有限公司費(fèi)用報(bào)銷制度

　　一、差旅費(fèi)財(cái)務(wù)管理規(guī)定

　　1、差旅費(fèi)是指員工因公出差期間產(chǎn)生的住宿費(fèi)、車船費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、交通補(bǔ)助費(fèi)等各種費(fèi)用。

　　2、員工因公出差需事先書(shū)寫(xiě)《出差申請(qǐng)單》，注明出差時(shí)間、地點(diǎn)、事由、用款計(jì)劃等。《出差申請(qǐng)單》審批流程為：出差員工→部門(mén)負(fù)責(zé)人→總經(jīng)理審批→行政留存統(tǒng)計(jì)考勤。

　　事先未辦理出差申請(qǐng)手續(xù)出差的，不予報(bào)銷出差費(fèi)用，不予發(fā)放出差補(bǔ)助。

　　出差人員借款需持批準(zhǔn)后的《出差申請(qǐng)單》，填寫(xiě)《借款單》，注明資金用途，由部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批后方可借款。

　　3、住宿費(fèi)按出差實(shí)際住宿天數(shù)經(jīng)審批后在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑真實(shí)合法有效的票據(jù)實(shí)報(bào)銷，超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)部分不予報(bào)銷;出差發(fā)生的車船費(fèi)、交通費(fèi)經(jīng)審批后憑真實(shí)合法有效的票據(jù)實(shí)報(bào)銷;餐費(fèi)不予報(bào)銷，實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)餐補(bǔ)制度，就餐補(bǔ)助按出差天數(shù)計(jì)算，財(cái)務(wù)薪資專員計(jì)算就餐補(bǔ)助出差天數(shù)按照實(shí)際住宿天數(shù)+1進(jìn)行出差天數(shù)統(tǒng)計(jì)，就餐補(bǔ)助計(jì)入當(dāng)月工資一并發(fā)放，不再另行報(bào)銷。

　　4、隨同總經(jīng)理或部門(mén)負(fù)責(zé)人一同出差的，原則上由總經(jīng)理或部門(mén)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)費(fèi)用支付(包含就餐費(fèi)用)，由總經(jīng)理或部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行報(bào)銷，出差人員不得再另行報(bào)銷此部分差旅費(fèi)，因總經(jīng)理或部門(mén)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)安排就餐的，不再計(jì)算發(fā)放就餐補(bǔ)助。

　　5、出差人員由客戶單位接待的，一律不準(zhǔn)再報(bào)銷住宿費(fèi)用。

　　6、出差人員應(yīng)厲行節(jié)約，出差同行人員為兩名以上同性員工的，應(yīng)安排同住一室，由其中一人回司后報(bào)銷，其余人員不得再報(bào)銷住宿費(fèi)用;兩位異性員工出差同行的，按照各自住宿標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報(bào)銷。

　　7、出差人員報(bào)銷住宿費(fèi)的，應(yīng)提供真實(shí)合法有效的住宿類發(fā)票，財(cái)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定審查票據(jù)。

　　8、出差住宿標(biāo)準(zhǔn)，參照如下：

　　單位：元/間/天

　　地區(qū)　　人員　　直轄市　　特殊地區(qū)　　省會(huì)城市　　地級(jí)市　　縣級(jí)市及以下

　　總經(jīng)理　　280　　220　　180

　　部門(mén)主管　　200　　150　　120

　　其他人員　　150　　120　　100

　　9、出差餐補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)，參照如下：

　　單位：元/天

　　地區(qū)　　人員　　直轄市　　特殊地區(qū)　　省會(huì)城市　　地級(jí)市　　縣級(jí)市及以下

　　總經(jīng)理　　120　　100　　80

　　部門(mén)主管　　100　　80　　60

　　其他人員　　80　　60　　50

　　10、出差車船費(fèi)、交通費(fèi)采用實(shí)報(bào)實(shí)銷原則，乘用交通工具類別應(yīng)事先書(shū)寫(xiě)在《出差申請(qǐng)單》上，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批，并總經(jīng)理批準(zhǔn)。有審批權(quán)限的審批人簽署《出差申請(qǐng)單》時(shí)應(yīng)審查出差人書(shū)寫(xiě)項(xiàng)目是否齊全，避免先審批后補(bǔ)寫(xiě)情況的發(fā)生。

