一、資產財務部經理

[層次關系]

直屬上級:總經理

直屬下級:資產財務部副經理和各級主管

聯系部門:各部門

[崗位職責]

負責全賓館的財務工作,包括:組織全賓館的經濟核算工作,控制財務收支、組織編制和審核會計報表、統計報表、預算報表,控制各種固定資產的購置和基建項目,組織編制資本支出計劃。負責督導財務人員的各種培訓。

[工作內容]

1、在總經理領導下,貫徹執行國家經濟政策,財經制度,財經紀律和企業財務會計制度,貫徹賓館經營方針、各項規章制度和領導決策,負責賓館資產財務部各項管理工作。

2、會同資產財務部副經理,建立健全賓館內部財務管理制度,負責賓館的全面經營核算,監督資金管理、成本管理、利潤管理和財產管理,組織賓館的經營活動分析,為賓館領導提供決策依據。

3、根據領導決策,分析市場環境和市場供求關系,擬定賓館預算原則和制度,審核部門預算方案,會同資產財務部副經理制定賓館的預算指標,確定各級、各部門的計劃任務,并在報總經理審批確定后,組織貫徹實施。定期向賓館總經理提出預算和決算報告,維護股東的經濟利益。

4、參與賓館基本建設投資,客房及餐廳的改造,經濟利益的分配,經濟合同的簽訂和重要決策。組織擬定經營預算,擬定可行性方案,組織資金籌措,監督資金使用。從經營管理的角度為領導決策提供參考數據,防止決策失誤。

5、擬定資產財務部內部的組織機構,提出各級主管人員的崗位職責,并會同資產財務部副經理,確定會計主管人員的人選,分配工作任務。監督各級主管會計人員的工作,及時、準確地完成財務會計報表。

6、組織財務收支核算工作,建立收入、成本、費用和利潤核算制度,擬定和審核會計科目,收入、成本、費用、利潤和專題分析會計報表,保證各級核算工作的正確性。

7、控制資金使用,審核各部門的設備和物質采購計劃和賓館開支計劃,并在報總經理批準后,監督貫徹實施,維護賓館經濟利益。

8、審核賓館的收益報告和利益分配報告,監督財稅計劃的貫徹實施,按期上交國家稅費,協調賓館與銀行、稅務等有關部門的關系。

9、負責資產財務部的日常行政管理工作。

[任職條件]

1、具有會計學、統計學、財務管理、國際金融、旅游服務企業會計等方面的專業知識,具有會計師技術職稱和大學以上學歷,連續從事會計工作十年以上,具有豐富的財務會計管理經驗。

2、具有管理學、市場學、經濟預測、經營決策、經濟活動分析等方面的專業知識,能夠結合賓館的實際,及時提出預測、決策和經濟活動分析方案。

3、具有賓館管理、客房管理、飲食管理、商品銷售等方面的專業知識。

4、具有較強的會計工作能力和組織領導能力,能夠根據會計工作需要,合理制定內部經濟責任制,全面組織經濟核算和經濟活動分析。

5、具有較高的政策理論水平,熟悉國家的財經制度、會計制度、財經紀律和企業法,堅持原則,廉潔奉公。

二、資產財務部副經理

[層次關系]

直屬上級:資產財務部經理

直屬下級:資產財務部各級主管

聯系部門:賓館各部門

[崗位職責]

協助資產財務部經理編制賓館各項財務報表,以及財務預算和短期預測,處理資產財務部一切行政事務和財會業務。

[工作內容]

1、負責和組織賓館的財務會計工作,負責對各項財務會計工作進行布置和檢查,監督財務預算的實施,及時了解預算執行中存在的問題,解決實際問題。

2、監督各項財務制度、財經紀律和會計規則的正確執行,根據賓館的實際情況,制定有關財務管理制度和實施細則。

3、參加賓館有關經營管理活動的會議,協助資產財務部經理進行企業經營決策,審核每日銷售日報表,向賓館領導提供財會信息、財務指導和改善賓館經營管理的建議。

4、參與賓館編制財務預算,制定出能有效地發揮預算控制的工作程序和財務管理措施,組織編制企業會計報表和統計報表。

5、制定和審核賓館有關費用開支的程序和手續,貫徹執行國家統一的會計制度,防止違反財經紀律的現象發生。

6、保護賓館財產和物資,制定財產管理的規定和批報手續,檢查該規定的執行情況,確保賓館財產的安全和完整。

7、負責資產財務部員工的人事安排和工資,獎勵的評定,負責財務人員的思想教育和業務培訓。

[任職條件]

