中慧集團鑫茂鋼管有限公司財務部績效考核辦法1/27

1財務部績效考核辦法

簽發人：

為促進財務部各項工作業績綜合提升，提高員工的工作積極性和責任心，真正體現“多勞多得按勞分配”的原則，實現財務部工作目標，推動公司整體績效，公司決定實施部門負責人承包責任制及部門定額工資總額承包制，財務科長為財務部承包責任人。由公司考核部門對財務部的各項考核指標及及各項工作任務完成情況進行綜合考核，依據考核結果核算部門定額承包工資總額（基本+績效）及各項獎金總額，每月由財務部負責人根據部門各崗位員工《績效考核考核辦法》、各《崗位說明書》、《崗位責任考核目標書》的工作要求和考核標準評定其工作業績、工作表現后進行工資分配。具體考核辦法如下：

一、部門承包內容及責任

1、各部門執行工資定額承包制，各部門定額承包總工資按照公司制定、審批的各崗位人員工資標準執行。每月由財務部根據各部門定編人數、崗位工資標準、當月實際在崗人數、定崗定級及實出勤、各項考核扣款核定部門定額工資（基本工資和績效考核工資）總額(試用期人員按試用期工資標準執行）。由部門負責人根據本部門人員崗位、工作業績、工作表現、加班加點等進行分配。各崗位人員當月工資總額中包含按照規定公司繳納部分的養老、醫療保險（養老保險為社會統籌平均月工資的12%、醫療保險為社會統籌平均月工資的2%）?？諐?0天以上取消崗位定編、工資及獎金，離職人員工資扣回公司由公司財務部辦理工資結算手續。

2、凡在公司連續工作滿一年以上的員工從2012年1月1日起每人每月發放30元工齡餐補工資，之后在工齡每增加一年，每月工齡餐補工資相應增加30元，累計6年（即180元）封頂。離職人員重新入廠，原工齡取消，按最后一次入廠時間計算工齡；集團公司內部調動按原單位入廠時間計算工齡。增加的工齡餐補工資由公司承擔。

3、在定編范圍內科長以下管理人員由部門承包責任人自行招聘，科級以上管理人員和工程技術人員由綜合科招聘，未經批準各承包部門不得自行調整定編、定級，否則超編人員及超定級工資自負。如部門員工不勝任崗位需調整時，由用人部門向綜合科書面提出申請，綜合科審批后方可安排超編試用人員，超編試用人員15天內工資由公司承擔，超出15天工資由用人部門自行承擔。如本部門發生人員調整，應將調整結果3日內上報人力資源部備案。

3、部門各項業務費用執行定額承包制,超支由部門承包責任人自行承擔,節余可作為辦公經費或添置辦公設施。

4、各級管理和考核及工資、獎金分配根據管理轄屬關系按職位、等級層次實施梯級管理。由部門負責人每月根據本部門《績效考核辦法》、各《崗位職責說明書》、出勤、工作標準、工作業績、加班加點等實際情況進行工資、獎金分配。具體考核辦法可由部門負責任人制定，綜合科負責考核結果的監督。

5、完成公司規定的部門各項職能工作及《崗位職責說明書》、《責任考核目標書》、《工作目標任務書》所要求的各項工作，按照公司下達的各項工作指標，按時、準確完成，執行落實本部門的各項工作目標，各項考核指標、工作任務未完成按本辦法對承包人及相關責任人進行考核。

6、公司各部門/分廠新入職員工試用期滿后由綜合科和各部門/分廠負責人進行《崗位稱職與否》及試用考評工作，根據考評結果評定各崗位人員勝任與否并進行定崗定級。生產系統班/組長（3000元/月）/行政系統

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2（2500元/月）以上人員直至總經理的各崗位評定結果及定崗定級，需上報董事長批準。

7、財務部內部查處執行的未造成公司損失的各項違規違紀、勞動紀律、工作失職處罰扣款，可做為部門

效益獎金（扣款月開資時發放），由部門負責人根據各《崗位職責說明書》、工作標準、出勤、工作業績、加

班加點進行分配；各項考核指標和規定造成公司損失的，按《績效考核辦法》及相關規定進行賠償、處罰并

扣回公司,執行績效考核連帶處罰責任。綜合科及各級相關領導及監督部門或員工所反映、舉報執行的考核扣

款、違規違紀扣款扣回公司。

8、公司各部長、廠長及以上各級管理人員可免打電子考勤，由公司綜合科人力資源管理員負責建立部長、

廠長以上各級免打電子考勤人員的每月考勤記錄和管理，手工考勤每月3日前報財務部進行工資和獎金核算。

如請、休假需和總經理或綜合科請假，并按準假程序上報。

二、財務部工作目標

1、在財務部長的領導下，完善各項財務管理制度，規范財務管理流程。

2、積極配合各部門完成公司下達的各項任務，為各部門任務指標的定制提供準確的數字依據。

3、監督、督促供銷部加快貨款回收，回款率達到100%；

4、控制好產品銷售價格，根據市場價格水平及時向公司領導提出調價建議，達到公司目標利潤率；

5、控制好各部門費用和生產成本費用，將各項費用及成本控制在定額范圍內。

三、財務部部（科）長權限范圍

★凡不在管理職責或工作銜接范圍內的各項審（核）批，各部門/分廠負責人及各級領導無需審批簽字。

財務總監兼部長：

1、所屬部門各崗位員工招聘、任免、調動、獎罰、請假、崗位調整、辭退、離職等人事審批權。

2、部門定額承包總工資范圍內，有對各崗位人員的工資標準（試用期工資）、定級、定崗、工資待遇、

考勤異議的決定權。各崗位人員工資（基本+績效）、獎金、內部考核扣款的調整及分配權。3、對本部門各崗位人員工資及獎金在2000元范圍以內的調整、分配權；對違規違紀的員工、科室或在工

