資金管理辦法實施細則有分很多類型,不同的資金有獨立的管理辦法,以下為大家提供科技創新專項資金管理和彩票資金管理細則,歡迎大家閱讀!

篇【1】:科技創新專項資金管理辦法實施細則

第一條根據《北京經濟技術開發區科技創新專項資金管理辦法》(以下簡稱“《辦法》”),制定本細則。

第二條項目評審:

1、企業自行研發和成果轉化項目的評審工作由管委會科技部門組織實施;

2、評審小組由管委會領導、專家以及科技部門、財政部門、產業促進部門、發展和改革部門、審計部門、監察部門主要負責人組成;

3、評審專家從專家庫中按項目所屬產業隨機挑選;

4、獲得國家、北京市或中關村重點支持的技術研發類配比項目,由科技部門、財政部門負責審核,不再組織專家進行評審;

5、評審人員的基本職責是:(1)客觀地提供本專業意見和建議;(2)嚴格遵守工作紀律,自覺遵守回避原則;(3)保護評審對象的知識產權和技術秘密。

第三條《辦法》第五條第2項“獲得國家、北京市科技獎勵或被市級以上有關部門認定為在技術研發方面具有一定實力的企業”是指申報之日前三年內獲得過以下獎項或認證之一的企業:

1、國家、北京市科技進步獎;

2、中國專利金獎和優秀獎、北京市發明專利獎;

3、國家、北京市企業技術中心、工程技術中心或重點實驗室;

4、國家二類以上新藥證書或“雙軟認證”;

5、與前四款相當的獎項或認證。

第四條

企業申請技術研發項目支持,需要提交以下材料:

1、《北京經濟技術開發區科技創新專項資金申請表》;

2、企業營業執照副本、稅務登記證副本、組織機構代碼證副本、統計證的原件及復印件;

3、具有資質的中介機構出具的企業上一個會計年度的財務報表(含資產負債表、損益表、現金流量表)以及技術性收入專項審計報告。

4、其他可證明項目技術水平的證明材料、專家論證意見等材料。

企業申請技術研發機構支持資金,需要提交以下材料:

1、《北京經濟技術開發區科技創新專項資金申請表》;

2、國家或北京市相關政府部門認定的技術研發機構證書原件及復印件;

3、企業營業執照副本、稅務登記證副本、組織機構代碼證副本、統計證的原件及復印件;

4、具有資質的中介機構出具的企業上一個會計年度的財務報表(含資產負債表、損益表、現金流量表)以及技術性收入專項審計報告;

5、其他可證明項目技術水平的證明材料、專家論證意見等材料。

第五條

企業申請獲得專利等知識產權授權項目支持,需要提交以下材料:

1、《北京經濟技術開發區科技創新專項資金申請表》;

2、企業營業執照副本、稅務登記證副本、組織機構代碼證副本、統計證原件及復印件;

3、國家知識產權局出具的專利或集成電路布圖設計權授權證明原件及復印件;中國版權著作中心出具的軟件著作權授權證書原件及復印件;衛生部頒發的中藥新品種權授權證書原件及復印件;農業部頒發的植物新品種權授權證書原件及復印件;

4、國外授權專利證書原件及經專業機構出具的中文譯文原件;

5、專利年費繳費證明(申請專利維持費用支持的單位提交);

6、具有資質的中介機構出具的企業上一個會計年度的財務報表以及技術性收入的專項審計報告(申請專利維持費用支持的單位提交)。

第六條企業申請成果轉化項目支持,需要提交以下材料:

1、《北京經濟技術開發區科技創新專項資金申請表》;

2、成果轉化可行性分析報告及實施計劃;

3、企業營業執照副本、稅務登記證副本、組織機構代碼證副本原件及復印件;

4、技術成果所有權的證明文件或國家知識產權局出具的專利授權證明原件及復印件;

5、自行研發項目提交項目自研發開始至申報上一年度末研發經費的專項審計報告,受讓項目提交技術成果轉讓協議及付款證明;

6、具有資質的中介機構出具的企業上一個會計年度的財務報表(含資產負債表、損益表、現金流量表)以及技術性收入的專項審計報告。

第七條爭取優先支持的企業除按上述要求提交材料外,還需提交以下附加材料:

1、按照“國科發火[2008]172號”文件認定的高新技術企業證書原件及復印件;

2、國家或北京市有關部門下達的重點科技項目立項批文、合同書及計劃任務書的復印件;若為子課題,需附主課題合同書及計劃任務書的復印件,以及能證明本單位所分擔具體任務和所獲得實際資助的協議、合同等文件的復印件;

3、項目撥款通知單或相關撥款證明文件復印件、到款憑證復印件。項目子課題承擔單位接受項目總承擔單位的撥款時,應要求項目總承擔單位提供撥款通知單或相關證明文件,若無法取得,則應提供撥款單位與到款單位之間關系的證明材料(如合同、協議等);

4、國家、北京市科學技術獎或專利獎的證明文件原件及復印件;

5、與開發區企業或科研機構合作的證明文件;

6、開發區內孵化器在孵企業證明文件;

7、其他可以證明企業技術研發實力的材料。

第八條獲得專項資金支持的研發項目,經費使用一般包括以下內容:

(1)人員人工:從事研究開發活動人員(也稱研發人員)全年工資薪金,包括基本工資、獎金、津貼、補貼、年終加薪、加班工資以及與其任職或者受雇有關的其他支出。

(2)直接投入:企業為實施研究開發項目而購買的原材料等相關支出。如:水和燃料(包括煤氣和電)使用費等;用于中間試驗和產品試制達不到固定資產標準的模具、樣品、樣機及一般測試手段購置費、試制產品的檢驗費等;用于研究開發活動的儀器設備的簡單維護費;以經營租賃方式租入的固定資產(不包括房屋、車輛等)發生的租賃費等。

(3)設計費用:為新產品和新工藝的構思、開發和制造,進行工序、技術規范、操作特性方面的設計等發生的費用。

(4)裝備調試費:主要包括工裝準備過程中研究開發活動所發生的費用(如研制生產機器、模具和工具,改變生產和質量控制程序,或制定新方法及標準等)。為大規模批量化和商業化生產所進行的常規性工裝準備和工業工程發生的費用不能計入。

(5)委托外部研究開發費用:是指企業委托境內其他企業、大學、研究機構、轉制院所、技術專業服務機構和境外機構進行研究開發活動所發生的費用(項目成果為企業擁有,且與企業的主要經營業務緊密相關)。委托外部研究開發費用的發生金額應按照獨立交易原則確定。

