一、部門職能

1、在財務總監(jiān)的直接領導下,組織編制公司年度財務預算、監(jiān)督檢查預算執(zhí)行情況、分析產生差異的原因、提出改進意見。

2、編制資金計劃、合理調度和安排資金,提高資金使用效率。

3、加強財務管理,控制成本費用,進行稅收謀劃,增加企業(yè)效益。

4、加強資產管理、確保公司資金及財產的安全、實現公司資產的保值增值。

5、加強財務核算,及時、準確、完整地記賬、算賬、報賬。

6、正確地反映企業(yè)財務狀況和經營成果。

7、提供可靠的財務信息和經濟信息,當好領導參謀。

二、崗位職責

(一)財務經理

1、受財務總監(jiān)直接領導,負責集團財務部日常管理工作,定期、不定期的進行財務狀況分析工作。

2、嚴格執(zhí)行公司制訂的預算制度、財務管理制度、會計核算制度。

3、負責研究、設計與改進預算制度財務管理與會計制度。

4、負責擬訂、檢討及修訂財務計劃,報主管領導審批。

5、負責日常財務處理工作,負責資金進出的安全。

6、負責審核采購部門的《采購成本利潤申請表》,負責油品價格信息的收集工作。

7、負責向決策層提供準確、可靠的財務信息。

8、負責主持報表年審、稅務檢查、協(xié)助工商年檢等工作。

9、負責組織安排資產的清查及盤點等工作。

10、負責年度預算的匯編、控制以及草擬預算執(zhí)行結果分析報告,負責財務決策工作。

11、指導和檢查集團及下屬公司的財務情況,綜合分析集團財務情況及經營成果,編寫財務狀況說明書,進行財務預測。

12、負責與銀行、稅務關系的協(xié)調。

13、負責對業(yè)務合作伙伴、客戶的資信調查。

14、負責對有關經營合同的財務審查工作。

15、完成領導交辦的其他工作。

三、經理助理

1、在部門經理的領導下,對部門經理負責。

2、具體負責跟進、指導、協(xié)調并監(jiān)督部門日常業(yè)務的開展與執(zhí)行,確保各項工作正常化、規(guī)范化。

3、協(xié)助部門經理編制本部門工作計劃、資金使用計劃表。

4、按時審核費用審批單、記賬憑證。

5、審核每日上報的《資金余額表》并匯總、統(tǒng)計上報。

6、定期對財務軟件進行維護管理,確保財務軟件穩(wěn)定運行。

7、定期對財務數據進行備份、保證財務數據安全。

8、協(xié)調內部工作,對特殊情況及時向上級領導匯報。

9、部門經理不在時,根據領導的授權,執(zhí)行部門經理的職責。

10、完成領導交辦的其他工作。

四、業(yè)務核算會計

1、對財務經理負責,負責日常財務核算工作。

2、認真執(zhí)行財務管理、預算控制及會計核算制度。

3、負責收集、歸納、審核請款單、報銷單據等各種原始憑證,負責記賬憑證的錄入、匯總等日常賬務處理工作;負責有關報表的編制及說明。

4、負責經濟活動指標分析及為經營管理者提供財務信息。

6、負責核對會計賬目,及時清理各項往來賬。

7、負責按期填制《納稅申報表》,并向辦稅員提供其他稅務資料。

8、負責定期與不定期盤點庫存現金和有關票據。

9、負責參與財產的清查及盤點。

10、具體負責報表年審、稅務檢查、協(xié)助工商年檢等工作。

11、完成領導交辦的其他工作。

五、工程核算會計

1、對財務經理負責,具體對工程財務進行核算。

2、負責收集、歸納、審核請款單、報銷單據等各種原始憑證,負責記賬憑證的錄入、匯總等日常賬務處理工作;負責有關報表的編制及說明。

3、負責審核對各施工單位付款情況,及發(fā)票的收回情況并審核發(fā)票的真?zhèn)巍?/p>

4、負責對工程物料的日常收發(fā)及其成本核算,并負責指導倉庫管理員對物料的日常管理工作。

5、對有關工程資料進行歸檔。

5、完成領導交辦的其他工作。

六、稽核會計

1、在財務經理直接領導下,對財務經理負責。

2、嚴格執(zhí)行公司制訂的財務管理制度、會計核算制度、預算制度。

3、負責及時準確編制各類財務快報

4、負責公司各部門月份資金計劃的匯總、制表、及上報工作。

5、負責工業(yè)園收款的核對與監(jiān)控,并負責定期和不定期盤點油庫出納的庫存現金和有關票據,及時核對賬務。負責審核出納員編制的銀行存款余額調節(jié)表。