　　11、出差員工返回公司后，應(yīng)及時(shí)填制《出差返回確認(rèn)表》，根據(jù)實(shí)際情況注明差旅費(fèi)承擔(dān)情況、實(shí)際出差地點(diǎn)、期限。《出差返回確認(rèn)表》審批流程為：出差員工→部門(mén)負(fù)責(zé)人審核→總經(jīng)理審批→行政留存統(tǒng)計(jì)考勤→財(cái)務(wù)薪資專員予以核算工資。

　　12、出差人員出差返回后須在三個(gè)工作日內(nèi)填寫(xiě)《差旅費(fèi)報(bào)銷單》報(bào)銷差旅費(fèi)，結(jié)清借款。逾期未報(bào)的，從當(dāng)月工資扣發(fā)借款金額。財(cái)務(wù)人員審核《差旅費(fèi)報(bào)銷單》時(shí)，須根據(jù)《出差返回確認(rèn)表》，并檢查原始票據(jù)的真實(shí)合法有效性。

　　二、業(yè)務(wù)招待費(fèi)財(cái)務(wù)管理規(guī)定

　　總經(jīng)理及副總經(jīng)理以外員工預(yù)發(fā)生客戶招待費(fèi)用的，需事先填寫(xiě)《業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)單》，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批，并經(jīng)總經(jīng)理或副總經(jīng)理批準(zhǔn)。申請(qǐng)人在批準(zhǔn)限額內(nèi)進(jìn)行招待，不得超過(guò)批準(zhǔn)額度，未經(jīng)事先批準(zhǔn)的或超過(guò)審批額度的招待費(fèi)用財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)拒絕報(bào)銷。

　　報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)時(shí)，報(bào)銷人需填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷單》，注明招待對(duì)象、招待事由、歸屬部門(mén)、費(fèi)用金額等信息，先經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批，再經(jīng)財(cái)務(wù)費(fèi)用審核專員進(jìn)行審核，審核通過(guò)的再經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后到出納處報(bào)銷。

　　財(cái)務(wù)人員應(yīng)按照業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)生部門(mén)分部門(mén)記賬。

　　三、通訊費(fèi)財(cái)務(wù)管理規(guī)定

　　通訊費(fèi)執(zhí)行包干制度，除總經(jīng)理及副總經(jīng)理執(zhí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷方式，其余人員按照崗位類別執(zhí)行不同的標(biāo)準(zhǔn)額度，一并計(jì)入當(dāng)月工資發(fā)放，不再另行報(bào)銷。

　　四、辦公費(fèi)用管理規(guī)定

　　辦公用品的采購(gòu)由專人負(fù)責(zé)，采購(gòu)人員持經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的《辦公用品請(qǐng)購(gòu)單》進(jìn)行采購(gòu)。

　　采購(gòu)人員報(bào)銷辦公費(fèi)用的，填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷單》，財(cái)務(wù)審核人員須根據(jù)《辦公用品請(qǐng)購(gòu)單》，并檢查原始單據(jù)的真實(shí)合法有效性。

　　財(cái)務(wù)人員應(yīng)按照請(qǐng)購(gòu)人所在部門(mén)分部門(mén)記賬。

　　五、車輛費(fèi)用管理規(guī)定

　　1、車輛油費(fèi)

　　車輛加油一律采用“先充油卡，再加油”的方式，原則上不準(zhǔn)報(bào)銷現(xiàn)金加油款，總經(jīng)理特批除外。

　　2、車輛保養(yǎng)、維修費(fèi)