(6)其他費用:為研究開發活動所發生的其他費用,如辦公費、通訊費、專利申請費、高新科技研發保險費等。此項費用不得超過研究開發總費用的10%,另有規定的除外。

第九條企業申請“科技創新專項資金”的辦事時限一般為:每年7月1日至7月31日為申報時間,8月1日至11月31日為申報資料審查、企業考察、評審和審批時間,12月1日至12月31日為公示和最后核準時間,次年第一季度為簽約和資金撥付時間。

第十條管委會科技部門應在收到企業提交申報材料后7個工作日內做出受理、退回修改或補齊材料、不受理的決定并書面通知申請企業。

第十一條公示期間第三人可提出異議。提出異議的第三人應當向科技部門提交書面的異議書以及支持異議的證據。科技部門在收到異議書后應當在10個工作日內進行審查,認為異議成立的,報主管科技的管委會領導核定后,做出不予支持的決定,并在決定之日起7個工作日內書面通知申請企業。

第十二條企業技術研發和成果轉化項目驗收時,需要提交以下材料:

1、《北京經濟技術開發區科技創新專項驗收申請表》;

2、項目所獲成果、專利等證明材料(包括樣機或樣品圖片與數據資料、成果鑒定報告、專利申請受理或專利證書);

3、已通過技術、成果鑒定或委托中介機構對研發成果進行客觀評價的計劃項目,提供有關測試或檢測報告、成果鑒定證書或評價報告;

4、驗收工作所要求的其他材料。

第十三條獲準資金支持的企業必須嚴格遵守《辦法》、實施細則的規定和《科技創新專項資金協議書》的約定。

第十四條本細則自公布之日起30日后施行,原《北京經濟技術開發區科技創新專項資金實施細則》(試行)同時廢止。

篇【2】:彩票管理條例實施細則

第一章總則

第一條根據《彩票管理條例》(以下簡稱條例),制定本細則。

第二條條例第二條所稱特定規則,是指經財政部批準的彩票游戲規則。

條例第二條所稱憑證,是指證明彩票銷售與購買關系成立的專門憑據,應當記載彩票游戲名稱,購買數量和金額,數字、符號或者圖案,開獎和兌獎等相關信息。

第三條財政部負責全國的彩票監督管理工作,主要職責是:

(一)制定彩票監督管理制度和政策;

(二)監督管理全國彩票市場以及彩票的發行和銷售活動,監督彩票資金的解繳和使用;

(三)會同民政部、國家體育總局等有關部門提出彩票公益金分配政策建議;

(四)審批彩票品種的開設、停止和有關審批事項的變更;

(五)會同民政部、國家體育總局制定彩票設備和技術服務標準;

(六)審批彩票發行機構財務收支計劃,監督彩票發行機構財務管理活動;

(七)審批彩票發行機構的彩票銷毀方案。

第四條民政部、國家體育總局按照各自的職責分別負責全國的福利彩票、體育彩票管理工作,主要職責是:

(一)制定全國福利彩票、體育彩票事業的發展規劃和管理制度;

(二)設立福利彩票、體育彩票發行機構;

(三)制定民政部門、體育行政部門彩票公益金使用管理辦法,指導地方民政部門、體育行政部門彩票公益金的使用和管理;

(四)審核福利彩票、體育彩票品種的開設、停止和有關審批事項的變更;

(五)監督福利彩票、體育彩票發行機構的彩票銷毀工作;

(六)制定福利彩票、體育彩票的代銷合同示范文本。

第五條省級財政部門負責本行政區域的彩票監督管理工作,主要職責是:

(一)制定本行政區域的彩票監督管理具體實施辦法,審核本行政區域的彩票銷售實施方案;

(二)監督管理本行政區域彩票市場以及彩票的銷售活動,監督本行政區域彩票資金的解繳和使用;

(三)會同省級民政部門、體育行政部門制定本行政區域的彩票公益金管理辦法;

(四)審批彩票銷售機構財務收支計劃,監督彩票銷售機構財務管理活動。

第六條省級民政部門、體育行政部門按照各自的職責分別負責本行政區域的福利彩票、體育彩票管理工作,主要職責是:

(一)設立本行政區域的福利彩票、體育彩票銷售機構;

(二)批準建立本行政區域福利彩票、體育彩票的銷售網絡;

(三)制定本行政區域民政部門、體育行政部門彩票公益金使用管理辦法,指導省以下民政部門、體育行政部門彩票公益金的使用和管理;

(四)監督本行政區域彩票代銷者的代銷行為。

第七條條例第五條所稱非法彩票,是指違反條例規定以任何方式發行、銷售以下形式的彩票:

(一)未經國務院特許,擅自發行、銷售福利彩票、體育彩票之外的其他彩票;

(二)在中華人民共和國境內,擅自發行、銷售的境外彩票;

(三)未經財政部批準,擅自發行、銷售的福利彩票、體育彩票品種和彩票游戲;

(四)未經彩票發行機構、彩票銷售機構委托,擅自銷售的福利彩票、體育彩票。

縣級以上財政部門、民政部門、體育行政部門,以及彩票發行機構、彩票銷售機構,應當積極配合公安機關和工商行政管理機關依法查處非法彩票,維護彩票市場秩序。

第二章彩票發行和銷售管理

第八條福利彩票發行機構、體育彩票發行機構,按照統一發行、統一管理、統一標準的原則,分別負責全國的福利彩票、體育彩票發行和組織銷售工作,主要職責是:

(一)制定全國福利彩票、體育彩票發行銷售的發展規劃、管理制度、工作規范和技術標準等;

(二)建立全國福利彩票、體育彩票的發行銷售系統、市場調控機制、激勵約束機制和監督管理機制;

(三)組織彩票品種的研發,申請開設、停止彩票品種或者變更彩票品種審批事項,經批準后組織實施;

(四)負責組織管理全國福利彩票、體育彩票的銷售系統數據、資金歸集結算、設備和技術服務、銷售渠道和場所規劃、印制和物流、開獎兌獎、彩票銷毀;

(五)負責組織管理全國福利彩票、體育彩票的形象建設、彩票代銷、營銷宣傳、業務培訓、人才隊伍建設等工作。

第九條福利彩票銷售機構、體育彩票銷售機構,在福利彩票發行機構、體育彩票發行機構的統一組織下,分別負責本行政區域的福利彩票、體育彩票銷售工作,主要職責是:

(一)制定本行政區域福利彩票、體育彩票銷售管理辦法和工作規范;

(二)向彩票發行機構提出停止彩票品種或者變更彩票品種審批事項的建議;

(三)向同級財政部門提出本行政區域彩票銷售實施方案,經審核后組織實施;