6、負責報銷單據的復核工作。

7、負責財務及其他相關部門的統(tǒng)計資料檔案的建立和保管工作。

8、完成領導交辦的其他工作。

七、辦稅員

1、對財務經理負責,具體負責集團及控股公司稅務銜接工作。

2、負責及時向各主管會計通報稅務信息。

3、負責按時向各主管會計索取納稅申報表。

4、負責增值稅發(fā)票和其他發(fā)票的開具、保管,并負責客戶領取增值稅發(fā)票的登記工作。

5、負責及時到稅務部門辦理報稅。

6、負責一般納稅人申報、認定及年審。

7、負責辦理退稅。

8、負責及時領用發(fā)票和按時繳銷發(fā)票。

9、協(xié)助財務總監(jiān)、財務經理與稅務、財政等部門的協(xié)調。

10、完成領導交辦的其他工作。

(七)出納員

1、對財務經理負責,具體負責出納工作。

2、認真執(zhí)行銀行結算制度和現金管理制度。

3、認真審核付款憑證,嚴把發(fā)票關。

4、負責辦理開證、押匯等國際業(yè)務及負責外匯核銷工作。

5、及時登記《銀行存款日記賬》和《現金日記賬》。

6、定期編制《銀行存款和現金日、周、月報表》。

7、定期與會計核對賬目,并盤點現金庫存。

8、完成領導交辦的其他工作。

第十一條財務人員必須認真執(zhí)行上述規(guī)定,若有違反,視其情節(jié)輕重,分別處以批評、罰款、降級、直至辭退處罰。造成經濟損失的必須賠償。

第十二條請款及報銷必須同時報送的其他資料:

1、借款(轉賬)申請有關規(guī)定

(1)申請工程款項時,必須同時呈報以下資料報批:

A.《工程分期付款跟蹤表》原件。

B.《工程合同》,第一次付款時,必須呈報。

C.《轉賬支票領用審批表》。

D.《資金內部調撥通知書》,須要劃轉款項時由財務部立即填報。

F.發(fā)票。

(2)申請物料消耗品和辦公用品款項時,必須同時呈報以下資料報批:

A.《分期付款跟蹤表》原件,每次付款時,必須呈報合同,零星采購不必呈報。

B.《采購合同》,零星采購不必呈報。

C.《物料用品申購單》或《文件呈批表》,限用于零星采購必須填報。

D.《轉賬支票領用審批表》。

E.《資金內部調撥通知書》,須要劃轉款項時由財務部立即填報。

F.發(fā)票。

(3)申請固定資產采購款項時,必須同時呈報以下資料報批:

A.《分期付款跟蹤表》,每次付款時,必須呈報合同。

B.《購銷合同》(特殊情況除外)。

C.《預算外固定資產申請表》,限用于預算外必填報。

D.《轉賬支票領用審批表》。

E.《資金內部調撥通知書》,須要劃轉時由財務部立即填報。

F.發(fā)票。

(4)申請其他款項時,同時呈報以下資料報批:

A.總裁(或授權人)批復的文件。

B.《轉賬支票領用審批表》。

C.《資金內部調撥通知書》,須要劃轉時由財務部立即填報。

(5)申請現金借款時,同時呈報以下資料報批:

A.總裁(或授權人)批復的文件。

B.《物料用品申購單》,限用于零星的、金額較小的采購必填報。

C.《現金借款單》。

(6)銷借款(支票)或現金報銷時,同時附送以下資料報批:

A.《銷借款(或支票)審批表》。

B.《出差申請表》此表原則上應是先報批,屬于附送資料。

C.《特殊交通工具申請表》此表原則上應是先報批,屬于附送資料。

D.《招待費用申請表》此表原則上應是先報批,屬于附送資料。

E.《現金借款單》或《轉賬支票領用審批表》復印件。

篇2:詳細財務報銷流程

詳細財務報銷流程

1、借支管理規(guī)定及借支流程

○1臨時借款,如緊急物資采購、業(yè)務費、員工活動經費等,可以借款,并在規(guī)定時間內辦理銷賬手續(xù)。借款人按規(guī)定填寫《借款單》,注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致,不得涂改)。

審批流程:借款人填借款單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

2、業(yè)務部申請定金及房租打款流程

○1業(yè)務部和業(yè)主簽訂認租協(xié)議書,認租協(xié)議書必須有業(yè)務總監(jiān)簽字,業(yè)務員申請款項。

審批流程:業(yè)務員填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

○2打定金后由物業(yè)管理員交接,并把實際數據發(fā)給財務核算,財務核算無誤制表簽字確認,資料齊全(包含房租租賃合同、房產證明、業(yè)主身份證復印件、財務核對租金押金明細表并有交接人、物業(yè)經理、業(yè)主簽字)業(yè)務員即可申請付款。

審批流程:業(yè)務員填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

3、物業(yè)部采購申請及報銷流程

○1物業(yè)部根據裝修、翻新實際使用情況填寫采購申請單,由物業(yè)經理簽字派單采購員進行采購,采購員咨詢商品價格與市場價格對比,嚴格控制成本,在指定供應商處采購,實行月結制度,所有采購商品必要由站長驗貨和入庫,并簽字確認。

申購及付款審批流程:站長填寫采購申請→部門經理審核簽字→派單采購員采購→采購站長簽收→采購員月底填寫付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款

○2退房打款

物業(yè)管家辦理退房手續(xù),填寫退租申請表,清理欠繳房租水電后寫付款申請單,交單財

務復核、物業(yè)經理復核。

物業(yè)管家填寫付款申請單→財務復核→部門經理審核簽字→總經辦審批→出納付款。

○3出租房水電物業(yè)費、電話寬帶費等由站長申請款項繳納。

站長填付款申請單→財務復核→部門經理審核簽字→總經辦審批→出納付款。

4、配置部打款申請及報銷流程

○1配置部訂購家具(包括床、椅子、沙發(fā)、空調、熱水器等),應咨詢多間價格后作對比,選擇合適的廠家,報備總經辦,經總經辦同意后簽訂合同并申請定金,商家交貨后申請付尾款(打款后商家必須開出有效的財務收據或發(fā)票)

審批流程:配置專員填寫付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

5、運營部、策劃部申請付款流程

○1廣告策劃費、宣傳費等由部門主管經理根據實際需要向總經辦提交報告(含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表)審批后,填寫付款申請單。(打款后商家必須開出有效的財務收據或發(fā)票)

審批流程:申請人填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

6、行政管理部報銷

○1行政管理部每月初(10日前)將本月辦公室日常開支預算交財務部(主要有房租水電費、物業(yè)管理費、辦公用品費、福利費、網絡電話費、停車加油費)財務備好資金,繳費后由行政管理部填寫報銷單。

審批流程:行政管理部做預算費用→總經審批→財務準備資金→撥款繳費→行政專員填寫報銷單→總經辦審批→財務審核沖賬。

7、各部門報銷流程

○1相關人員按照財務規(guī)范要求和規(guī)定時間填寫《費用報銷單》不得涂改,用簽字筆填寫并附上相關的發(fā)票或收據(收據必須有蓋章)。

經理必須根據以下方面進行審核

一、費用的產生原因及真實性

二、費用的合理性

三、票據的的規(guī)范性

若發(fā)現不符合要求、立即退還相關報銷人員重新整理提報,財務部對審核符合要求的單據統(tǒng)一呈總經辦進行審批,若總經辦發(fā)現不符要求,須立即退回財務部、由財務部跟進處理。