　　按照規(guī)定發(fā)生的公司用車輛保養(yǎng)費(fèi)，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后準(zhǔn)予報(bào)銷;因車輛本身特性原因發(fā)生的車輛維修費(fèi)，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后準(zhǔn)予報(bào)銷;因違章造成的車輛維修費(fèi)視責(zé)任歸屬情況進(jìn)行報(bào)銷或不予報(bào)銷。

　　3、停車費(fèi)

　　因公發(fā)生的停車費(fèi)用，經(jīng)規(guī)范流程批準(zhǔn)后準(zhǔn)予報(bào)銷。

　　4、違章賠償、罰款

　　車輛違章款原則上不予報(bào)銷，由車輛駕駛?cè)俗孕谐袚?dān)，總經(jīng)理特批除外。

　　六、財(cái)務(wù)費(fèi)用管理規(guī)定

　　公司賬戶發(fā)生的銀行工本費(fèi)、管理費(fèi)、匯款手續(xù)費(fèi)、利息支出等財(cái)務(wù)費(fèi)用，憑銀行系統(tǒng)專用票據(jù)準(zhǔn)予不經(jīng)審批直接入賬。

　　七、其他費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定

　　其他因公發(fā)生的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用(如：租賃費(fèi)、運(yùn)費(fèi)、郵寄費(fèi)、生活費(fèi)、水電費(fèi)等)報(bào)銷，憑合法有效的票據(jù)，由部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后準(zhǔn)予報(bào)銷。

　　八、嚴(yán)格資金使用審批手續(xù)。

　　出納人員對(duì)審批手續(xù)不完備的資金使用事項(xiàng)，均有權(quán)拒絕辦理。

　　九、費(fèi)用賬務(wù)處理規(guī)定

　　1、為了便于歸集各事業(yè)部費(fèi)用發(fā)生情況，費(fèi)用類會(huì)計(jì)科目采用部門(mén)核算輔助核算方式。

　　2、為了便于分析各類費(fèi)用發(fā)生情況，費(fèi)用科目一般采用二級(jí)明細(xì)科目設(shè)置，根據(jù)管理需要，部分科目可設(shè)置三級(jí)明細(xì)科目。

　　3、財(cái)務(wù)人員錄制憑證時(shí)應(yīng)嚴(yán)格按照實(shí)際費(fèi)用歸屬、類別分別記錄各部門(mén)、各類別費(fèi)用發(fā)生情況。

　　十、票據(jù)審核規(guī)定

　　財(cái)務(wù)費(fèi)用審核人員應(yīng)嚴(yán)格按照票據(jù)規(guī)范審核原始單據(jù)的合法性、真實(shí)性、有效性。財(cái)務(wù)人員對(duì)無(wú)效、不真實(shí)、不合法的原始票據(jù)，不予審核受理;對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正或補(bǔ)充。

篇2:營(yíng)銷人員費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定

營(yíng)銷人員費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定

　　為了合理利用資金，使業(yè)務(wù)運(yùn)作費(fèi)用發(fā)揮其應(yīng)有的作用，為企業(yè)高效經(jīng)濟(jì)、合理方便動(dòng)作，分公司特制定營(yíng)銷人員費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定：

一、范圍：

　　分公司全體營(yíng)銷人員。

二、借支核算：

　　營(yíng)銷人員借支按借款金額=往返長(zhǎng)途費(fèi)用+130元/天X計(jì)劃天數(shù)+特殊招待費(fèi)用(招待費(fèi)不得超過(guò)此項(xiàng)目簽單總額的千分之五)。營(yíng)銷總經(jīng)理批準(zhǔn)借款金額為1000元/次，每日不得超過(guò)2次。行政部經(jīng)理批準(zhǔn)借款金額為200元/次，每日不得超過(guò)2次。

三、費(fèi)用報(bào)銷范圍：

　　營(yíng)銷人員因公司《特殊業(yè)務(wù)公干》的交通費(fèi)(市內(nèi)外)、住宿費(fèi)、因業(yè)務(wù)關(guān)系產(chǎn)生的移動(dòng)電話費(fèi)用、郵寄費(fèi)用、招待費(fèi)、出差補(bǔ)助(包括市內(nèi)出差誤餐費(fèi))