(四)負責本行政區域福利彩票、體育彩票銷售系統的建設、運營和維護;

(五)負責實施本行政區域福利彩票、體育彩票的銷售系統數據管理、資金歸集結算、銷售渠道和場所規劃、物流管理、開獎兌獎;

(六)負責組織實施本行政區域福利彩票、體育彩票的形象建設、彩票代銷、營銷宣傳、業務培訓、人才隊伍建設等工作。

第十條各省、自治區、直轄市福利彩票、體育彩票的銷售網絡,由福利彩票銷售機構、體育彩票銷售機構提出方案,分別報省級民政部門、體育行政部門批準后建立。

第十一條條例第七條所稱彩票品種,是指按照彩票游戲機理和特征劃分的彩票類型,包括樂透型、數字型、競猜型、傳統型、即開型、視頻型、基諾型等。

條例第七條所稱開設,是指在已發行銷售的彩票品種之外,增加新的品種。

條例第七條所稱變更,是指在已發行銷售的彩票品種之內,對彩票游戲規則、發行方式、發行范圍等事項進行調整。

第十二條彩票發行機構申請開設彩票品種,或者申請變更彩票品種審批事項涉及對技術方案進行重大調整的,應當委托專業檢測機構進行技術檢測。

第十三條對彩票發行機構申請開設彩票品種的審查,按照以下程序辦理:

(一)彩票發行機構將擬開設彩票品種的申請材料報民政部或者國家體育總局進行審核;

(二)民政部或者國家體育總局審核同意后,彩票發行機構向財政部提交申請材料;

(三)財政部自收到申請材料之日起10個工作日之內,對申請材料進行初步審核,并出具受理或者不予受理意見書;

(四)受理申請后,財政部通過專家評審、聽證會等方式聽取社會意見;

(五)財政部自受理申請之日起90個工作日內,根據條例、有關彩票管理的制度規定以及社會意見作出書面決定。

第十四條彩票發行機構申請變更彩票品種審批事項的,應當向財政部提交下列申請材料:

(一)申請書;

(二)擬變更彩票品種審批事項的具體內容,包括對彩票游戲規則、發行方式、發行范圍等的具體調整方案;

(三)對變更彩票品種審批事項的市場分析報告;

(四)財政部要求報送的其他材料。

第十五條對彩票發行機構申請變更彩票品種審批事項的審查,按照以下程序辦理:

(一)彩票發行機構將擬變更彩票品種審批事項的申請材料報民政部或者國家體育總局進行審核;

(二)民政部或者國家體育總局審核同意后,彩票發行機構向財政部提交申請材料;

(三)財政部自收到申請材料之日起10個工作日之內,對申請材料進行初步審核,并出具受理或者不予受理意見書;

(四)財政部自受理申請之日起45個工作日內,根據條例、有關彩票管理的制度規定作出書面決定。

第十六條彩票發行機構申請停止彩票品種或者彩票游戲,應當向財政部報送擬停止彩票品種或者彩票游戲上市以來的銷售情況、獎池和調節基金余額、停止發行銷售的理由等相關材料。

第十七條對彩票發行機構申請停止彩票品種或者彩票游戲的審查,按照以下程序辦理:

(一)彩票發行機構將擬停止彩票品種或者彩票游戲的申請材料報民政部或者國家體育總局進行審核;

(二)民政部或者國家體育總局審核同意后,彩票發行機構向財政部提交申請材料;

(三)財政部自收到申請材料之日起5個工作日之內,對申請材料進行初步審核,并出具受理或者不予受理意見書;

(四)財政部自受理申請之日起10個工作日內,根據條例、有關彩票管理的制度規定作出書面決定。

第十八條彩票銷售機構認為本行政區域內需要停止彩票品種或者彩票游戲、變更彩票品種審批事項的,經省級財政部門提出意見后可以向彩票發行機構提出書面申請建議。

第十九條經批準開設彩票品種或者變更彩票品種審批事項的,彩票發行機構、彩票銷售機構應當制定銷售實施方案,報同級財政部門審核同意后組織上市銷售。

第二十條彩票發行機構、彩票銷售機構開展派獎活動,由負責管理彩票游戲獎池的彩票發行機構或者彩票銷售機構向同級財政部門提出申請,經批準后組織實施。

第二十一條條例第十三條所稱彩票設備和技術服務,根據彩票發行銷售業務的專業性、市場性特點和彩票市場發展需要,分為專用的彩票設備和技術服務與通用的彩票設備和技術服務。

專用的彩票設備和技術服務包括:彩票投注專用設備,彩票開獎設備和服務,彩票發行銷售信息技術系統的開發、集成、測試、運營及維護,彩票印制、倉儲和運輸,彩票營銷策劃和廣告宣傳,以及彩票技術和管理咨詢等。

通用的彩票設備和技術服務包括:計算機、網絡設備、打印機、復印機等通用硬件產品,數據庫系統、軟件工具等商業軟件產品,以及工程建設等。

第二十二條彩票發行機構、彩票銷售機構采購彩票設備和技術服務,依照政府采購法及相關規定,以公開招標作為主要采購方式。經同級財政部門批準,彩票發行機構、彩票銷售機構采購專用的彩票設備和技術服務,可以采用邀請招標、競爭性談判、單一來源采購、詢價或者國務院政府采購監督管理部門認定的其他采購方式。

第二十三條彩票代銷者應當具備以下條件:

(一)年滿18周歲且具有完全民事行為能力的個人,或者具有獨立法人資格的單位;

(二)有與從事彩票代銷業務相適應的資金;

(三)有滿足彩票銷售需要的場所;

(四)近五年內無刑事處罰記錄和不良商業信用記錄;

(五)彩票發行機構、彩票銷售機構規定的其他條件。

第二十四條彩票發行機構、彩票銷售機構向社會征召彩票代銷者和設置彩票銷售場所,應當遵循以下原則:

(一)統籌規劃,合理布局;

(二)公開公正,規范透明;

(三)從優選擇,兼顧公益。

第二十五條彩票發行機構、彩票銷售機構應當根據民政部、國家體育總局制定的彩票代銷合同示范文本,與彩票代銷者簽訂彩票代銷合同。彩票代銷合同應當包括以下內容:

(一)委托方與受托方的姓名或者名稱、住所及法定代表人姓名;

(二)合同訂立時間、地點、生效時間和有效期限;

(三)委托方與受托方的權利和義務;

(四)彩票銷售場所的設立、遷移、暫停銷售、撤銷;

(五)彩票投注專用設備的提供與管理;

(六)彩票資金的結算,以及銷售費用、押金或者保證金的管理;