1、具有財務會計專業大專以上學歷并有助理會計師技術職稱,主管一個單位或單位內部一個主要方面的會計工作三年以上,具有豐富的專業知識和實踐經驗。

2、具有賓館管理基礎知識和經濟核算方面的專業知識,能夠組織賓館的全面經濟核算,制定賓館經濟管理制度,財務會計制度和各項工作程序。

3、具有預算管理、資金籌措、收入管理、成本管理和利潤管理等實際工作經驗,能夠制定和審定各種會計報表。

4、具有較強的組織領導能力,能夠正確處理財務會計管理中的各種問題,善于調動會計人員的積極性。

5、熟練掌握國家的經濟政策、財會制度和財經紀律,并能在工作中正確地貫徹執行,敢于同違反財經紀律和財會制度的現象作斗爭,維護賓館和國家的經濟利益。

6、具有企業財會管理經驗,善于處理和協調賓館內部各部門之間的關系。

三、帳務主管

[層次關系]

直屬上級:資產財務部經理、資產財務部副經理

直屬下級:會計人員、出納員

聯系部門:賓館各部門

[崗位職責]

正確及時編制、上報各種財務報表,上繳各種稅費,監督審核員工工資發放情況、各種付款及零星支出、每日現金收入日報、協助做好每月月結,負責賓館的食品、飲品及其他物品的成本核算與控制,定期核對有關帳目。

[工作內容]

1、負責審核貨幣資金的支付和應付帳的核算工作,包括現金支出憑證,銀行轉帳支出憑證,領用物品分配表及會計憑證等。

2、核對和清理應付帳項目的全部帳務,負責物品成本的計算,并按收貨單所填的使用部門分配入帳。

3、審核貨幣資金日記帳戶,保證總帳和日記帳余額相符,做好貨幣資金的核算和管理工作。

4、負責應付稅金的核算,包括營業稅、增值稅、企業所得稅、個人所得稅,車輛牌照稅、土地稅、房產稅、印花稅等各種稅費,并按規定的時間和稅率納稅。

5、合理調度資金,保證合理的銀行存款額,對資金的周轉情況,定期向負責本職工作的財務經理報告,并提供系統、全面、綜合的數據資料。

6、編制會計憑證、結轉月初各類庫房的帳面盤點帳。

7、審核每日應付帳會計和支出出納員的全部原始憑證支出和會計憑證,審核銀行存款對帳單和銀行調節表,做到帳單相符,帳表相符,表表相符。

8、審核待攤費用,預提費用帳項及會計憑證,審核財產分配報表及會計憑證。

9、清理各項其他應收款、在建工程、購貨定金、應付貨款、應付稅金以及應付傭金等帳目,并及時清繳結算和編制會計憑證。

10、審核進貨的手續是否齊全,包括采購申請單、收貨單或入庫單,付款方式及付款合同或協議,并在對手續完備、金額準確無誤的全部資料簽字,報財務經理審批后,編制應付貨款的成本計算表和會計憑證。

11、對于月末盤點各類物品存貨結存情況,采用永續盤存制方法檢查帳物是否相符,如出現盤盈或盤虧,應及時通知有關部門負責人查找原因,根據財產管理規定,及時報告處理意見,編制會計憑證。