四、相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)

　　職位乘交通工具最高標(biāo)準(zhǔn)住宿標(biāo)準(zhǔn)(元)出差補(bǔ)助移動(dòng)電話

　　分公司總經(jīng)理飛機(jī)根據(jù)實(shí)際情況130元/天600元/月

　　區(qū)域經(jīng)理130元/天550元/月

　　營(yíng)銷員130元/天350元/月

五、標(biāo)準(zhǔn)說(shuō)明

　　1.必須憑電信局的發(fā)票在以上標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)報(bào)銷移動(dòng)電話費(fèi)，超過(guò)部分自理;注：營(yíng)銷員未完成當(dāng)月業(yè)績(jī)考核的，手機(jī)費(fèi)報(bào)銷50%。如當(dāng)月未完成業(yè)績(jī)，而手機(jī)發(fā)生費(fèi)用少于或等于限額的50%，則按實(shí)際發(fā)生費(fèi)用報(bào)銷。

　　2.試用期內(nèi)的營(yíng)銷員移動(dòng)電話費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)為每月200元;

　　3.不報(bào)銷出租車費(fèi)用;

　　4.享受移動(dòng)電話補(bǔ)助者必須全天開(kāi)機(jī)，如因個(gè)人原因?qū)е峦ㄓ嵅粫常居袡?quán)不予報(bào)銷當(dāng)月移動(dòng)電話費(fèi);

　　5.如預(yù)期未報(bào)銷票據(jù)的，不得再次借支;

　　6.如果借支超額其提成點(diǎn)后，仍超過(guò)其基本工資1.5倍，公司將向本人提出警示，如超出工資的2倍時(shí)，公司將停止向該營(yíng)銷員借支;

　　7.由于營(yíng)銷員不仔細(xì)認(rèn)真而造成二次施工的項(xiàng)目，超出分額營(yíng)銷員需自行承擔(dān)30%;

　　8.客戶來(lái)訪所產(chǎn)生(含贈(zèng)送禮品)的費(fèi)用，營(yíng)銷員承擔(dān)70%(僅限于公司提供的禮品)

　　9.異地傳真費(fèi)用超過(guò)10元/次的，由公司承擔(dān)。

　　10.報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：對(duì)于交通費(fèi)、住宿、接待客戶、誤餐費(fèi)用等均按照嘉鴻順總公司營(yíng)銷管理制度執(zhí)行;

六、報(bào)銷要求

　　1.出差費(fèi)用的報(bào)銷單據(jù)上必須注明出差時(shí)間、出差單位、出差事由;

　　2.所有郵寄費(fèi)用的報(bào)銷要求附清單(郵寄時(shí)間、所寄內(nèi)容、收件人姓名、地址、電話);

　　3.費(fèi)用報(bào)銷憑發(fā)票報(bào)銷，白條及收據(jù)一律不予報(bào)銷;

　　4.客戶來(lái)司考察時(shí)，需填寫(xiě)《來(lái)賓接待計(jì)劃》，如客戶人數(shù)為1-3人，其就餐(含往返機(jī)票)營(yíng)銷員負(fù)責(zé)承擔(dān)20%，4人以上，營(yíng)銷員負(fù)責(zé)承擔(dān)12%。如極特殊的，經(jīng)總公司負(fù)責(zé)人同意后，招待費(fèi)用在報(bào)銷時(shí)必須在發(fā)票背面注明被招待的單位名稱、列席人數(shù)、級(jí)別、招待時(shí)間;

　　5.市內(nèi)出差所發(fā)生費(fèi)用一律不予報(bào)銷;

　　6.長(zhǎng)途出差(硬臥、大巴)營(yíng)銷員自行承擔(dān)20%，如為火車坐票、站票的，營(yíng)銷員自行承擔(dān)10%。如特殊情況需乘坐飛機(jī)的，需經(jīng)過(guò)總公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，營(yíng)銷員方可自行承擔(dān)20%(含機(jī)場(chǎng)建設(shè)費(fèi)和保險(xiǎn));

