1.目的

為加強財務管理,嚴肅財經紀律,本著保證出差人員工作與生活需要,并貫徹勤儉節約的精神,特制定本辦法。

2.范圍

本辦法適用于集團職能部門及各子公司。

3.職責

3.1集團職能部門及各子公司負責因公外出人員的確認,由主管副總裁按規定要求逐級審批。

3.2外出人員的費用支出,由集團財務部門按照規定標準審核報銷。

4.具體規定

4.1集團職能部門及各子公司因公外出人員,在公出期間所支出的費用,要本著勤儉節約,杜絕浪費的原則,嚴格按以下規定。

4.2出差乘坐車、船、飛機的等級

4.2.1集團董事長、總裁可以乘坐火車軟臥車、飛機頭等艙、輪船一等艙位以及其他交通工具,并按實報銷;

4.2.2集團總裁助理以上人員可以乘坐飛機經濟艙、火車軟臥車、輪船二等艙位以及其它交通工具,并按實報銷;

4.2.3集團職能部門經理及子公司總經理級職務以及一般工作人員可以乘坐飛機經濟艙、火車硬臥車、輪船三等艙位以及其它交通工具,并按實報銷;

4.2.4機場建設費、人身保險費、訂票手續費等隨機、車、船票一同據實報銷。

4.2.5出差目的地乘坐火車可直接到達的一律乘坐火車,且連續乘坐火車12小時,給予增加途中補助20元。低于12小時的不享受此項補助,乘坐飛機者,不論艙位等級和時間長短,一律不享受此項補助。

4.2.6出差人員原則上不得乘坐飛機,但確因任務緊急或必須隨同集團領導同行的必須經集團總裁批準方可乘坐,并按上述4.2.1至4.2.4的標準執行。

4.3住宿費標準及開支辦法

4.3.1住宿費按以下標準執行:

項目

職務

住宿

北京、上海、深圳

天津、重慶、各計劃單列市及各省會城市

其他地區

集團副總裁以上

最高不得超過650元

400

集團職能部門經理及子公司總經理以上

380

340

280

其他工作人員

240

180

150

4.3.2出差住宿費在規定的限額范圍內憑宿費發票報銷,實際住宿超過規定的限額標準不予報銷。但實際宿費標準低于規定標準的,按節約金額的30%給予宿費節約獎勵,對于公出寄宿而不能取得發票的,可按相應住宿規定標準的50%給予節約獎勵。集團明確規定任何人員不允許在所住賓館簽單消費;兩人以上(同性)共同出差的不得單開房間,只能按標準間報銷,報銷人數以此類推。特殊情況必須經總裁簽批。

4.4交通費開支標準

4.4.1往返機場、車站交通費憑機場航班及公交車票據實報銷;確因任務緊急,短期內無法趕乘航班車的,經主管副總裁同意后可報銷趕赴機場出租車票。工作人員出差期間每日補助交通費20元,按出差自然天數減一天計發,不再報銷任何交通費用。總裁助理以上人員出差期間的交通費用實報實銷。

4.4.2夜間連續乘車時間超過10個小時的,可購同席臥鋪票;

4.4.3出差人員乘坐車、船均不得報銷"音樂茶座"等費用;

4.5生活費補助標準

4.5.1公司副總裁以上領導外出期間因工作需要可據實報銷招待費用;其他工作人員必須請示主管副總裁同意后經總裁簽字方可報銷。

4.5.2工作人員出差生活費補助標準為每人每天補助30元人民幣。經濟特區每人每天補助50元。

4.5.3工作人員出差伙食補助不分途中和住勤,按出差自然天數減一天計發伙食補助。

4.5.4因公野外作業要根據現場作業時間的長短、難易程度、食宿條件的不同采取一事一議,適當給予補助。

4.6因工作需要,陪同有關部門工作人員辦案,辦案期間的交通費、日常生活費用(包括餐費)經總裁同意并批準后方可報銷,同時陪同人員不再享受交通及伙食補助。

4.7工作人員出差期間,因游覽或非工作需要而開支的一切費用,均由個人自理。乘出差之便,未經集團主管領導批準就近回家省親辦事的,其繞道的車、船費及生活費由個人自理。享受探親待遇的人員,只準乘坐火車,且乘車時間超過12小時的允許報銷硬臥車票,因路途遙遠在轉乘過程中需要停留一天的,可按一般工作人員的住宿標準報銷。