12、負責賓館飲食成本報告,控制飲食銷售成本。

13、監督和檢查采購供貨渠道、收貨程序以及原材料質量,了解和掌握市場上原材料價格信息。

14、負責飲食收入、成本報告的審核工作,定期寫出成本分析報告,為飲食管理人員決策提高參考。

15、審核飲食銷售日報告和飲食營業成本報告。

16、審核成本核算會計編制的全部會計憑證和原始憑證。

17、向餐飲經理和財務經理提供飲食成本信息,配合廚師長隨時編制出臺新配方菜譜,并及時進行實施效益分析。

18、督導和參與廚房原材料、庫房飲食材料的月末盤點工作,做到帳帳相符、帳物相符。負責解決盤盈盤虧的原因分析的帳務處理。

19、檢查電腦操作員使用會計科目和科目編號是否準備無誤,憑證輸入是否按照有關規定及時完成各類會計報告和統計報表。

20、加強預算標準成本的日常控制,編寫飲食成本分析。

21、負責督導和培訓所屬會計人員,考評員工的工作業績和工作質量。

22、完成資產財務部負責人安排的其它工作。

[任職條件]

1、具有中等會計專業學歷,并有助理會計師技術職稱,連續從事企業會計工作三年以上。

2、掌握旅游服務企業會計的基本知識,能夠獨立完成各種會計報表的編制工作,并能審核其正確程度,發現問題能及時加以解決。

3、熟悉賓館財務管理的各項規章制度和財務管理規定,并能在工作中自覺遵守財務管理的各項制度和規定。

4、具有一定的組織工作能力,能夠組織本組會計人員開展工作,調動會計人員的工作積極性,能夠把好應付關,為賓館節約開支。

5、具有三年以上從事成本核算會計工作的經驗。具有飲食成本方面的專業知識,了解采購程序,掌握廚房原材料價格成本核算及銷售統計工作程序。

6、經驗較強的組織能力和中等水平的英語知識。

7、誠實可靠,廉潔奉公。

四、審計主管

[層次關系]

直屬上級:資產財務部經理、資產財務部副經理

直屬下級:收入及應收帳會計、夜審、日審

聯系部門:銷售部、前廳部、飲食部、康樂部、客房部

[崗位職責]

制定賓館信貸政策,調查客戶財務情況,確保及時回收各種應收帳款。監督審核每日收入情況,確保真實準確。

[工作內容]

1、負責賓館營業收入報告的審核,有效地控制賓館營業收入中最低限度的壞帳損失。

2、審核應收帳會計編制的各種記帳憑證。

3、加強信貸管理,提高資金回收率和資金使用效益。

4、審核應收帳會計編制的每日營業收入報告,并按規定的報告時間,及時向賓館督導級決策管理人員報告。

5、負責應收帳帳項分析,定期報告應收帳帳項余額,處理資金結算工作中出現的疑難問題。

6、負責解決應收帳結算工作的往來函件,傭金結算和分析工作。

7、負責住店客人與賓館簽訂的協議、合同的存檔工作,并監督協議、合同的執行情況,如發生違反協議的現象,及時向主管本部門的領導報告,并提出解決問題的建議。

8、督導所屬員工工作效率和工作質量,考評員工工作表現。負責所屬員工的政治時事學習和業務培訓工作,提高員工素質。

9、完成資產財務部負責人安排的其它工作。

[任職條件]

1、具有中等會計專業學歷并有助理會計師技術職稱,連續從事企業會計工作三年以上,了解應收帳核算與前臺收銀工作程序,具有前臺收銀員工作經驗。

2、熟悉監督收入程序、工作制度、審核收入報告中發現的問題時,能夠分析問題發生的原因,提出解決問題的辦法。

3、具有較強的組織能力和熟練的英語會話能力。

4、誠實可靠,廉潔奉公。

五、收銀主管

[層次關系]

直屬上級:資產財務部經理、資產財務部副經理

直屬下級:前廳收銀員、外幣兌換員、餐廳收銀員、康樂收銀員

聯系部門:前廳部、客房部、餐飲部、康樂部、銷售部

[崗位職責]

督導前廳收銀員、餐廳收銀員、康樂收銀員做好收銀和外幣兌換工作。

[工作內容]