作中有突出成績的員工或科室在公司政策規定范圍內有2000以內的獎罰決定權。

4、對本部門各崗位人員有5日內的請（休）假和調休批準權。

5、對各部門上報的采購設備、備品備件、集團公司內部調配材料、消耗材料或突發事件用款，金額在10000

元以內有審批權，其他借款5000元以內的審批權。詳細依《中慧集團公司財務資金、費用、結算要求及審

批管理辦法》（中慧發[2011]第18號）執行。

6、本部門各崗位人員工作任務分配權，工作檢查、指導、考核權，對本部門各項工作任務有計劃、指揮、

決策權。

7、在本部門職能范圍內，對其他部門各項工作有檢查、監督、考核權。

8、公司印章、證照使用審批權，對內對外各類財務相關文件及財務報表審批權。

科長：

1、部門內各崗位人員的試用期工資、定級、定崗、崗位調整、考勤異議、工資待遇、人才引進、人員辭

退有審批權。

2、對本部門各崗位人員工資及獎金在1000元范圍以內的獎罰、調整、分配權。

3、對本部門各崗位人員有3日內的請（休）假和調休批準權。

4、對本部門違規違紀的員工或在工作中有突出成績的員工在公司政策規定范圍內有1000以內的獎罰決定

權。

5、對各部門上報的采購設備、備品備件、集團公司內部調配材料、消耗材料或突發事件用款，金額在3000

元以內有審批權，其他借款500元以內的審批權。

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五、財務部工資結構及績效工資、效益獎金核算及分配辦法

工資結構：工資總額=基本工資+績效工資+工齡餐補工資+提成工資-考核扣款-個人扣款金額+各項獎金

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4個人扣款包括：缺勤扣款、保險費、互助基金、借款等。

1、（基本+績效）工資總額核算辦法：①各部門考勤員兼人力資源管理員每月2日前將本月本部門各崗位人員當月實出勤、定崗定級、工資標

準及各項人力資源管理信息及本部門各項內部績效考核處罰信息匯總報綜合科審核確認匯總后，每月3日轉

財務部審核；

②綜合科每月9日前依據各部門《績效考核辦法》完成當月各項考核，并將考核結果匯總后下發各部門

負責人；

③各部門負責人收到考核結果后審核確認簽字后（如有考核異議，按公司《績效考核異議程序》辦理），

由綜合科10日前統一將各部門/分廠考核結果匯總后報財務部審核、核算、執行；

④財務部工資核算員每月12日前依據各部門人員實出勤、定崗定級、工資標準、各項個人扣款和各部

門/分廠考核匯總結果核算部門基本工資及績效考核工資總額，經財務部分管負責人審核簽字確認后下發各

部門進行分配。

2、（基本+績效）工資分配辦法及審批流程：①基本工資核算分配辦法：各部門各崗位人員基本工資按各崗位定崗定級核定基本工資標準和實出勤核

算分配。

②績效工資核算分配辦法：財務部績效工資與當月實際產、銷量掛鉤（其中30%與產量掛鉤，70%與銷量

掛鉤）。按崗位績效工資標準及當月核定的定額產量、銷量核算出績效工資系數（當月因待料、停電（12小

時以上）或放假停產，定額產量、銷量按停產天數進行核減），由財務部根據當月實際產、銷量及核定的績

效工資系數核算各崗位應得績效工資。

注：績效工資產量系數=崗位績效工資標準*30%/核減后的產量定額*1.3（上浮30%）；

績效工資銷量系數=崗位績效工資標準*70%/核減后的銷量定額*1.3（上浮30%））。

當月應得績效工資=當月實際產量*產量系數+當月實際銷量*銷量系數。

各部門負責人每月2日前根據本部門各崗位人員當月工作業績（即工作計劃及任務完成情況）、崗位職責

履行情況、工作表現（工作態度、服從性、責任心）、出勤情況、加班加點、是否有突出貢獻或工作失誤等

方面進行績效考評，根據績效考評結果分配績效工資。

③工資分配后，經部門負責人簽字確認，每月14日前報財務部，財務部分管工資核算員每月18日前將

各部門《工資表》，報財務部分管負責人、財務總監、總經理審核（批）后編制《工資匯總表》，每月20日

前報董事長簽字后,轉資本運營部按規定的時間發放工資。

3、考核扣款：依據《績效考核辦法》、各《崗位職責說明書》及各《崗位責任考核目標書》工作標準及

任務要求進行考核扣款。各項考核扣款從各責任崗位人員績效考核工資或各項工資中扣除，如數額較大，可

分月承擔。如個人考核扣款無法執行，從部門定額承包工資總額或各項獎金中按應扣款的3倍扣除，并告之公示。部門內部各項考核扣款，如責任人違規或工作失職未給公司造成損失或影響的，可返回該部門做為獎