4.8集團員工的出差費用超過規定標準的,必須報主管副總裁批準后方可報銷。

4.9對參加行業舉辦的會議及學習班并由會議主辦單位統一安排食、宿收取的費用,或經集團總裁批準的專項費用,可憑會議通知及專項費用審批單據實報銷。不在發放相應的生活補貼。

4.10差旅費預借的審批及報銷辦法

4.10.1實行差旅費借支的事前審批和事后核銷制度,集團職能部門及子公司工作人員因公外出,若需借支差旅費或報銷差旅費,應旅行公出借款審批或事后核銷手續。

4.10.2工作人員需預借差旅費的,應填寫現金借款審批單,預借金額在500元以下的,須經部門負責人簽字。預借金額在500元以上2,000以下的,須經主管副總裁批準;2,000以上的必須經總裁批準。同時各級簽字后再經財務總監會簽,財務部方可辦理付款手續。對借款金額較大的,必須提前半日通知財務部,避免由于資金準備不足給工作帶來麻煩。

4.10.3出差人員應在出差返回后5個工作日內填寫差旅費報銷單并及時報銷,報銷票據必須按照時間順序分類粘貼。經職能部門經理、子公司總經理、主管副總裁、財務總監簽字,財務部方可給予報銷。財務部對報銷完畢的業務必須向當事人提供報銷回執,以備日后查找。對拖欠借款者,財務部直接從其本人工資中扣抵。對故意拖欠不報賬人員,財務部有權加收資金占用費,情節嚴重者則給予罰款。年度終了,個人借款除購置大宗材料、物資、設備等無法報賬的以外,一律如數退回。

4.11集團內部員工在財務部掛賬前款未清者,不得再次預借差旅費。

篇2:石油銷售公司差旅費報銷辦法

石油銷售公司差旅費報銷辦法

第一條為加強差旅費管理工作,控制差旅費支出,保證出差人員的工作和生活,本著安全及節約的原則,規范公司差旅費報銷,根據《陜西**石油(集團)有限責任公司差旅費開支辦法》的相關規定,結合公司實際,特制定本辦法結合公司實際情況,制定本辦法。

第二條公司員工因公離開辦公地、居住地,外出辦理業務、開會、學習、培訓、考察和護理工傷病人等按出差對待。

第三條差旅費的開支范圍包括交通費、住宿費、伙食補貼費、公雜費等,交通費和住宿費在規定標準范圍內憑票據報銷,伙食補貼費和公雜費實行定額包干。

第四條公司出差人員交通費開支標準如下:

火車輪船飛機其他工具備注

公司領導及相應職級員工硬臥或動車/高鐵一等座頭等艙經濟艙憑據報銷自帶車輛不得報銷交通費,超過部分自理

部門主管及相應職級人員硬臥或動車/高鐵二等座二等艙經濟艙憑據報銷

其他員工硬臥或動車/高鐵二等座三等艙--憑據報銷

(一)出差人員優先選取價格較低的交通工具,兩人以上出差者可執行最高職級標準。

(二)員工出差往返機場、車站、碼頭的交通費,在不超過200元/人的限額內據實報銷。

第五條職工在遇到緊急任務或特殊情況確需乘飛機出差,應事前請示,由公司領導同意后方可乘坐飛機。

第六條出差人員住宿費在規定范圍內,憑住宿發票報銷。

北上廣深等一線城市省會城市(二線)其他地區港澳臺及出境

公司領導及相應職級員工據實報銷據實報銷據實報銷按國家有關規定執行

部門主管及相應職級人員

其他員工

第七條集團指定酒店住宿標準

公司赴榆林、延安、西安出差人員,除統一安排住宿外,原則上須入住上級單位內部指定的酒店,特殊原因不能住人指定酒店的,經主管領導批準,按住宿標準執行,不得突破。

陜西賓館樓號套房(價格)單間(價格)標間(價格)備注

18、含早餐

10、含早餐

7、8、11600無360含早餐

延安棗園賓館含早餐

第八條由于工作需要,造成交通費、住宿費超標,有公司主管領導審批。

兩人以上出差者,本著高效和節約的原則,按相應之別在同一酒店選擇不同標準的房間,酒店最低房費標準超過住宿費標準的,經同行人員確認,主管領導(多部門出差的由牽頭部門主管領導)同意后按所住酒店最低房費標準報銷。