財務出納根據總經辦審批的報銷單據報銷。

報銷人填寫報銷單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

○2報銷時間的具體規(guī)定:公司財務部每周四為財務報銷日。

篇3:房屋租賃財務報銷流程

房屋租賃公司財務報銷流程

1、借支管理規(guī)定及借支流程

(1臨時借款,如緊急物資采購、業(yè)務費、員工活動經費等,可以借款,并在規(guī)定時間內辦理銷賬手續(xù)。借款人按規(guī)定填寫《借款單》,注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致,不得涂改)。

審批流程:借款人填借款單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

2、業(yè)務部申請定金及房租打款流程

(1業(yè)務部和業(yè)主簽訂認租協(xié)議書,認租協(xié)議書必須有業(yè)務總監(jiān)簽字,業(yè)務員申請款項。

審批流程:業(yè)務員填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

(2打定金后由物業(yè)管理員交接,并把實際數據發(fā)給財務核算,財務核算無誤制表簽字確認,資料齊全(包含房租租賃合同、房產證明、業(yè)主身份證復印件、財務核對租金押金明細表并有交接人、物業(yè)經理、業(yè)主簽字)業(yè)務員即可申請付款。

審批流程:業(yè)務員填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

3、物業(yè)部采購申請及報銷流程

(1物業(yè)部根據裝修、翻新實際使用情況填寫采購申請單,由物業(yè)經理簽字派單采購員進行采購,采購員咨詢商品價格與市場價格對比,嚴格控制成本,在指定供應商處采購,實行月結制度,所有采購商品必要由站長驗貨和入庫,并簽字確認。

申購及付款審批流程:站長填寫采購申請→部門經理審核簽字→派單采購員采購→采購站長簽收→采購員月底填寫付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款

(2退房打款

物業(yè)管家辦理退房手續(xù),填寫退租申請表,清理欠繳房租水電后寫付款申請單,交單財務復核、物業(yè)經理復核。

物業(yè)管家填寫付款申請單→財務復核→部門經理審核簽字→總經辦審批→出納付款。

(3出租房水電物業(yè)費、電話寬帶費等由站長申請款項繳納。

站長填付款申請單→財務復核→部門經理審核簽字→總經辦審批→出納付款。

4、配置部打款申請及報銷流程

(1配置部訂購家具(包括床、椅子、沙發(fā)、空調、熱水器等),應咨詢多間價格后作對比,選擇合適的廠家,報備總經辦,經總經辦同意后簽訂合同并申請定金,商家交貨后申請付尾款(打款后商家必須開出有效的財務收據或發(fā)票)

審批流程:配置專員填寫付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

5、運營部、策劃部申請付款流程

(1廣告策劃費、宣傳費等由部門主管經理根據實際需要向總經辦提交報告(含項目可行性分析、費用預算及相關收益預測表)審批后,填寫付款申請單。(打款后商家必須開出有效的財務收據或發(fā)票)

審批流程:申請人填付款申請單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

6、行政管理部報銷

(1行政管理部每月初(10日前)將本月辦公室日常開支預算交財務部(主要有房租水電費、物業(yè)管理費、辦公用品費、福利費、網絡電話費、停車加油費)財務備好資金,繳費后由行政管理部填寫報銷單。

審批流程:行政管理部做預算費用→總經審批→財務準備資金→撥款繳費→行政專員填寫報銷單→總經辦審批→財務審核沖賬。

7、各部門報銷流程

(1相關人員按照財務規(guī)范要求和規(guī)定時間填寫《費用報銷單》不得涂改,用簽字筆填寫并附上相關的發(fā)票或收據(收據必須有蓋章)。

經理必須根據以下方面進行審核

一、費用的產生原因及真實性

二、費用的合理性

三、票據的的規(guī)范性

若發(fā)現不符合要求、立即退還相關報銷人員重新整理提報,財務部對審核符合要求的單據統(tǒng)一呈總經辦進行審批,若總經辦發(fā)現不符要求,須立即退回財務部、由財務部跟進處理。

財務出納根據總經辦審批的報銷單據報銷。

報銷人填寫報銷單→部門經理審核簽字→財務復核→總經辦審批→出納付款。

(2報銷時間的具體規(guī)定:公司財務部每周四為財務報銷日。