金，由部門負責人根據各《崗位職責說明書》、工作標準、出勤、工作業績、加班加點進行分配。

4、個人扣款金額：包括缺勤扣款、保險費、互助基金、借款等。

5、部門效益獎金參考分配辦法：

（1）由于工作任務需加班加點，加班人員每加一個班補助20元（部長以上管理人員不享受），加班到晚

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5上7：00以后確認為加班，如公司統一安排夜餐，加班人員核減5元夜餐補助；各崗位如因工作需要，當月

公休未享受，公休時間繼續上班的，每加一個班補助50元或按日工資支付加班費。加班費從部門效益獎金

中支付。

（2）信息費、話費補助從部門效益獎金中支付；文件資料交通補助費100元由財務部和資本運營部從效

益獎金中各承擔50元。

（3）培養新人獎50元/人，從部門效益獎金中支付。

（4）高于公司銷售定價銷售的產品產生的盈余利潤按1%獎勵財務科長及業務結算組相關負責人員，從財

務部效益獎金中支付。

（5）行政人員值夜班（每天安排1人，值班時間晚6點至次早8：00）每人每班補助20元值班費（如公

司統一安排夜餐核減5元夜餐費），財務部人員值班費從本部門效益獎金中支付。

以上各項補助、獎金從部門效益獎金中支付后，余留可分配獎金由部門負責人按本部門人員的工作業績、

工作任務完成情況進行分配，并提出分配事由。每月10日前將上月本部門應獎勵事項和申請獎勵金額報綜

合科審核后轉相關部門審核，由綜合科組織召開工資審核會通過，報公司領導批準后開資時發放。享受人員

不超過本部門當月實際上崗人數的60％。

（6）、年度獎金構成及分配辦法：

每月從各部門當月效益獎金中計提20%，即：全年應提年度獎金合計=∑12部門每月實際效益獎金×20%；

年度獎金分配于每年7月1日按照《年度獎金分配辦法》實施，工作不滿一年的員工不享受年度獎金。

7、財務部產量、銷量效益獎金分配評定事由（件）標準：（評定必須具備以下具體事由（件）或突出

貢獻/業績，加班費優先從各項獎金中支出）

①提前、保質保量完成各項本職工作及上級領導交辦的各項工作任務或領導安排其他工作使工作量增加

的；

②部門或個人當月通過加班加點，提前、圓滿完成各項工作任務；

③部門或個人與相關業務部門/人員配合、協調緊密，提前、圓滿完成整個工作流程；

④各項采購業務流程工作及時、準確完成，價格、質量、及時性控制有效，符合所需部門要求。

⑤各項數字化管理工作及時、準確完成，各項數字報表準確無誤；

⑥部門/個人修訂、完善、改革管理制度、工作流程，提高工作效率，優化管理模式，實施取的明顯效

果；

⑦科學合理的簡化、優化管理及工作流程，減少人員編制，減少傳遞、審（核）批流程、提高工作及審

（核）效率；

⑧合理化創新、改革，在組織實施后具有明顯效果，為公司創造或節約（人力、管理、辦公）成本；

⑨及時發現、制止管理、制度漏洞及各種（偷盜、安全隱患、貪污受賄、以公謀私等）損害公司利益行

為，有效規避公司經濟損失和各項經營管理風險；

⑩由公司各級領導審核確認的部門/人員突出工作業績、貢獻事件。

以上評定每月11日前由綜合科負責組織評定審核，總經理審（核）批，可從當月或預支次月行政系統

效益獎金中支出，評定結果公示后3日內接受全體員工監督，無異議、舉報，各項獎金按照規定程序發放。

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6如有異議按程序由綜合科、總經理3日內查明并出具結果，相應調整各項獎金分配結果，如本月各部門或個人無具體突出業績可將獎金累計或次月發放。