第九條出差人員伙食費補貼標準。

(一)在武漢市總轄區范圍內(含郊區),但在江漢區、江岸區和

篇3:公司大區差旅費報銷管理規定

某公司大區差旅費報銷管理規定

為保證公司差旅費的合理使用,規范差旅費的開支標準,特制定此規定,具體如下:

1、出差人員是指經公司總經理批準離開本市一天以上進行各項公務活動的員工。

2、出差人員出差需持有經部門經理、運營中心、公司總經理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金額,報總經理審批,憑申請單辦理借款和報銷手續后將申請單交運營管理中心存檔。

3、坐飛機的有關規定

1)級別規定:總裁、分公司總經理等,出差可乘飛機。其他人員無特殊情況不得乘坐飛機。

2)特殊情況規定:

A、業務緊急,必須乘飛機;

B、路途長,乘火車時間超過30小時;

C、本身業務需要,并由對方出機票款;

D、機票打折幅度大,折后機票價格比火車硬臥票價不超過50元。

3)報批手續:

一般人員出差,在特殊情況下需乘飛機,必須有總經理審批同意,報公司總經理批準。

4、工出差到外地,可預借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據在三日內報銷,逾期不報銷者,將從工資中扣除所借款項。

5、出差人員的住宿費、市內交通費、伙食補助費實行定額包干(詳見后附差旅費報銷標準),由出差人員調劑使用,節余歸己、超支不補。

6、出差乘坐火車,一般以硬臥為標準,如買不到硬臥票,按硬座票價的60%予以補助。

7、出差期間的交際應酬費,須事先請示總裁特批。

8、往返機場、車站的市內交通費準予單獨憑車票報銷(不含出租車費用)。

9、出差參加展示會的運雜費、門票等準予單獨憑票報銷;對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔的,不得在公司報銷路費并領取補助;到分公司出差,由分公司負擔費用的,不得再次在公司報銷路費并領取補助。

10、出差或外出學習、培訓、參加會議等,由集體統一安排食宿的,按其統一標準報銷,不享受任何補助。

11、出差補助天數的計算方法:

1)出發日補助計算:以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準:上午12:00前出發的可享受全天補助;12:00后出發的,當日不能到達目的地的,可享受半天補助;12:00后出發的,當天到達目的地的并住宿,可享受全天補助;

2)到達日補助計算:以有效報銷車票或飛機票的準確開車或起飛時間為準:上午12:00前返回的可享受半天補助;12:00后返回的可享受全天補助。

12、出差天數的計算方法:按照實有天數計算。

13、以下范圍內的外出不按出差處理:在廣、深、佛山、順德、中山等廣東省范圍內出差一般不予補助,如有特殊情況需部門經理報公司總經理批準;

14、經分公司統一招聘的員工或由廣深公司統一招聘的應屆畢業生到公司報到,可按照火車硬座或公交大巴票價,予以實報差旅費及行李托運費,不享受任何補助;

15、費用核算:公司所有人員出差費用均計入各部門成本。

16、其它

1)報銷差旅費時,應提供出差期間相應票據(如住宿費、市內交通費、餐費等),以便財務部進行帳目財務處理。如無法提供相應票據,日補助超過30元以上的部分將由財務按國家規定代扣代繳個人所得稅。

2)凡購買打折機票的(票面有不得簽轉更改字樣的),在報銷時必須按打折后的實際價格填寫,如有弄虛作假,一經發現后將加倍扣還。

附件:差旅費報銷標準

職務一般地區費用標準(元/天)特殊地區費用標準(元/天)

總裁280380

事業部/職能部門總經理(主任)240320

部門經理220280

部門副經理/主管180230

一般人員160200

注:1、特殊地區指:深圳、廣州、珠海、汕頭、海南;

2、事業部副總經理/職能部門副總經理(副主任)與部門經理補助標準相同;

3、經理助理、行政主管等享受主管待遇。