(七)不得向未成年人銷售彩票和兌獎的約定;

(八)監督和違約責任;

(九)其他內容。

委托方與受托方應當遵守法律法規、規章制度和有關彩票管理政策,嚴格履行彩票代銷合同。

第二十六條簽訂彩票代銷合同后,彩票發行機構、彩票銷售機構應當向彩票代銷者發放彩票代銷證。福利彩票代銷證、體育彩票代銷證的格式分別由福利彩票發行機構、體育彩票發行機構制定。

彩票代銷證應當置于彩票銷售場所的顯著位置。

彩票代銷證是彩票代銷者代理銷售彩票的合法資格證明,不得轉借、出租、出售。

第二十七條彩票代銷證應當記載以下事項:

(一)彩票代銷證編號;

(二)彩票代銷者的姓名或者名稱、住所及法定代表人姓名;

(三)彩票銷售場所地址;

(四)彩票代銷證的有效期限;

(五)彩票發行機構規定的其他事項。

第二十八條彩票發行機構、彩票銷售機構應當對從事彩票代銷業務的人員進行專業培訓。

第二十九條紙質即開型彩票的廢票、尾票,應當定期銷毀。

銷毀彩票應當采用粉碎、打漿等方式。

第三十條彩票發行機構申請銷毀紙質即開型彩票的廢票、尾票的,應當向財政部提出書面申請并提交擬銷毀彩票的名稱、面值、數量、金額,以及銷毀時間、地點、方式等材料。

財政部應當自受理申請之日起10個工作日內,對申請進行審查并作出書面決定。

彩票發行機構應當自財政部作出書面決定之日起30個工作日內分別在民政部、國家體育總局的監督下銷毀彩票,并于銷毀后20個工作日內向財政部報送銷毀情況報告。

第三十一條彩票發行機構、彩票銷售機構、彩票代銷者在難以判斷彩票購買者或者兌獎者是否為未成年人的情況下,可以要求彩票購買者或者兌獎者出示能夠證明其年齡的有效身份證件。

第三十二條彩票市場實行休市制度。休市期間,停止彩票的銷售、開獎和兌獎。休市的彩票品種和具體時間由財政部向社會公告。

第三十三條彩票發行機構、彩票銷售機構應當于每年5月31日前,向社會公告上年度各彩票品種的銷售量、中獎金額、獎池資金余額、調節基金余額等情況。

第三章彩票開獎和兌獎管理

第三十四條彩票發行機構、彩票銷售機構應當向社會公告彩票游戲的開獎方式、開獎時間、開獎地點。

第三十五條條例第二十二條所稱開獎活動結束,是指彩票游戲的開獎號碼全部搖出或者開獎結果全部產生。

通過專用搖獎設備確定開獎號碼的,應當在當期彩票銷售截止時封存彩票銷售原始數據;通過專用電子搖獎設備或者根據體育比賽項目確定開獎號碼的,應當定期封存彩票銷售原始數據。

彩票銷售原始數據保存期限,自封存之日起不得少于60個月。

第三十六條民政部、國家體育總局和省級民政部門、體育行政部門應當制定福利彩票、體育彩票的開獎監督管理辦法,加強對彩票開獎活動的監督。

第三十七條彩票發行機構、彩票銷售機構應當統一購置、直接管理開獎設備。

彩票發行機構、彩票銷售機構不得將開獎設備轉借、出租、出售。

第三十八條彩票發行機構、彩票銷售機構使用專用搖獎設備或者專用電子搖獎設備開獎的,開始搖獎前,應當對搖獎設備進行檢測。搖獎設備進入正式搖獎程序后,不得中途暫停或者停止運行。

因設備、設施故障等造成搖獎中斷的,已搖出的號碼有效。未搖出的剩余號碼,應當盡快排除故障后繼續搖出;設備、設施故障等無法排除的,應當啟用備用搖獎設備、設施繼續搖獎。

搖獎活動結束后,彩票發行機構、彩票銷售機構負責搖獎的工作人員應當對搖獎結果進行簽字確認。簽字確認文件保存期限不得少于60個月。

第三十九條根據體育比賽結果進行開獎的彩票游戲,體育比賽裁定的比賽結果經彩票發行機構或者彩票銷售機構依據彩票游戲規則確認后,作為開獎結果。

體育比賽因各種原因提前、推遲、中斷、取消或者被認定為無效場次的,其開獎和兌獎按照經批準的彩票游戲規則執行。

第四十條未按照彩票游戲規則和開獎操作規程進行的開獎活動及開獎結果無效。

因自然災害等不可抗力事件導致不能按期開獎的,應當及時向社會公告后延期開獎;導致開獎中斷的,已開出的號碼有效,應當及時向社會公告后延期開出剩余號碼。

第四十一條彩票發行機構、彩票銷售機構應當及時、準確、完整地向社會公告當期彩票銷售和開獎情況,公告內容包括:

(一)彩票游戲名稱,開獎日期或者期號;

(二)當期彩票銷售金額;

(三)當期彩票開獎結果;

(四)獎池資金余額;

(五)兌獎期限。

第四十二條彩票售出后出現下列情況的,不予兌獎:

(一)彩票因受損、玷污等原因導致無法正確識別的;

(二)紙質即開型彩票出現兌獎區覆蓋層撕刮不開、無兌獎符號、保安區裸露等問題的。

不予兌獎的彩票如果是因印制、運輸、倉儲、銷售原因造成的,彩票發行機構、彩票銷售機構應當予以收回,并按彩票購買者意愿退還其購買該彩票所支付的款項或者更換同等金額彩票。

第四十三條彩票中獎者應當自開獎之日起60個自然日內兌獎。最后一天為《全國年節及紀念日放假辦法》規定的全體公民放假的節日或者彩票市場休市的,順延至全體公民放假的節日后或者彩票市場休市結束后的第一個工作日。