8、各項獎金分配條件：部門或個人出現下列情況效益獎金不予分配發放：

⑴由于部門工作失職、失誤、影響正常生產；

⑵排擠、壓制新員工造成離職；

⑶各部門各分廠由于工作失誤或各項考核指標超標給公司造成損失，從各項獎金中扣除，如當月不足，

可次月累計攤銷；

⑷煽動鬧事、打架斗毆、造謠生事；

⑸離職、流失、空崗人數超過部門定編30%以上/生產廠定編10%以上（不含7天磨合期人員）；

⑹出現罷工、、缺崗造成部門無法正常運行或工作；

⑺行政系統各崗位人員出勤未滿26天者，生產系統常白班人員出勤未滿28天以上者；⑻徇私舞弊導致員工集體投訴；

⑼當月出現三次以上違規違紀、考核處罰、遲到早退或出現重大工作失誤的；

⑽消極怠工、失職導致未完成本職工作；

⑾抵制各級管理部門管理和考核及監督審計工作的；

⑿弄虛作假、惡意打擊報復、分配不公平，當月獎金不予分配或調離崗位；

⒀離職人員不享受績效考核工資和各項獎金及各種福利；⒁制定工資、分配獎金弄虛作假，能力與收入不平?，嚴重脫離行業薪酬標準，當月獎金不予分配或調

離崗位；

⒂不滿一個月或未簽訂《職工勞動合同》的員工，不享受各項獎金。

⒃如在連續工作（業務、核算、審核、考核、審批等）任務期間請、調、累、休假造成本職或各級領導

安排的或各部門連續程序工作延誤，請、調、累、休假責任人及主管審??領導當月獎金不予分配，如嚴

重耽誤或延誤各部門連續程序工作任務的連續兩個月獎金不予分配。

⒄如本部門（科室）/分廠（工段）當月無工作業績或有重大失誤，該本部門（科室）/分廠（工段）獎金

可調節分配到有業績的各部門/科室/工段進行分配。

9、監督、查處違規亂紀事件的獎勵辦法：

①綜合科和安監科在監督或考核過程中自行發現查處的各種違規違紀行為，未造成公司損失按查處處罰金額的20%進行獎勵（其中查處執行人享受獎勵總金額的70%，其余30%由綜合科長和安監科長按該事件的貢獻大小分配）。質檢科查處的焊管、帶鋼質量罰款，按罰款總額的20%獎勵質檢科查處執行人。

②審計監察部各項審計監察工作，由董事長和總經理直接管理，審計監察部在審計監察各部門各分廠各項數字化管理及各項經濟活動過程中自行發現查處的各崗位人員有弄虛作假、貪污受賄、低質高價、違規違紀、濫用職權、考核過程中包庇等各種損害公司利益的行為，如情況屬實，獎勵查處執行人罰款金額的20%。

③綜合科和安監科查處故意損壞、破壞及偷盜公司財物等行為，執行誰查處扣罰獎勵誰的原則,獎勵處

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7罰金額的70%，（其中查處執行人享受獎勵總金額的70%，其余30%由綜合科長和安監科長按該事件的貢獻大

