1、目的

本管理文件規(guī)范了公司資金管理的業(yè)務(wù)授權(quán),以使公司內(nèi)部各級管理人員在其職權(quán)范圍內(nèi)明確有關(guān)部門職責,根據(jù)既定的權(quán)限及有關(guān)職責執(zhí)行各項資金業(yè)務(wù)。

2、適用范圍

2.1本程序適用于本公司所有資金管理的業(yè)務(wù)活動。

2.2本辦法適用于本公司及下屬子公司。

3、管理權(quán)限

3.1銀行賬戶管理權(quán)限

3.1.1銀行賬戶的管理由公司總部財務(wù)部統(tǒng)一規(guī)劃、集中控制、分類管理。

3.1.2公司總部財務(wù)部具體負責公司銀行賬戶的開立、撤銷及各控股子公司銀行賬戶開立、撤銷的規(guī)劃、審批、檢查及考核工作;下屬各控股子公司的財務(wù)部門根據(jù)公司總部財務(wù)部的安排,對本公司銀行賬戶的使用情況按不同類別進行日常管理,并接受公司總部財務(wù)部的統(tǒng)一調(diào)度、檢查和考核。

3.1.3公司總部和各控股子公司銀行賬戶開立、撤銷的審批權(quán)人為財務(wù)總監(jiān)。

3.2對外融資管理權(quán)限

3.2.1**置業(yè)總部統(tǒng)一安排對外融資,并由總部財務(wù)部負責制訂實施方案并進行實施管理。

3.2.2公司《資本性籌資計劃報告》的最終審批權(quán)人為股東大會。

3.2.3公司總部和各控股子公司的年度貸款總額由總裁辦公會核定批準。

3.2.4公司總部和各控股子公司的《信貸業(yè)務(wù)申請書》、《貸款展期申請書》均需通過財務(wù)總監(jiān)的審批,上述文件簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或委托代理人。

3.2.5公司總部和各控股子公司所有銀行貸款申請報告以及貸款展期申請報告,需由財務(wù)總監(jiān)和總裁審批簽字。

3.2.6貸款合同以及貸款展期協(xié)議的簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或委托代理人。

3.3擔保抵押管理權(quán)限

3.3.1**置業(yè)統(tǒng)一安排對外擔保。

3.3.2公司財務(wù)部是擔保批準的辦理機構(gòu)。

3.3.3公司對外出具擔保,應由財務(wù)部嚴格審查被擔保單位的償債能力和信用程度,由公司總裁和財務(wù)總監(jiān)雙簽批準。對非控股公司的擔保申請,必須經(jīng)董事會批準。

3.3.4公司為控股子公司對外出具擔保,可出具貸款金額的全額擔保;公司為參股子公司對外出具擔保,原則上出具貸款金額的擔保比例不超過公司的參股比例;原則上不對系統(tǒng)外的公司提供對外擔保。

3.3.5《擔保合同》或《抵押合同》一經(jīng)簽發(fā),不得擅自修改變更。保證期間,申請人和受益人因主合同發(fā)生變更需要修改《擔保合同》或《抵押合同》的,應在事先征得**置業(yè)書面同意。

3.4內(nèi)部資金融通管理權(quán)限

3.4.1**置業(yè)總部統(tǒng)一安排內(nèi)部資金調(diào)劑,并由總部財務(wù)部負責制訂實施方案并進行實施管理。

3.4.2內(nèi)部資金的融通及調(diào)動的審批權(quán)人為財務(wù)總監(jiān)和總裁,所有的內(nèi)部資金融通申請報告需由財務(wù)總監(jiān)和總裁審批簽字。

3.4.3財務(wù)管理協(xié)議的簽署權(quán)人為各公司的法定代表人或委托代理人。

3.5對外付款結(jié)算管理權(quán)限

3.51**置業(yè)對外付款結(jié)算按業(yè)務(wù)類、非業(yè)務(wù)類付款結(jié)算以及各業(yè)務(wù)類別進行資金付款的權(quán)限控制。

3.52母公司對外付款結(jié)算的最高審批權(quán)人為總裁,計劃外付款申請必須經(jīng)過總裁辦公會審議通過。

3.52子公司對外付款結(jié)算的最高審批權(quán)人為母公司財務(wù)總監(jiān),子公司的業(yè)務(wù)類對外付款,單筆金額在50萬以上的,以及計劃外付款申請,必須經(jīng)母公司財務(wù)總監(jiān)審批同意。