第四十四條彩票中獎獎金不得以人民幣以外的其他貨幣兌付,不得以實物形式兌付,不得分期多次兌付。

第四十五條彩票發行機構、彩票銷售機構、彩票代銷者及其工作人員不得違背彩票中獎者本人意愿,以任何理由和方式要求彩票中獎者捐贈中獎獎金。

第四章彩票資金管理

第四十六條條例第二十八條所稱彩票資金,是指彩票銷售實現后取得的資金,包括彩票獎金、彩票發行費、彩票公益金。

條例第二十八條所稱彩票資金構成比例,是指彩票獎金、彩票發行費、彩票公益金占彩票資金的比重。

條例第二十八條所稱彩票資金的具體構成比例,是指在彩票游戲規則中規定的,按照彩票銷售額計提彩票獎金、彩票發行費、彩票公益金的具體比例。

第四十七條彩票發行機構、彩票銷售機構應當開設彩票資金專用賬戶,包括彩票資金歸集結算賬戶、彩票投注設備押金或者保證金賬戶。

第四十八條彩票獎金應當按照彩票游戲規則的規定支付給彩票中獎者。

彩票游戲單注獎金的最高限額,由財政部根據彩票市場發展情況在彩票游戲規則中規定。

第四十九條彩票發行機構、彩票銷售機構應當按照彩票游戲規則的規定設置獎池和調節基金。獎池和調節基金應當按照彩票游戲規則的規定分別核算和使用。

彩票發行機構、彩票銷售機構應當設置一般調節基金。彩票游戲經批準停止銷售后的獎池和調節基金結余,轉入一般調節基金。

第五十條經同級財政部門審核批準后,彩票發行機構、彩票銷售機構開展彩票游戲派獎活動所需資金,可以從該彩票游戲的調節基金或者一般調節基金中支出。

不得使用獎池資金、業務費開展派獎活動。

第五十一條條例第三十二條所稱業務費,是指彩票發行機構、彩票銷售機構按照彩票銷售額一定比例提取的,專項用于彩票發行銷售活動的經費。

第五十二條彩票發行機構、彩票銷售機構的業務費提取比例,由彩票發行機構、彩票銷售機構根據彩票市場發展需要提出方案,報同級民政部門或者體育行政部門商同級財政部門核定后執行。

第五十三條彩票發行機構、彩票銷售機構的業務費由彩票發行機構、彩票銷售機構按月繳入中央財政專戶和省級財政專戶,實行收支兩條線管理。

彩票代銷者的銷售費用,由彩票發行機構、彩票銷售機構與彩票代銷者按照彩票代銷合同的約定進行結算。

第五十四條彩票發行機構、彩票銷售機構應當根據彩票市場發展情況和發行銷售業務需要,編制年度財務收支計劃,報同級財政部門審核批準后執行。

財政部和省級財政部門應當按照國家有關規定審核批準彩票發行機構、彩票銷售機構的年度財務收支計劃,并根據其業務開支需要和業務費繳納情況及時撥付資金。

未撥付的彩票發行機構、彩票銷售機構的業務費,用于彌補彩票發行機構、彩票銷售機構的收支差額,不得用于平衡財政一般預算或者其他支出。

第五十五條彩票銷售機構的業務費實行省級集中統一管理,由福利彩票銷售機構、體育彩票銷售機構按照省級財政部門審核批準的年度財務收支計劃,分別統籌安排用于本行政區域內福利彩票、體育彩票的銷售工作。

第五十六條彩票發行機構、彩票銷售機構應當在業務費中提取彩票發行銷售風險基金、彩票兌獎周轉金。

彩票發行銷售風險基金專項用于因彩票市場變化或者不可抗力事件等造成的彩票發行銷售損失支出。彩票兌獎周轉金專項用于向彩票中獎者兌付獎金的周轉支出。

第五十七條彩票公益金按照政府性基金管理辦法納入預算,實行收支兩條線管理,專項用于社會福利、體育等社會公益事業,結余結轉下年繼續使用,不得用于平衡財政一般預算。

第五十八條彩票公益金按照國務院批準的分配政策在中央與地方之間分配,由彩票銷售機構分別上繳中央財政和省級財政。

上繳中央財政的彩票公益金,由財政部駐各省、自治區、直轄市財政監察專員辦事處就地征收;上繳省級財政的彩票公益金,由省級財政部門負責征收。

第五十九條逾期未兌獎的獎金納入彩票公益金,由彩票銷售機構結算歸集后上繳省級財政,全部留歸地方使用。

第六十條中央和省級彩票公益金的管理、使用單位,應當會同同級財政部門制定彩票公益金資助項目實施管理辦法。

彩票公益金的管理、使用單位,應當及時向社會進行公告或者發布消息,依法接受財政部門、審計部門和社會公眾的監督。

彩票公益金資助的基本建設設施、設備或者社會公益活動,應當以顯著方式標明彩票公益金資助標識。

第六十一條財政部應當每年向社會公告上年度全國彩票公益金的籌集、分配和使用情況。省級財政部門應當每年向社會公告上年度本行政區域彩票公益金的籌集、分配和使用情況。

中央和地方各級彩票公益金的管理、使用單位,應當每年向社會公告上年度彩票公益金的使用規模、資助項目和執行情況等。

第五章法律責任

第六十二條彩票發行機構、彩票銷售機構有下列行為之一的,由財政部門責令改正;對直接負責的主管人員和其他直接責任人員,建議所在單位或者主管部門給予相應的處分:

(一)違反彩票銷售原始數據、彩票開獎設備管理規定的;

(二)違反彩票發行銷售風險基金、彩票兌獎周轉金或者彩票游戲的獎池資金、調節基金以及一般調節基金管理規定的;

(三)未按批準的銷毀方式、期限銷毀彩票的;

(四)未按規定向社會公告相關信息的;

(五)使用獎池資金、業務費開展派獎活動的;

(六)未以人民幣現金或者現金支票形式一次性兌獎的。

第六十三條彩票代銷者有下列行為之一的,由民政部門、體育行政部門責令改正;情節嚴重的,責成彩票發行機構、彩票銷售機構解除彩票代銷合同:

(一)轉借、出租、出售彩票代銷證的;

(二)未以人民幣現金或者現金支票形式一次性兌獎的。

第六章附則

第六十四條本細則自2012年3月1日起施行。

篇2:大酒店資金管理實施細則

某大酒店資金管理實施細則

總則

第一條為規范酒店集團的資金營運管理,及時了解和反饋酒店集團資金營運計劃和實際營運情況,明確各類付款的審批權限、程序和各級審批職責,及時滿足各類資金需求,加速資金流轉,特制定本管理實施細則。

第二條本細則適用于酒店集團及下屬各酒店項目從資金計劃到資金支付及反饋的全部過程的管理規定。

第一節資金計劃管理

第三條集團根據經營管理的實際需要,對資金需求實行計劃管理。資金計劃包括年度資金計劃和月度資金計劃。

年度資金計劃

第四條年度資金計劃是根據各酒店項目全年費用預算和經營計劃編制的資金需求概算,是資金營運管理的目標計劃;由酒店集團對酒店的全年度資金計劃完成情況進行考核。

第五條年度資金計劃編制的主體是各酒店財務部。根據下一年的經營任務及市場預測,結合營銷部、工程部及行政人事部的資金需求計劃和費用預算作出。酒店集團根據酒店的全年度資金計劃匯總上報集團總部。集團總部審批后在酒店集團管理目標中下發,作為酒店集團資金營運目標和規模。