小分配）。

④公司所有員工對綜合科及各部門員工定崗定級及薪酬標準制定的合理性均有權進行監督，對不符合定

級、定薪標準，薪資待遇超出實際工作能力有權進行舉報，經綜合科查證后（了解同行業薪酬市場行情，正

確的評定各崗位員工實際工作能力及定級工資標準），從上崗之日起，不合理定級、定薪，超出??場行情的

20%以上部分（董事長特批除外），由綜合科負責人或用人部門/分廠責任人全部承擔賠償超出部分工資并按

50%獎勵查處或舉報執行人員。（查處執行人不承擔管理處罰連帶責任）

⑤公司各部門所有人員都有監督和舉報任何人違規違紀、濫用職權、營私舞弊、弄虛作假的權利，一經

查實獎勵舉報人罰款金額的50%，由綜合科負責受理查實落實并執行獎勵。

⑥各部門查處執行的考核扣款，三天內將各項考核憑據報綜合科備案，綜合部和安監科查處的故意損壞、

破壞及偷盜公司財物獎勵及員工舉報獎勵，經綜合科、財務部負責人審核確認查證后7日內發放獎勵；綜合

科查處的違規違紀獎勵、質檢科查處的質量罰款獎勵及審計監察部審計中查處的違規獎勵，每月由綜合部匯

總制表后，經查處部門負責人、財務部工資核算員、財務部負責人審核，董事長批準后與開資之日發放。經

重復查處及考核不計獎勵。

六、銷售回款管理規定

1、供銷部業務回款監督和管理由財務部負責，業務回款按客戶逐筆登帳，月未由財務結算審核員進行統

計核算，以此做為考核依據。

2、由供銷部根據客戶信譽度、業務量、合作時間、經濟實力等情況提出可掛帳客戶名單，經供銷部長、

供銷副總、財務部總監兼部長審核簽字，董事長批準后執行（當地客戶不得掛帳銷售）。新客戶達到掛帳條

件（連續二個月與我公司有業務往來，在當地有一定實力，信譽度較高，購貨量達到120噸以上）供銷部可

提出新增掛帳客戶申請，按以上程序審批后列入正式可掛帳客戶名單中。臨時客戶有同行業單位或個人擔保，

經供銷部長或供銷副總審批同意后單筆業務也可掛帳。掛帳的客戶如有???次超過20天未回款記錄，則取消

其掛帳資格，由財務部向供銷部及時下達《取消客戶掛帳資格的通知》。

3、在規定的可掛帳客戶名單范圍內，業務員方可掛帳銷售（同一客戶不能在中威和恒成同時掛帳），客

戶提貨時辦理掛帳手續需經責任業務員、供銷科長、供銷部長或供銷副總簽字后（也可電話請示后補簽）方

可辦理，財務部結算審核員負責監督審核。

4、可掛帳客戶名單銷售回款時間規定：包頭近郊地區的客戶回款時間三個工作日，包頭近郊地區以外

內蒙地區的客戶回款時間五個工作日，內蒙地區以外的客戶回款時間為七個工作日（在規定時間順延3天后

的未回款，按考核細則規定對責任業務員及科長、部長進行考核）。

5、各公司累計銷售未回款（以款到帳時間為準，如已收到辦款憑證，但款未到帳，可不累計掛賬金額），

中威鋼管公司不得超過500萬元；恒成鋼管公司不得超過300萬元；[如中威和恒成銷售合并不得超過600

萬元，特殊市場、跑貨期間或短期內特殊需求，供銷部可書面申請適當調整加大未回款限額報財務部審核批

準，最高上浮不得超過200萬元，并需在3天內回款到600萬元以下]；中威掛帳銷售，到恒成配貨裝車的

記入中威未回款總額中，反之亦同。累計超出中威、恒成合并的未回款限額600萬元以上可給銷售、財務部

延緩三天催款時間，三天后未回款仍超出規定標準，財務部通知供銷部不得再辦理掛帳開票手續，供銷部不

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8得再給任何客戶掛帳銷售。否則，超出部分按規定考核標準的3倍對供銷部和財務部相關責任人進行考核，并按銀行利率承擔利息損失，造成貨款損失的承擔賠償責任???每年春節前15天所有客戶的應收款必須全部收回，如未收回由責任業務員負責。在市場好或庫存少的情況下，執行預收款銷售，不得再執行掛帳銷售。

七、財務人員信息費補助說明：

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八、財務部各崗位績效考核細則：（查處執行人不承擔管理處罰連帶責任,重復考核不計）

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績效考核連帶處罰責任:‘▲’部門承包人管理責任15%（（副）部長/科長）‘△’直接管理責任20%（科長/內勤主管/組長），實操責任60%√（責任科員）‘☆’分管高層??導責任5%（財務總監、（副）總經理），各部門承包責任人可根據各崗位承擔的責任調節連帶責任處罰比例。

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26九、考核程序及考核責任

1、各部門/分廠內部查處執行的未造成公司損失的各種違規違紀、勞動紀律處罰扣款，可作為各部門效益獎金，由各部門/分廠負責人根據各《崗位職責說明書》、工作標準、出勤、工作業績、加班加點等進行分配審批；各項考核指標和規定造成公司損失的，按《績效考核辦法》及相關規定進行賠償、處罰并扣回公司，執行績效考核連帶處罰責任；綜合科及各級相關領導及部門或員工所反映、舉報執行的考核扣款、違規違紀扣款扣回公司。

2、各部門/分廠內部考核，執行人執行的考核處罰不承擔連帶責任，由下級負責人及直接責任人承擔。

3、績效考核連帶處罰責任（各查處執行人不承擔管理連帶處罰責任）:

部門承包人管理責任15%（（副）部長/廠長）▲，直接管理責任20%（科長/工段長/班長/組長）△，實操責任60%√。分管高層領導責任5%（（副）總經理）☆，根據各部門各分廠連帶系數進行調節連帶責任處罰。

4、財務部內部考核及管理責任處罰

（1）、（副）部長、科長、內勤主管、各組長管理責任人執行內部考核時，未發現所轄各崗位人員工作失誤和違規違紀行為，經各級相關領導及其他部門或員工查處的，按照績效考核連帶處罰責任辦法。

（2）、（副）部長、科長、內勤主管、各組長執行內部考核時，發現所轄各崗位人員工作失誤或違規違紀行為未在當日執行處罰下發一式三聯《績效考核及違規違紀處罰單》，經監督部門/個人舉報或各級相關領導查證后，扣罰直接管理責任人責任處罰金額??同等金額，所轄各崗位人員不承擔績效考核處罰責任。

（3）、（副）部長、科長、內勤主管、各組長執行內部考核時，發現所轄各崗位人員工作失誤或違規違紀行為多日未執行且惡意隱瞞、徇私舞弊、瞞報漏報、濫用職權經監督部門/個人舉報或各級相關領導查證，處罰直接管理責任人責任處罰金額的雙倍金額。各分管總經理惡意隱瞞、徇私舞弊的處罰領導責任人責任金額的雙倍金額，所轄各崗位人員不承擔績效考核連帶處罰責任。

說明：各部門各分廠執行的績效考核及違規違紀處罰必須在當日填寫下發一式三聯《績效考核及違規違紀處罰單》，執行人、受罰人、負責人簽字確認，第一聯由綜合科保存備案并于每月編制《考核扣款及違規違紀匯總表》，第二聯作為憑據直接出示受處罰部門和受處罰人，第三聯由財務部保存作為工資獎金核算依據。

5、由各監督部門或舉報人監督、舉報，經綜合科、總經理查證屬實的，給予舉報人所舉考核項或違紀項扣款的50%作為獎勵。

6、如部門/分廠負責執行人無法執行績效考核個人考核項工資扣款時，則從本部門或本廠各項獎金中按考核項金額三倍扣罰，并于每月張榜公示。

以上條款經員工或監督部門以書面形式將舉報事項報送綜合科、（副）總經理，受理部門或相關各級分管領導在3日內將舉報事項核查結論做出，如3日內未作出結論可移交（副）總經理進行復核并在三日內做出最終結論下發舉報人或部門。如所舉報事項屬實，獎勵舉報部門或個人所舉項扣款金額的50%。

