(wù)部要嚴格按照國家有關(guān)現(xiàn)金和銀行結(jié)算制,公司有關(guān)財務(wù)制度的規(guī)定辦理現(xiàn)金、銀行存款的收支業(yè)務(wù)。
2、公司業(yè)務(wù)收入現(xiàn)金、銀行支票,要即時存入銀行所開設(shè)的賬戶,不得座支現(xiàn)金。
3、公司經(jīng)營業(yè)務(wù)支出,原則上凡金額在2000元以上的,一律使用銀行支票,有特殊情況經(jīng)財務(wù)部審核后,方可支付現(xiàn)金。
4、嚴格按現(xiàn)金的支出范圍辦理現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)。
(一)職工工資、津貼;
(二)個人勞務(wù)報酬;
(三)根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金;
(四)各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出;
(五)向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款;
(六)出差人員必須隨身攜帶的差旅費;
(七)結(jié)算起點以下的零星支出;
(八)中華人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。
5、庫存現(xiàn)金不得超過三天的日常報銷限額,超過限額的部分要及時送存銀行。
6、庫存現(xiàn)金要做到日清月結(jié),賬實相符;不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金,更不得挪用現(xiàn)金。
7、簽發(fā)銀行轉(zhuǎn)賬支票,要建立支票領(lǐng)用手續(xù),及時清理注銷。
8、不準(zhǔn)擅自租借銀行賬號給任何單位和個人辦理結(jié)算業(yè)務(wù),不得簽發(fā)空頭支票。
9、現(xiàn)金、銀行日記賬,每月與總賬、銀行對賬單核對并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
10、本制度由公司財務(wù)部制定并負責(zé)解釋。
11、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。