七、費(fèi)用報(bào)銷程序

　　分公司和市場(chǎng)部營(yíng)銷員在當(dāng)月出差回公司后，3日內(nèi)將出差報(bào)帳票據(jù)進(jìn)行整理、分類、分項(xiàng)粘貼，由分公司指定負(fù)責(zé)人核批后，統(tǒng)一交至公司財(cái)務(wù)部處理。

　　合同執(zhí)行程序

　　事由：關(guān)于銷售合同的管理及流程

　　為了加強(qiáng)公司內(nèi)部正規(guī)化管理，分公司決定對(duì)各營(yíng)銷市場(chǎng)部的合同管理、流程情況制定幾項(xiàng)規(guī)定。

A.合同管理

　　一、銷售合同必須以深圳市嘉鴻順實(shí)業(yè)公司簽訂，蓋深圳市嘉鴻順實(shí)業(yè)公司合同專用章。

　　二、銷售合同如因客戶要求修改合同條款，營(yíng)銷人員將合同傳真合同執(zhí)行部審核后簽訂;如無(wú)特殊要求將使用公司統(tǒng)一合同文本。

　　三、合同報(bào)價(jià)單：

　　1.詳細(xì)的報(bào)價(jià)編號(hào)，上、下浮點(diǎn)，此上、下浮點(diǎn)包含信息費(fèi)：

　　2.制表、復(fù)審(分公司總經(jīng)理)簽字、確認(rèn)。

　　四、顏色配置、平面圖、單件圖：必須有客戶的簽名或蓋章確認(rèn)。

　　五、各市場(chǎng)部與客戶溝通交貨期限時(shí)，要明確包裝、運(yùn)輸周期，便于項(xiàng)目安排生產(chǎn)進(jìn)度，以保證交貨期限的順利執(zhí)行。

　　六、客戶接貨人、電話、送貨地址必須明確(如客戶簽字不清楚，營(yíng)銷人員有責(zé)任問(wèn)明詳細(xì)電話、聯(lián)系人、送貨地址附后或注在合同文本最后一頁(yè)的右下方)。因特殊情況以上資料不全的，請(qǐng)市場(chǎng)部以工作聯(lián)絡(luò)單的形式予以說(shuō)明，如不方便時(shí)請(qǐng)先電話溝通，再于次日補(bǔ)發(fā)傳真。

B.合同流程

　　一、合同：

　　1.必須有甲、乙雙方的蓋章，我方以深圳市嘉鴻順實(shí)業(yè)公司名義蓋章

　　2.詳細(xì)聯(lián)系人、聯(lián)系電話及送貨地址

　　3.明確簽訂日期

　　二、顏色配置：

　　1.必須注明需方名稱

　　2.客戶必須確認(rèn)顏色并在顏色配置選用標(biāo)準(zhǔn)上簽名

　　三、圖紙(單件、水電、平面、如有3D圖的附3D圖)

　　1.所有單件圖必須有分公司負(fù)責(zé)人及客戶方的確認(rèn)簽名

　　2.所有單件圖紙必須與平面及報(bào)價(jià)相符合

　　四、報(bào)價(jià)：

　　1.報(bào)價(jià)上復(fù)審一欄必須有業(yè)務(wù)員與分公司總經(jīng)理的簽名

　　2.報(bào)價(jià)單上要有報(bào)價(jià)人員簽名并核實(shí)下浮點(diǎn)(有含信息費(fèi)的必須注明)

　　五、信息費(fèi)：

　　1.信息費(fèi)與合同一并下單

　　2.信息費(fèi)單填寫(xiě)清楚

　　3.必須有分公司總經(jīng)理的審核簽名

八、營(yíng)銷員提成制度

　　1.合同簽訂之日起4個(gè)工作日內(nèi)，行政部、財(cái)務(wù)部必須計(jì)算出該合同的下浮點(diǎn)和正常情況下的提成點(diǎn)金額，減去應(yīng)扣除的業(yè)務(wù)費(fèi)用，并與營(yíng)銷人員簽名確認(rèn)。