十、績效考核實施辦法：

1、依據《財務部績效考核辦法》考核內容標準，總經理與財務部承包責任人簽訂《責任考核目標書》，按月度進行目標分解。每月由總經理向財務部下達當月《工???目標任務書》，財務科長向所屬各組下達《工作目標任務書》，明確當月應完成的重點工作和達到工作目標，各組長將工作任務布置到各崗位。

2、綜合科根據考核辦法對財務部整體績效進行考核。財務部部門內部按考核層次逐級考核：財務科長每月5日前將工作總結及工作計劃報送總經理，總經理、財務總監依據《考核辦法》、《責任考核目標書》、當

中慧集團鑫茂鋼管有限公司財務部績效考核辦法27/2727月《工作目標任務書》、工作總結、日常監督考核結果對財務部長、科長工作任務及目標完成情況進行考核，并下達下月《工作目標任務書》。財務科長依據《考核辦法》、《責任考核目標書》、各科《工作目標任務書》及工作總結、日常跟蹤考核結果對內勤主管、各組長進行考核，并下達下月《工作目標任務書》；各組長依據各崗位工作完成情況、工作業績及日常跟蹤結果對本組組員進行考核。

3、考核頻次：考核按頻次分為日考核、周考核及月度總結考核?？己巳税匆幎ǖ目己祟l次及考核內容對被考核人的日常工作進行指導、監督和考核，并將其各項工作完成情況記入考核表中，月未根據本考核辦法及日常（日、周）考核記錄進行綜合考核，填寫考核表，考核表經被考核人、考核人及監督人簽字后執行。

4、每月10日前考核結果整理匯總下發部門負責人，部門可提出申訴（申訴期為2天），每月18日前考核匯總結果經被考核部門負責人、綜合部績效考核員、綜合部部長、總經理審核后提交到考評小組考評通過后，轉財務部從當月工資中扣除（每月18日前由綜合科組織召開考評會）。

十一、各種違規違紀及各類糾紛事件及處罰處理或處分、開除決定管理辦法

各部門/分廠及審計監察部將工作及管??過程中對（核算、審計、監察、數字化管理及各項日常管理事務）違規違紀或各種考核、管理糾紛，合同經濟、工傷處理或糾紛、民事、勞資糾紛、刑事訴訟、治安及交通事故、環保、后勤、貪污受賄、索取回扣、低質高價、弄虛作假、營私舞弊、惡意隱瞞、打擊報復、濫用職權、瀆職泄密、財產損失及人身傷害事件、內外勾結等損害公司利益的各類事件，各類處分或開除的處罰處理事由及違反各項規章制度和考核辦法的處理建議及決定報綜合科，由綜合科根據公司各項制度及考核管理辦法對各部門/分廠所報違規違紀及抵制管理、執行或產生糾紛的各類事件做出公司處罰處理決定并下發，各部門/分廠正常管理工作中各項處罰處理決定產生的糾紛由綜合科負責處理，各項公司處罰處理決定的質疑、異議由綜合科負責解釋。以上各項違規違紀事項管理及處理和外協由綜合科負責。

十二、各部門/分廠按《中慧鋼鐵集團公司績效考核辦法實施通則》、各《部門績效考核辦法細則》、各《崗位職責說明書》、各《崗位責任考核目標書》所制定的各項經濟指標和考核標準、工作標準及任務和各項考核管理辦法實施執行內部考核管理。由綜合科執行各部門/分廠（各單位）的考核并監督各級領導、各部門/分廠（各單位）的內部考核管理。未盡事宜，按各項規章制度執行。

十三、本考核辦法各項考核指標和管理辦法的解釋、修訂及調整權歸綜合科。

十四、本辦法自2013年3月1日起執行。

甲方：包頭市中威鋼管有限公司乙方：財務部承包及執行責任人

甲方管理責任人（總經理）：財務總監兼財務部長（承包責任人）：

考核部門（綜合科）：財務科長（承包責任人）：

監督部門（集團公司審計監察部）：

篇2:酒店財務部崗責任考核追究

酒店財務部各崗責任與考核追究

1、財務經理負責本部門員工考勤、考核,并作好記錄于每月終了于次月五日內匯總報總經理審批,一份人事部門存檔,一份本部門留存,作為追究依據,每遲報一天扣10分,少報一次扣20分。

2、每月終了于次月五日內寫出本月財務分析報告,上報總經理。詳細說明本月經營經營情況及財務核算情況,找出經營管理中存在的問題及改進措施,進一步完善管理制度,每遲報一天扣10分,少報一次扣20分。

3、財務部經理對本部門員工負有領導責任,凡是由質檢部門或其他部門查出員工不堅持財經紀律,不按會計制度辦事,或審查不嚴出現差錯的應依當事人所扣分的80%予以追究扣分。