月度資金計劃

第六條月度資金計劃是酒店根據每月實際完成經營任務和工作內容編制的資金需求。是指導每月資金調撥和支付的操作性計劃,由酒店集團對酒店實行監控。

第七條月度資金計劃編制的主體為酒店財務部,由財務部每月25日向酒店集團財務管理部上報酒店負責人審批的下月資金需求計劃申請表。酒店集團財務管理部將各酒店和本部的資金計劃進行分類匯總后制定月資金計劃,并對上月資金計劃的實際執行情況進行對比檢查并說明原因,經酒店集團總經理審核后于每月29日前上報集團。

第八條月度資金計劃的執行規定。月度資金計劃由集團財務副總裁簽發。在計劃內20萬元以下的合同付款,其最后審批權限為酒店集團第一負責人;計劃內20萬元以上或計劃外的付款須經集團財務副總裁審批后方可支付。

第二節付款審批管理

合同付款審批

合同請款及規則

第九條合同的跟蹤、請款、登記、移交由合同跟蹤單位負責,具體按《合同管理辦法》規定執行。

第十條由非合同跟蹤單位提交的,或未蓋有《請款專用章》合同復印件作附件的請款申請,各審批單位必須退回,不予審批。

第十一條付款審批表及相關資料

請款人進行合同請款(包括未能及時簽訂合同的預付款請款),必須在《付款審批表》上寫明合同名稱、編號、內容、合同總額(或預計總額)、已付款數額、現請款金額、請款依據和理由、結算款的結算金額,并附上蓋有《請款專用章》的合同復印件、合同會簽表,附上反映合同執行情況的附件。

第十二條各審批部門有權要求請款人補充欠缺的付款依據和資料。

第十三條所有以酒店名義簽訂的合同請款,請款跟蹤單位審批后,需先經簽訂合同的酒店財務部合同管理員進行合同登記和審核,酒店財務負責人和總經理審批后才可送酒店集團行政人力資源部,由酒店集團行政人力資源部跟蹤會簽情況;請款跟蹤單位為酒店集團各部門的合同請款,經部門負責人審批后,原則上須經合同簽訂單位的酒店財務部合同管理員、財務負責人及總經理審批,如遇特殊緊急合同付款,應以傳真方式經酒店財務部合同管理員、財務負責人及總經理審核后,報酒店集團財務管理部審核。

第十四條各酒店和酒店集團各部門應做好合同的付款計劃,按時編制《付款申請表》。

第十五條為保證合同的正常審批和資料的安全傳遞,付款審批表及附件送酒店集團財務管理部,須辦理文件的簽收手續。請款人不得擅自到各審批人處查問審批情況或擅自取走審批資料遞向下一審批人。若有需要,可到酒店集團財務管理部查詢。

第十六條酒店集團各部門對收到的付款申請和附件資料需在24小時內審核,對不符合要求或需補充資料的須馬上向跟蹤人反饋,或退回跟蹤人。

合同付款審批職責

第十七條各單位具體審批職責

1.跟蹤部門和跟蹤人

1.1由合同跟蹤人根據合同條款和實際到貨情況填寫付款審批表,并根據付款內容附齊資料:

1.1.1營銷推廣合同--市場營銷部

1.1.1.1合同會簽表和合同(加蓋《請款專用章》)復印件(或計劃)

1.1.1.2廣告實際發布統計表、樣報

1.1.1.3監播證明和質量驗收簽證表

1.1.1.4營銷費用預算

1.1.2工程維修合同--工程部

合同會簽表和合同(加蓋〈請款專用章〉)復印件、驗收證明等。

1.1.3購銷合同--相關經辦部門

合同會簽表和合同(加蓋〈請款專用章〉)復印件、驗收證明等。

1.1.4其他合同----合同會簽表和合同(加蓋〈請款專用章〉)復印件、驗收證明等

1.2由跟蹤單位負責人審批;

2.酒店

2.1由酒店財務部合同管理員根據合同和公司有關規定審核此項請款的合理性及正確性,確認付款記錄及已付款金額,凡有已請款金額與已付款金額不相符的要在付款審批表上說明已請款數和已付款數,檢查付款依據及附件是否齊全,檢查結算方式與合同規定的付款方式是否一致,有無違反合同條款之處,及時提出處罰意見,并簽名確認、登記備案;

2.2由酒店財務部負責人對各項付款按規定權限進行審核,檢查已付款數和應付款數的正確性,除復審合同登記員已審核的事項外,還檢查是否按規定程序辦妥付款審批,對合同規定結算為承兌匯票的是否支付現金,是否按規定扣除貼現息,最后根據批準后的月資金計劃安排出納付款。

2.3由酒店負責人確認合同執行情況;

3.酒店集團對口職能部門

酒店集團各對口職能部門審核管轄內的合同付款是否符合合同執行情況。

4.審核部

對已經審核部會簽立項的合同,付進度款時,不再經審核部審核,但付結算款時必須經審核部審核并簽名。若合同在執行過程中,合同金額有較大的變更,審核部對此應有明確的確認意見。

5.酒店集團財務管理部

5.1酒店集團財務管理部合同管理員對簽收到的付款審批表分酒店、部門登記;

5.2檢查付款審批表的審批程序是否完整,酒店負責人、部門負責人是否同意付款,有無酒店財務部確認;

5.3檢查付款依據是否齊全,是否要提出處理意見;

5.4復核付款金額是否正確無誤;

5.5對不合格的付款審批表,退回或通知跟蹤人更正或補齊付款依據;

5.6建立合同付款檔案,核對已付款記錄,核算應付款金額,并提出審核意見;

5.7酒店集團財務負責人對合同付款進行審核。

6.酒店集團總經理

酒店集團總經理對月資金計劃內20萬元以下的合同付款進行審批。

7.集團財務副總裁

集團財務副總裁對酒店集團月資金計劃內20萬元以上和月資金計劃外的合同付款進行審批(超過500萬元由總裁/董事局加簽)。

合同付款審批權限和程序

第十八條各級審批權限和程序

1.金額在10萬元以下的非結算款或10萬元以下的一次性付款的合同付款審批程序:

合同跟蹤人--合同跟蹤部門負責人--酒店財務負責人--酒店總經理--酒店集團涉及部門--酒店集團財務負責人--酒店所屬地地區公司審核部

2.金額在10萬元以上20萬元以下或20萬元以下的結算款的合同付款審批程序:

合同跟蹤人--合同跟蹤部門負責人--酒店財務負責人--酒店總經理--酒店集團涉及部門--酒店集團財務負責人--酒店集團總經理--酒店所在地地區公司審核部

3.月資金計劃內金額在20萬元以上和月資金計劃外的合同付款審批程序

合同跟蹤人--合同跟蹤部門負責人--酒店財務負責人--酒店總經理--酒店集團涉及部門--酒店集團財務負責人--酒店集團總經理--地區公司審核部--集團財務副總裁(超過500萬元由董事局加簽)

非合同付款審批

開業前行政管理費付款審批

第十九條開業前行政管理費付款審批

酒店經辦部門**酒店財務負責人**酒店總經理**酒店集團財務負責人--酒店集團總經理

行政管理費付款審批

第二十條行政管理費包括工資、福利費、場地租金及管理費、水電費、郵政費、業務費、工作餐、勞保費、交通費、車輛費、差旅費、培訓費、辦公場地費等。

第二十一條行政費用實行預算管理。

第二十二條行政費用預算內付款審批程序

原則:

1.年度預算不得超支。

2.年內各月累計<=各月累計預算的110%。

3.工資福利、業務費、交通費、全年度內不能單項超支。

審批程序:

1.酒店行政費用開支

經辦人--經辦部門負責人--酒店財務負責人--酒店總經理

2.酒店集團總部各部門行政費用開支

經辦人--經辦部門負責人--酒店集團財務負責人--酒店集團總經理

3.酒店集團總經理費用的開支由集團財務副總裁或其指定負責人審批,并由指定人員審核。

第二十三條行政費用預算外付款審批程序

1.預算外累計費用總額在年度預算額3%(含3%)以內的開支,酒店集團或酒店的,須報酒店集團財務管理部和酒店集團第一負責人審批。

2.預算外累計費用總額超過年度預算額3%-5%(含5%)的開支,須報集團財務副總裁審批。

3.預算外累計費用總額超過年度預算額5%以上的開支,須報董事局審批。

行政管理費外付款審批(預算內)

第二十四條各酒店和部門對于非合同的付款,在辦理請款手續時除費用借支外,必須填寫"付款審批表",費用借支填寫"借支單",寫明請款的原因、用途、金額及計算依據,并附上經審批的附件。

第二十五條各類非合同項目請款及借支所附附件:

1.促銷活動┈┈┈活動預算計劃及會簽表

2.裝飾品、電器等物品┈┈┈預算計劃和購置請示和驗收結算書

3.食品、酒水等其他經營物品的購買┈┈┈采購申請單和三家以上報價比較和驗收結算書

第二十六條行政管理費外緊急借支的審批程序

1.金額在5千元以下借支的審批程序:

經辦人--經辦部門負責人--酒店財務負責人--酒店總經理

2.金額在5千元以上2萬元以下借支的審批程序:

經辦人--經辦部門負責人--酒店財務負責人--酒店總經理--酒店集團財務負責人

3.金額在2萬元以上4萬元以下借支的審批程序:

經辦人--經辦部門負責人--酒店財務負責人--酒店總經理--酒店集團財務負責人--酒店集團總經理

4.金額在4萬元以上借支的審批程序:

經辦人--經辦部門負責人--酒店財務負責人--酒店總經理--酒店集團財務負責人--酒店集團總經理--集團財務副總裁

緊急借支的報銷在事后按性質以正常手續審批。

第二十七條行政管理費外非合同付款請款的審批程序

1.金額在2萬元以下的非合同付款的審批程序:

經辦人經辦部門負責人酒店財務負責人酒店總經理

2.金額在2萬元以上,10萬元以下(含10萬元)的非合同付款的審批程序:

經辦人--酒店財務負責人--酒店總經理--酒店集團財務負責人--酒店集團總經理--酒店所在地地區公司審核部

3.月資金計劃金額在10萬元以上和月資金計劃外的非合同付款的審批程序:

經辦人--酒店財務負責人--酒店總經理--酒店集團財務負責人--酒店集團總經理--地區公司審核部--集團財務副總裁(超過500萬元由總裁/董事局加簽)

第二十八條以上審批程序,包括行政費用預算內固定資產、低值易耗品、辦公文具的采購及印刷品的印刷業務,若立項時已經審核部會簽同意或單價為招標單價,付款時可不須地區審核部審批,若立項時未經審核部會簽同意,付款時必須經審核部審批。

資金管理規定

第二十九條資金管理

1.資金的管理原則是既要保證酒店營業所需的資金,又要加快資金周轉。

2.資金管理的依據是按酒店報酒店集團,并經集團財務副總裁審批的現金流量計劃表執行。要加強資金管理,嚴格審查各項庫存占用的資金,應收結算款占用的資金。信貸部定期進行核對,及時催收應收款項;合理安排應付款的支付。

第三十條現金管理

1.現金管理采用備用金制度。

1.1根據酒店經營情況,向出納等有關部門配備一定數量的備用金。

1.2備用金金額的核定是根據每天現金的平均支出量,按三天的用量進行核定。核定出的備用金由使用部門填制備用金申請表,報財務部批準后,從銀行提款。

1.3財務部審

計人員定期或不定期檢查備用金的使用情況,核對備用金的金額,并填制備用金核查情況表,說明檢查結果,對于核查出的長短款,要說明原因提出處理意見,報酒店財務負責人批準。

1.4酒店支付500元以下(含500元)的款項都要使用出納備用金來支付,因此,出納備用金要根據支出情況隨時補充。酒店支付500元以上的款項都要通過支票或銀行轉帳支付,具體見第三十六條.2.出納申請補充備用金,要填制備用金補充申請表,并將有關零星支出憑證及原始發票附在申請表后,送財務部逐一審核后,填寫支票申請,報財務負責人審批后,從銀行提款補足備用金。

2.對于使用轉賬支票付款的管理

2.1財務部根據所附單據或其它有關明細單證審批,由財務部填寫支票后,再送財務總監審核,報總經理簽字批準。

2.2支票領取者,需在財務部的支票登記簿和支票根上簽字后,方可領用。

2.3凡領用后的支票要在7天內將發票送回財務部,并注銷登記。超過一個月未回的支票,由財務總監督促回收,并按制度提出處理意見。

3.每月定期編制現金流量表。

第三節資金調撥

第三十一條資金調撥的權限在集團總部,酒店集團每月報資金計劃,由集團總部根據其資金計劃進行綜合平衡與調配。

第三十二條酒店銀行帳戶的開立、取消統一按《合生集團銀行帳戶管理規定》執行。

第三十三條為保證資金計劃的可行性及準確性,可明確預計支付時間及金額的付款事項,原則上禁止計劃外的付款及無計劃的資金調撥。

第三十四條對于計劃內已調撥轉入酒店帳戶的資金,若因故取消付款計劃,酒店及時通知酒店集團財務管理部。

第三十五條對于已安排轉入酒店支出專戶的資金,如酒店集團急需時,可直接知會酒店財務部,應立即直接劃入指定帳戶。

第四節資金的支付

現金付款規定

第三十六條現金付款范圍

1.日常工資、獎金、福利、補貼的發放;

