第一條稽核宗旨：為減輕經理級以上人員之工作負擔，以求迅速正確之判行，訂定本要點。

　　第二條稽核單位：總公司及第一分廠為會計課。

　　第三條稽核程序：經理級以上人員對于收支事項之呈判案件認有必要時，得交付稽核單位稽核。

　　第四條稽核范圍：經理級以上人員應于交付稽核時，明示具體之范圍，以便迅速完成稽核。

　　第五條稽核報告：稽核單位受命辦理稽核應向交付稽核人員提出書面或口頭報告，以供其判行或其他處理之參考。

　　第六條其他：

　　1、其他事項之稽核依本公司組織規程所載會計課或會計股職掌辦理。

　　2、本要點經60、12、3經理級會報通過實施。

篇2:信用社稽核部職責

信用社稽核部職責

　　第一條對會計、出納、信貸、特約匯兌、聯行結算制度的執行情況和業務辦理情況進行稽核。

　　第二條按儲蓄或集體存款業務的政策、制度和管理規定的要求，對業務的辦理情況進行稽核。

　　第三條對各項財務收支的執行情況，利潤指標的完成情況以及財務決算和會計報表的真實性、準確性、合規性和合法性進行稽核。

　　第四條按電腦系統管理的有關要求監督落實各項機房管理、網絡安全措施，并做好數據備份工作的監督落實。

　　第五條對有價證券、印章、密押、重要空白憑證的保管、領用、使用銷號、交接情況進行稽核。

　　第六條對網點內控制度的執行情況進行稽核，協助安全保衛部門做好監控錄像抽查。

　　第七條對社內人員調動、離任進行稽核，配合上級部門做好專項性的檢查工作。

　　第八條領導、組織派駐各社稽核特派員開展各項工作，按工作要求制定專項檢查方案，并監督實施。

　　第九條按上述工作范圍和任務，有針對性地組織、落實各項工作，并按有關工作要求組織專項稽核。

篇3:分局財務收支審批制度

　　一、為了加強資金管理，明確責任，根據《中華人民共和國會計法》、《會計基礎工作規范》等財經法規，結合分局實際情況，特制定本制度。

二、財務收支審批人員。

　　我局嚴格實行財務收支“一枝筆”審批政策，由局長負責財務收支的審批，如果局長因出差等特殊原因不能履行審批職能時，必須明確授權其他局級領導代行審批職能，授權范圍為：原則上不予審批報銷業務，借款額度控制在3，000元之內，重大支出項目必須與局長溝通后方可發生。以明確責任。

三、財務收支審批權限。

　　我局各種財務收支項目，凡金額在人民幣500元(含500元)以上的，必須經局長審批方可辦理;凡金額在人民幣500元以下的收支項目，由財務科長審批即可辦理，并實行月報制度。金額在人民幣20，000元以上的重大收支項目，必須經局長辦公會議集體決策后方可實施。局長辦公室應將局長辦公會議紀要中涉及資金活動的決策內容抄送局財務部門以便執行。

四、財務收支審批程序。

　　1、借款的審批程序：借款人→職能部門負責人(正職)→分管領導→財務科長→局長。

　　2、報銷的審批程序：經辦人→驗收人→職能部門負責人(正職)→分管領導→財務科長→局長。

五、財務收支審批人員的責任。

　　凡是參與財務收支審批及相關業務審批的人員，應當熟悉并掌握黨和國家有關的財經路線、方針、政策，堅持原則，不徇私情，為黨和國家的堤防事業和全體員工的利益負責，為自己履行的審批行為的合法性、合理性負責。經上述有關人員審批的業務，若出現違紀問題，將按照有關法規給予處理。

事業會計崗位職責

　　1、認真貫徹執行《中華人民共和國會計法》、《事業單位會計制度》、《事業單位財務通則》、《會計基礎工作規范》及其他財經、會計法規。

　　2、根據審核無誤的原始憑證，按照財會制度的規定，及時編制分局事業部分的記賬憑證。

　　3、負責登記事業部分的總賬、事業收入及支出明細賬、往來和凈資產類明細賬。

　　4、負責財政集中支付的支付憑證打印及對賬等相關工作。

　　5、負責財務科微機及附屬設備的維護工作，保證日常工作的正常運轉。

　　6、協助科長起草相關的文字材料。

　　7、優質高效地完成分局領導交辦的其他工作。

　　8、加強政治、業務學習，不斷提高政治思想素質和業務素質，提高服務水平，出色完成本職工作。