　　2.安裝完畢，全部貨款(質(zhì)保金除外)收完后，在8個(gè)工作日內(nèi)兌現(xiàn)營(yíng)銷人員提成(質(zhì)保金的相應(yīng)提成不在內(nèi)，待質(zhì)保金收回后再行提成)。若公司因資金問(wèn)題暫未結(jié)算，公司可出示欠條給營(yíng)銷人員，并在20個(gè)工作日內(nèi)支付該提成款。

篇3:教師外出業(yè)務(wù)費(fèi)用報(bào)銷制度

為了進(jìn)一步發(fā)揮科研經(jīng)費(fèi)的實(shí)效，現(xiàn)將教師外出業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用報(bào)銷要求如下：

一、報(bào)銷項(xiàng)目。

由學(xué)校選派外出講課、作報(bào)告、聽(tīng)評(píng)課、聽(tīng)報(bào)告、研討會(huì)、參觀考察等教育教學(xué)能力學(xué)習(xí)培訓(xùn)活動(dòng)。

二、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

1、交通費(fèi)：按照陳莊至活動(dòng)地點(diǎn)的公共交通車實(shí)際車費(fèi)計(jì)算(包含車站至?xí)h地點(diǎn)的出租車費(fèi))，憑實(shí)際車票數(shù)額報(bào)銷。

2、會(huì)務(wù)費(fèi)(培訓(xùn)費(fèi)、聽(tīng)課費(fèi))：憑發(fā)票實(shí)際數(shù)額報(bào)銷。

3、住宿費(fèi)：指路途較遠(yuǎn)不能當(dāng)天往返的活動(dòng)住宿，按住宿發(fā)票實(shí)際數(shù)額報(bào)銷。

4、餐費(fèi)：路途較遠(yuǎn)在外食宿的活動(dòng)按照發(fā)票實(shí)際數(shù)額報(bào)銷;路途較近當(dāng)天返回的活動(dòng)只報(bào)銷午餐費(fèi)(每次標(biāo)準(zhǔn)15元)。

三、報(bào)銷程序

1、活動(dòng)歸來(lái)都要認(rèn)真進(jìn)行反思、總結(jié)、提煉，撰寫(xiě)出有深度、高質(zhì)量的學(xué)習(xí)匯報(bào)材料，并在由學(xué)科主任(選派人)組織的學(xué)科內(nèi)部會(huì)議上交流匯報(bào)。

2、匯報(bào)完后，學(xué)科主任(選派人)要在匯報(bào)材料上簽字證實(shí)。

3、外派人員再持所有發(fā)票車票、匯報(bào)材料到校長(zhǎng)室簽字報(bào)銷。

4、最后到學(xué)校財(cái)務(wù)室報(bào)銷。

報(bào)銷程序：撰寫(xiě)匯報(bào)材料――學(xué)科內(nèi)匯報(bào)――學(xué)科主任簽字――校長(zhǎng)室簽字――財(cái)務(wù)報(bào)銷。

四、報(bào)銷要求

1、必須是正式稅章發(fā)票，并注意發(fā)票的期限。務(wù)必在發(fā)票的左上角注明事由(時(shí)間、地點(diǎn)、活動(dòng)級(jí)別與內(nèi)容、參加人姓名等)。

2、財(cái)務(wù)室不準(zhǔn)受理未經(jīng)校長(zhǎng)簽字的票據(jù)。

3、必須遵照先自墊付，后報(bào)銷的原則。

4、未經(jīng)學(xué)校選派外出學(xué)習(xí)培訓(xùn)的不報(bào)銷費(fèi)用。

五、未盡事宜另行研究。

陳莊鎮(zhèn)中心小學(xué)