4、出納和會計必須做到報帳,結帳,記錄數字準確無誤,每出現一次差錯扣當事人10分。

5、出納員必須做到日清月結,做好資金處理工作,違犯一次扣20分。

6、會計員必須在3號前完成當月報表并送報有關領導,每遲報一天扣10分。

7、發票管理人員要加強對發票和有價證券的管理,各種票證都要登記入冊,責任到人,健全領發手續,并定期核對,每出現一次差錯或手續不全扣10分。

8、會計與出納要相互監督,發現記帳不及時,傳遞手續不全者扣20分。

9、財務人員要自覺接受質檢部門的各種檢查,接受監督積極配合質檢部門的工作,凡不予配合的一次扣30分,二次調離崗位。

10、財務人員因責任事故,造成經濟損失的或失職、贖職的由當事人全面負責并及時上報總經理,按有關規定處理。

11、財務人員不遵守財經紀律和會計制度,涉嫌經濟問題的依法追究刑事責任。

12、財務人員必須更新觀念,端正工作態度,為其他部門或外欠客戶搞好服務,要熱情誠懇,不允許與客戶或有業務往來的人發生爭吵,出現一次扣50分。

13、各崗位會計人員必須在當月15日之前將上月有關憑證,裝訂成冊,交于財務經理復核,由主管會計統一管理,違者一次扣當事人20分。

14、組織質檢及其他人員不定期上市場考察,對酒店經營所需主要原材料及維修、維護常用的物品進行市場調查,并與采購部門所購質量、價格進行比對,并做好詳細記錄,每少一次扣30分。

篇3:酒店財務部工作考核制度

酒店財務部工作考核制度(一分為RMB5元)

一、獎勵標準

1.拾金不昧者獎2分;

2.檢舉揭發不良行為者獎4分;

3.愛護公物、節約不浪費者獎2分;

4.團結同事,尊重上司發揚酒店文化突出者獎4分;

5.發現事故苗頭,及時采取措施,防止重大事故發生者獎10分;

6.工作卓越,受到口頭或書面表場者獎2分;

7.在管理,服務,工作質量等方面有創新或在成本控制方面有突出貢獻者獎勵10分;

8.提出合理化建議對酒店經營,管理有突出貢獻者或為酒店贏得聲譽者獎10分;

9.為賓客提供最佳服務,工作積極熱心,受到賓客表場者獎2分;

10.在服務接待過程中,服務(工作)態度好,創造了良好企業形象者獎2分;

11.完成本職工作杰出榜樣獎10分;

12.具有良好的社會道德,為保護國家、公民及酒店顧客生命財產、見義勇為者獎10分。

二、財務部量化標準

1.上班未提前15分鐘到崗參加班前會者扣2分;

2.上下班不打卡扣2分,代人打卡對方各扣10分;

3.上下班不穿工衣、工鞋、襪、不戴工牌,儀表不達要求者扣2分;

4.工作崗位衛生不合格者扣2分;

5.遲到、早退、以到崗時為準,一次扣2分,超過30分鐘作為曠工一天處理并作書面警告;

6.上班時間看報、吃零食、聊天、聽音樂、看電視、干私話、打私人電話或公話私打一次扣3分;

7.工作不主動、消極怠工扣3分;對客服務不主動、不熱情,引起客人投訴者扣4分,重犯雙倍處罰;

8.上班前酗酒扣5分;

9.吃食酒店或客人食品或飲料扣5分;

10.嚴禁偷吃、偷拿酒店物品,違者按銷售價格的10倍罰款,并作行政處分;

11.交班不填寫工作記錄或交班不清者扣2分;

12.因工作入房不敲門,不報明身份者扣2分;

13.因工作需要,必須加班時,無故推辭扣4分;

14.工作時間不講普通話扣2分;

15.上班時間在禁煙區吸煙扣2分;

16.個人衛生差者(婦女不化妝,長指甲,長發過肩,涂指甲油、濃妝;男:長發,指甲過長,留胡須,有異味)扣4分;

17.上班時間不在指定工作崗位,擅自離崗,下班在酒店營業區內閑游扣4分;

18.上班時間未按規定佩帶工號牌或擅自調換更衣柜扣2分;

19.上班時大聲說話,喧嘩,遠距離喊人扣2分;

20.非工作需要穿酒店制服外出,一次扣2分;

21.見到客人或上司不主動打招呼,問候扣2分;

22.本部門所有物品,未經部長級以上領導批準,擅自外借一次扣5分,造成損壞應按原價賠償;

23.未及時報出當日出具的各種報表的責任人,一次扣5分;

24.未按規定認真填寫各類證、帳、報表及財務處理內容,一處錯誤扣2分;

25.利用職務之便向他人索取錢財者處以原數額5倍罰款,并作行政處分;

26.事假必須24小時前申請并報部長級以上說明原因,批準生效方可,否則當曠工處理,嚴禁電話請假;

27.病假一律要有當地醫院病假單,否則作曠工處理;

28.上班不服從上級工作安排,工作消極,頂撞上級一次扣5分并書面警告;

29.未經上級批準,擅自調班,調休,當班者作曠工處理,替班者扣4分;

30.休假期滿,不按時返回者,三天內作曠工,過三天者自動離職處理;

31.工作中弄虛作假者扣10分,并作行政處理;

32.破壞、損壞公物(照價賠償以外)扣4分并作行政處理;

33.未經客人同意,隨便翻動客人物品,扣4分并作行政處理;