1、負責財務收銀結算的全部工作內容的督導和培訓,負責財務結算與各部門工作的協調,以及處理一般性疑難問題。

2、配合審計主管,解決掛帳客戶結算,負責收帳的帳單復查工作。

3、負責檢查收銀領班的工作記錄和交接班記錄,檢查所屬員工的儀表儀容和日常工作的準備及工作程序的執行情況,不定時抽查收銀員的備用金。

4、為收銀員、外幣兌換員安排工作班次,檢查考勤記錄。向財務經理報告所屬員工的工作表現,評定員工獎懲和晉升情況,解決客人在結算工作中的投訴和其它有關問題。

5、經常與前廳接待主管、審計主管、客房經理和主管以及大堂值班經理保持聯系,掌握客人的動向及付帳結算情況,以避免發生跑帳、漏帳及壞帳損失。

6、解決財務收銀崗位在電腦使用操作程序中發生的故障,負責與電腦維護員聯系,隨時檢查清除電腦病毒,避免停機事故。

7、及時向總經理、財務經理報告客人拖欠帳項的余額、時間,結算明細帳和解決措施。

8、負責餐廳、娛樂POS機的維護和保養,負責POS機更新菜單價格。

9、配合資產財務部辦公室協調各種帳單查詢,解決收銀員長、短款問題。

10、完成資產財務部經理安排的其他方面工作。

[任職條件]