2.行政預算內的各項費用的報銷;

3.經審批的臨時借支項目。

第三十七條原則上可以不付現金的付款都不支付現金。

資金支付的反饋

第三十八條酒店出納員每天下午4:30分之前向酒店集團財務管理部報送(或傳真)《每日資金收付情況一覽表》;酒店集團財務管理部根據酒店出納報送的收付情況表進行匯總,在次日上午10點鐘之前報送至集團財務管理中心。

第三十九條酒店財務部在每月的27日前向酒店集團財務管理部報送《月現金流量表》,酒店集團財務管理部根據酒店出納報送的報表進行匯總后于每月29日前報送集團財務管理中心。

第四十條酒店出納在每年會計年度結束后,將當年的年度資金營運情況表報送酒店集團財務管理部,由酒店集團財務管理部匯總后報集團財務管理中心。

第五節監控體系

第四十一條監控主體:資金管理辦法監控主體為酒店集團、集團總部、集團監事會;

第四十二條為加強資金管理降低支付風險,防止挪用資金和計劃外使用資金,酒店集團有權對各酒店資金管理辦法的執行情況進行監督和檢查,檢查周期為每季或每月一次,并出具內部稽查書面報告。集團財務管理中心可定時和不定時進行檢查。

第四十三條集團監事會有權對各酒店資金管理辦法的執行情況進行監督和檢查,檢查周期為每季一次,并出具書面審計報告。

第六節獎懲規定

第四十四條基本規定

1.本規定分為獎勵和處罰兩部份,獎勵分為通報表揚和物質獎勵,處罰分為警告、記過、降級、辭退。

2.一年內受到兩次警告者作記小過一次處理,一年內受到兩次記小過者作記大過一次處理。依此類推。

3.主管級以下員工的降級處罰按降低一級工資處理。

4.對出現工作失職但拒不接受本處罰規定的,經酒店查實后予以辭退處理。

5.對未辦正常離職手續擅離崗位的員工,取消其當月及年度獎金。

6.凡員工當月獎金不足以扣罰時以扣除當月全部獎金處理,不再累計到下月執行。

7.造成酒店經濟、信譽嚴重損失或其他嚴重損害公司利益的行為,除按制度辭退外,酒店保留追究其經濟或法律責任。

第四十五條獎勵規定

1.通報表揚:

1.1嚴格執行資金管理規定,并積極反饋執行情況,提出合理化建議的。

1.2發現資金管理執行過程中存在不足,避免可能給酒店造成損失五千元以下的;

2.物質獎勵:對以下單位或個人,除給予通報表揚外并給予物質獎勵。

3.發現資金計劃管理中存在漏報,或付款審批管理中存在多頭請付款、請錯款,審批手續不齊,或對資金管理中的違章行為(如暗箱操作等)及時向監事會反映,舉報屬實,避免對酒店造成損失五千至三萬元的,增發當月獎金50%;避免對酒店造成損失三萬元至五萬元的,增發當月獎金100%;避免對酒店造成損失五萬至十萬元的,增發當月獎金100%及年度獎金50%;避免對酒店造成損失十萬元以上的,增發當月及年度獎金100%,同時晉升工資一級。

第四十六條處罰規定:凡因工作失職發生如下情形之一者,根據情節輕重給予處分:

1.警告:凡因失職發生以下情形之一,對第一責任人給予警告處分:

1.1.各酒店財務部不按規定按時報送資金計劃等有關報表,逾期在一個工作日內,且無正當理由。

1.2.各酒店財務部報送資金計劃、付款審批管理,資金調撥和支付中存在個別過錯但情節較輕微者。

2.記過和降級:凡因失職發生以下情形之一,且造成或可能造成酒店損失五千至三萬元者,對第一責任人處以記小過處分,扣發當月獎金50%;造成或可能造成公司損失三萬至五萬元者,對第一責任人處以記大過處分,扣發當月獎金100%;造成或可能造成酒店損失五萬至十萬元者,對第一責任人給予降低行政級別一級處理,扣發當月獎金100%及年度獎金50%。

2.1各酒店財務部不按規定按時報送資金計劃等有關報表且逾期在一個工作日以上,影響資金調配的。

2.2各酒店財務部因未做好資金計劃申請,漏報或有意多報,導致付款不及時,給酒店帶來損失的。

2.3非合同跟蹤人進行請款,造成重復請款,造成酒店損失的。

2.4合同跟蹤單位不按本規定認真履行請款責任,進行合同請款、付款登記,辦理合同跟蹤移交手續而造成損失的。

2.5跟蹤人不按本規定認真填寫付款審批表,所要求的應附附件不齊全,不認真履行請款人對合同條款執行情況及請款金額的基本審核職責的

。

2.6各級付款審核人未能履行其審批職責,造成多頭請款、重復請款、錯誤請款和付款的。

2.7未經審批,擅自改變經指定的擬付款項目付款的。

2.8對已調撥資金,由于個人原因未在規定時間內付款的。

2.9其他未按本規定執行,而造成損失的。

3.辭退:凡因失職發生以下情形之一者且造成或將造成酒店直接損失達十萬元以上者,對第一責任人給予辭退處理,扣發當月獎金及年終獎金,酒店保留追討有關經濟損失或提請司法機關追究刑事責任的權利。

3.1付款審核人未能履行其審批職責,造成多頭請款、重復請款、錯誤請款和付款的。

3.2在資金管理執行過程中,利用職務上的便利,索取他人財物或者不正當地收受他人財物,為他人謀取利益的;

3.3各酒店財務部不認真履行資金管理規定職責的;

3.4凡有任何賬外經營或其他對公司利益造成嚴重損害者。

第四十七條獎罰程序:

當事人或責任人為各酒店人員的,不管其職位高低,均由集團監事會作出處理決定,由集團人事部進行獎懲。

第四十八條"第一責任人"指事項的經辦部門、酒店負責人;"第二責任人"指事項的經辦人及主管,其獎懲按"第一責任人"降低一個檔次(如是最低檔則不必再降);"第三責任人"指集團的老總、財務副總裁及最后審批人,其獎懲按"第二責任人"降低一個檔次(如是最低檔則不必再降)。