34.因工作失誤造成客人投訴或與客人發生爭吵,根據不同程度扣10分或扣效益工資,并作行政處理;

35.處理事情獨斷專行,不請示匯報而造成嚴重后果者扣10分;

36.私自使用客人物品,將酒店物品擅自拿出酒店外(除有經理級以上批條外)根據價值10倍罰款,輕則扣10分或扣效益工資,重則作行政處理;

37.私自收受回扣扣20分,并作行政處理;

38.私賣不屬于酒店的商品及物品物料的,一經查出,追究當事人及部門經理責任,并按所持商品及物品的價值處以十倍罰款,重犯者開除;

39.拒絕酒店經理授權的有關人員的檢查扣6分并作行政處理;

40.因工作失誤造成酒店財物損失,短缺,原價賠償外并作行政處理;

41.拾到客人物品,不上交或不作正常遺留物品手續者扣10分并作行政處罰;

42.私自兌換外幣扣20分,并記書面警告一次,情節嚴重者給予處分;

43.在酒店惹事生非者,輕者扣20分,重則開除;

44.當值時睡覺扣10分并書面警告;

45.變相出售商品給客人扣10分并行政處分;

46.搬弄是非,誹謗他人,影響團結,影響他人聲譽,視情節輕重扣10分,重則行政處分;

47.違反操作規程,造成損失,除賠償外并重扣20分;

48.利用客人資料敲詐客人錢財者立即開除;

49.侮辱、謾罵、恐嚇他人,與客人吵架立即開除;

50.偷盜酒店或客人、員工財物者立即開除;

51.攜帶或收藏違禁品如槍械、利器、毒品及炸藥等立即開除;

52.泄露酒店機密資料,損害酒店利益立即開除;

53.向客人索取小費,物品或其他報酬,立即開除;

54.玩忽職守,違反操作規程,造成嚴重后果,立即開除;

55.經常違反酒店規定,屢教不改立即開除;

56.不按財務制度規定,擅自截流、挪用營業款者,追回損失,立即開除,情節嚴重者交司法機關處理;

57.偽造單據、文件、意圖行騙,以取得金錢上的利益,立即開除;

58.連續曠工三天或一月內累計二次曠工,作自動離職或開除處分。

三、收銀員量化標準(在遵守財務部及所在營業部門量化標準的同時,附加以下幾條)

1.未按規定唱收唱付,找錢時扔、摔、放、甩者違者

扣5分;

2.對客人服務不主動,不熱情,受客人投訴扣除5分,并書面警告;

3.不服從上級工作安排,頂撞上級一次扣5分,情節嚴重者作行政處分;

4.因工作失誤造成經濟損失者,負責全額賠償。若屬于責任事故者扣10分;

5.收半日租金或全日租金而不計入營業收入,違者重扣20分;

6.未按規定辦理交接手續上崗和離崗者扣5分;

7.未按規定流程結帳者扣3分;

8.未按規定程序投幣者扣5分;

9.因工作進入客房不敲門,不報明身份者扣2分;

10.敲門不用手指,而用其它物品扣4分;

11.站立時依靠其他物體,接電話時背向客人或有不雅動作扣4分;

12.輸入客人資料與登記單內容不符扣2分;

13.受理客人特殊要求而不檢查落實扣5分;

14.未在規定時間內辦理客人住店、離店等手續者各扣1分;

15.接到客人消費情況發生變化的通知時,未及時更改電腦資料者扣5分;造成失誤者全額賠償,并記書面警告一次;

16.未經允許泄露客人資料,給客人造成不便者扣20分,情節嚴重者作行政處分;

四、倉管人員量化標準:(在遵守財務部量化標準的同時,附加以下幾條)

1.在庫內吸煙、動用明火、會客及使用大功率電器者扣10分;

2.各類鮮貨、蔬菜等到貨時,未按規定清點、過稱、記錄者扣5分;

3.入庫商品出現因驗收疏忽導致商品不合格者扣10分,并作行政處分;

4.倉庫物資擺放零亂者扣5分;

5.未按規定掛放登記貨品卡者扣5分;

6.出入庫物品未及時登記庫存商品明細帳者扣5分;

7.庫內物呂未遵循"先進先出"而導致霉變、過期等扣20分;

8.偷吃庫內食品者扣5分;

9.因工作失職導致庫存物質的短缺扣20分,情節嚴重者作行政處分;

10.違反倉庫發貨制度,先出貨后補辦手續及白條抵庫,扣10分;

11.未按規定做好盤點前的準備工作扣5分;

12.未按規定做好盤點前的準備工作扣5分;

13.盤點前未將本月入庫和發出的商品數量全部入帳者扣5分;

14.離開倉庫時,未按規定進行防火安全檢查者扣5分;

15.庫存物品必須做到物卡、帳卡、帳帳相符,違者扣2分;

16.未經批準,私自允許非本崗當班人員進入倉庫者扣5分;

17.未經允許私自使用、借用庫內商品者扣10分;

18.因失職導致庫存遺失或損壞者扣10分,并按原價賠償;

19.處理倉庫廢品時未全額上繳或弄虛作假者扣20分,追回原款,并作行政處分。