1、具有中等會計專業學歷并有助理會計師技術職稱,連續從事收銀工作三年以上,了解賓館收銀工作程序,具有賓館收銀工作經驗。

2、熟悉收銀各個環節之間的關系,并把發現收銀管理中的問題,及時分析其原因,提出解決問題的辦法。

3、具有較強的組織能力和良好的人際關系,并善于協調收銀、夜審、部門和客戶的關系,及時催收帳款,防止和減少拖欠現象發生。

4、要求有熟練的英語會話能力,英語達中級以上水平,并且要求掌握電腦記帳結算的工作程序。

5、誠實可靠,廉潔奉公。

篇2:油品調運分公司財務資產部職責

油品調運分公司財務資產部職責

(一)部門職責

部門名稱:財務資產部部門定編/

直接上級:公司分管領導下屬部門:/

部門主要職能:負責會計核算、資金管理、財務印章管理、稅務管理、預算管理、資產管理、財務分析等工作

序號職能領域主要職責

1、會計核算

負責分公司各項經濟業務的核算,在附件齊全、審批完善的條件下編制記賬憑證

負責登記分公司各類明細賬與總賬

負責預算控制線上審核

負責公司應收應付款項的清理結算工作

負責編制分公司會計報表,編寫會計報表附注,進行分公司財務報表分析

負責分公司可變費用預算執行匯總分析

監督分公司財務運行情況,做到賬賬、賬實、賬證相符

配合政府部門、上級主管部門及審計機構做好財務審計、檢查工作

2、資金管理

負責每日確認客戶賬戶資金余額,通知客戶及時付款

負責資金安全管理

負責按照公司要求執行分公司的開關戶及維護銀行賬戶等工作

負責維護與當地銀行的關系

按規定辦理款項收付業務、銀行結算業務和網上結算業務

負責分公司庫存現金管理,支票、有價證券等票據的管理

建立健全各種資金賬目,正確運用會計科目編制資金業務記賬憑證

負責登記現金日記賬、銀行存款日記賬

負責分公司網銀管理。負責開通網銀功能,保管相關密鑰、口令;負責網銀的授權管理、網銀支付業務及網銀的日常維護

負責財務印章的保管、使用前檢查及使用工作,確保公司財務印章安全

3、稅務管理

負責每月到稅務局領取增值稅專用發票

負責接收單位內部業務中所開具的增值稅專用發票;接收各承運車隊傳遞來的專用發票

負責登記臺賬、統計金額、稅額

負責認證所有進項增值稅專用發票

負責整理報稅資料

負責國稅:增值稅月度、季度申報、繳納稅款

負責地稅:城市維護建設稅、教育費及附加、印花稅等申報繳

負責傳達稅務局方面關于公司稅收方面的日常業務

負責公司發票管理及開票員培訓工作

及時收集和分析稅務信息,爭取和落實優惠政策

負責建立和維護當地稅務機構的關系

負責反饋稅務問題,幫助公司優化在延安的稅務策略

4、預算管理

負責指導各部門編制預算報告

負責每月填報公司的全面預算

負責預算編制的填報

負責預算控制的填報

負責各項報表的匯總及填報、檢查報表數字,保證數據真實性及正確性,并按時上報各種報表及指標快報

負責協助會計事務所完成年度財務審計工作

5、費用管理

及時準確完成公司的費用核算

每月應按權責發生制原則,有關費用當月立賬

審核公司報銷憑證是否符合公司監管和稅收規定、反映真實的業務情況、在預算范圍內、超過費用開支標準,并監督與控制,不該支付的費用不予報銷,及時發現并匯報公司費用開支異常情況

負責及時填制記賬憑證

6、會計檔案管理

按照《會計法》與《會計檔案管理辦法》的規定和要求,制定會計檔案管理制度,并負責監督執行

負責會計憑證、會計賬簿、會計報表及其他相關資料定期整理、裝訂、立卷、歸檔

負責會計檔案的日常管理,安全保管會計檔案

負責會計檔案的清理和銷毀

7、財務稽核

草擬稽核工作計劃和目標,定期組織財務稽查工作

負責審核各類原始憑證,確保有關附件的合法性、合規性、真實性、準確性

負責審核各類記賬憑證,確保會計核算準確性

負責分公司財務報表的稽核,確保報表合規、會計信息準確、完整

審查各項財務收支,對不合規定的收支提出意見

在復核中發現問題和差錯,及時通知查明并更正

對簽署過的會計憑證、會計賬薄和會計報表等會計資料承擔責任

8、資產管理

參與分公司固定資產的入庫驗收

負責分公司各項固定資產的登記、核對,按規定計提折舊

負責真實、準確編制固定資產、無形資產等資產報表,及時上報

負責分公司固定資產、無形資產的分析

負責組織分公司固定資產的清查盤點,并生成盤點報告

負責及時備案分公司固定資產臺賬

負責審核分公司固定資產的報廢和處置,并及時上報

9、財務分析

收集公司業務數據,建立行業總體和同行業經營狀況數據庫

實時掌握公司財務狀況并分析,按要求定期提供財務分析報告

負責投資、預算等項目的財務分析

10、統計核算與結算管理

接收各駐站及開票員傳遞的運輸回單,并統計每月總體運輸量

負責每月與各廠、承運商的賬務核對工作,核對中存在差異,應尋找原因并解決,確保結算工作順利進行

負責每月通知承運商開具發增值稅專用發票,并按核算量進行結算

負責為各煉廠及LNG客戶開具增值稅發票,每月去各煉廠的掛賬工作

負責本部門保密管理的相關工作

11、部門基礎管理

明確本部門各項工作分工

制定本部門工作計劃、目標和任務,并組織實施

負責本部門業務和行政事務對內、外關系的協調與處理

積極配合工貿公司相關部門牽頭的工作,保證各項工作高效高質完成

學習、研究國家政策、上級單位和領導指示精神,開展業務學習,提升職工素質和工作效益

編制本部門年度財務預算,按照規定的管理制度進行支出

負責本部門人員考勤管理和工作考核評定

負責本部門各類辦公設備的正常維護和保養

部門協作關系

內部協調關系公司所屬各部門、駐站統計核算業務

外部協調關系煉化公司、延安煉油廠、榆林煉油廠、永坪煉油廠、各承運車隊、LNG客戶、產品經銷公司所屬單位以及其他外部客戶

(二)崗位設置圖

篇3:油品調運分公司財務室部門職責

油品調運分公司財務室部門職責

部門名稱、財務室、部門定編、/、

直接上級、公司分管領導、下屬部門、/、

部門主要職能:、負責統計核算與結算管理、會計核算、資金管理、稅務管理、預算管理、資產管理、財務分析等工作、

序號、職能領域、主要職責、

1、統計核算與結算管理、

負責每月接收LNG、永煉、榆煉站臺賬及單據、整理臺賬、核算臺賬,確認數據的準確性

負責每月與各煉廠、承運商的賬務核對工作,核對中存在差異,應尋找原因并解決,確保每月的結算工作順利進行

負責每月接收承運商、單位內部業務中所開具的增值稅專用發票

開具的增值稅發票、負責為各煉廠及LNG客戶開具增值稅發票,負責每月去各煉廠的掛賬工作

負責合作單車掛靠費用的核對和結算工作

負責本部門保密管理的相關工作、

2、會計核算、

負責分公司各項經濟業務的核算,在附件齊全、審批完善的條件下編制記賬憑證

負責登記分公司各類明細賬與總賬

負責預算控制線上審核

負責公司應收應付款項的清理結算工作

負責編制分公司會計報表,編寫會計報表附注,進行分公司財務報表分析

負責分公司可變費用預算執行匯總分析

監督分公司財務運行情況,做到賬賬、賬實、賬證相符

配合政府部門、上級主管部門及審計機構做好財務審計、檢查工作、

3、資金管理、

負責每日確認客戶賬戶資金余額,通知客戶及時付款

負責資金安全管理

負責按照公司要求執行分公司的開關戶及維護銀行賬戶等工作

負責維護與當地銀行的關系

按規定辦理款項收付業務、銀行結算業務和網上結算業務

負責分公司庫存現金管理,支票、有價證券等票據的管理

建立健全各種資金賬目,正確運用會計科目編制資金業務記賬憑證

負責登記現金日記賬、銀行存款日記賬

負責分公司網銀管理。負責開通網銀功能,保管相關密鑰、口令;負責網銀的授權管理、網銀支付業務及網銀的日常維護、

4、稅務管理、

負責每月到稅務局領取增值稅專用發票

負責登記臺賬、統計金額、稅額

負責認證所有進項增值稅專用發票

負責整理報稅資料

負責國稅:增值稅月度、季度申報、繳納稅款

負責地稅:城市維護建設稅、教育費及附加、印花稅等申報繳款

負責代辦掛靠車輛代辦稅費繳納,包括保險費

負責傳達稅務局方面關于公司稅收方面的日常業務

負責公司發票管理及開票員培訓工作

及時收集和分析稅務信息,爭取和落實優惠政策

負責建立和維護當地稅務機構的關系

負責反饋稅務問題,幫助公司優化在延安的稅務策略、

5、預算管理、

負責指導各部門編制預算報告

負責每月填報公司的全面預算

負責預算編制的填報

負責預算控制的填報

負責各項報表的匯總及填報、

6、資產管理、

參與分公司固定資產的入庫驗收

負責分公司各項固定資產的登記、核對,按規定計提折舊

負責真實、準確編制固定資產、無形資產等資產報表,及時上報

負責分公司固定資產、無形資產的分析

負責組織分公司固定資產的清查盤點,并生成盤點報告

負責及時備案分公司固定資產臺賬

負責審核分公司固定資產的報廢和處置,并及時上報、

7、財務分析、

收集公司業務數據,建立行業總體和同行業經營狀況數據庫

實時掌握公司財務狀況并分析,按要求定期提供財務分析報告

負責投資、預算等項目的財務分析、

8、部門基礎管理、

明確本部門各項工作分工

制定本部門工作計劃、目標和任務,并組織實施

負責本部門業務和行政事務對內、外關系的協調與處理

積極配合公司、分公司相關部門牽頭的工作,保證各項工作高效高質完成

學習、研究國家政策、上級單位和領導指示精神,開展業務學習,提升職工素質和工作效益

編制本部門年度財務預算,按照規定的管理制度進行支出

負責本部門人員考勤管理和工作考核評定

負責本部門各類辦公設備的正常維護和保養、

部門協作關系、

內部協調關系、公司所屬各部門、駐站統計核算業務、

外部協調關系、煉化公司、延安煉油廠、榆林煉油廠、永坪煉油廠、各承運車隊、LNG客戶、產品經銷公司所屬單位以及其他外部客戶