3.53預算管理員以月度資金計劃為依據(jù)審核各類付款申請,嚴格控制計劃外付款,申請付款部門對計劃外付款必須提交《計劃外付款申請說明》。

3.6現(xiàn)金借款及報銷管理權(quán)限

3.61現(xiàn)金借款經(jīng)各借款經(jīng)辦人部門經(jīng)理及財務(wù)部經(jīng)理審批,可辦理現(xiàn)金借款。

3.62費用報銷嚴格按預算及資金計劃進行管理。超計劃的費用報銷須經(jīng)分管副總和財務(wù)總監(jiān)審批。

3.7備用金管理權(quán)限

3.71**置業(yè)各業(yè)務(wù)部門是否采用備用金形式進行管理,須經(jīng)財務(wù)總監(jiān)核定。

3.72使用備用金的業(yè)務(wù)部門或項目,業(yè)務(wù)部經(jīng)理或項目經(jīng)理為備用金使用和管理的責任人,統(tǒng)一管理備用金的日常使用。

3.73備用金費用報銷嚴格按預算及資金計劃進行管理。超計劃的費用報銷須經(jīng)分管副總和財務(wù)總監(jiān)審批。

3.8票據(jù)管理權(quán)限

3.81支票的管理由財務(wù)部按財務(wù)制度嚴格控制,任何借款性質(zhì)的支票領(lǐng)用必須經(jīng)申領(lǐng)部門的部門經(jīng)理、分管副總和總經(jīng)理分別審批。

3.82領(lǐng)用支票的報銷嚴格按預算及資金計劃進行管理。超計劃的費用報銷須經(jīng)總裁辦公會審議通過。

篇2:軟件公司項目經(jīng)理崗位職責權(quán)限

軟件開發(fā)公司項目經(jīng)理崗位職責與權(quán)限2

一項目經(jīng)理的職責

1、對整個項目負完全責任。

2、確保全部工作在預算范圍內(nèi)按時優(yōu)質(zhì)地完成,使客戶滿意。

3、領(lǐng)導項目的計劃、組織和控制工作,以實現(xiàn)項目目標。

4、嚴格執(zhí)行公司對項目管理的規(guī)范、對于軟件開發(fā)項目執(zhí)行公司制定的統(tǒng)一的軟件開發(fā)規(guī)范。

5、負責整個項目干系人(客戶、上級領(lǐng)導、團隊成員等)之間關(guān)系的協(xié)調(diào)。

6、制定工作計劃、項目執(zhí)行計劃、人員配置計劃、工作分解結(jié)構(gòu)、成本計劃等,同時報上級組長,并報公司審批。

7、定期向公司組長報告項目進度,一般為一周一次。

8、對團隊成員進行工作安排、督查。

9、定期召開團隊成員會議,在可能的情況下邀請客戶、上級組長參加。

10、項目結(jié)束時,進行結(jié)項工作,整理各種相關(guān)文件。

二項目經(jīng)理的權(quán)限

項目經(jīng)理的權(quán)力可變范圍很大,至少應該包括:財務(wù)控制權(quán);資源協(xié)調(diào)權(quán)利;對責任的描述能夠被理解和認同。

三項目經(jīng)理的基本要求

良好的職業(yè)道德;知識和經(jīng)驗;綜合的管理和決策能力;系統(tǒng)的思維能力;創(chuàng)新能力;身體健康;項目經(jīng)理的基本素質(zhì);較強的技術(shù)背景。

另外還包括:成熟的人格;講求實際;和高層主管有良好的關(guān)系;在幾個不同的部門工作過;把完成任務(wù)放在第一位。

四項目經(jīng)理應具備的能力

領(lǐng)導能力和組建團隊的能力;創(chuàng)業(yè)家和商業(yè)人的敏銳;技術(shù)水平和商務(wù)水平兼顧(多面手);計劃能力、組織能力和管理能力

篇3:公司各項費用開支標準審批權(quán)限規(guī)定

某公司各項費用開支標準及審批權(quán)限規(guī)定

1、開支審批權(quán)限管理

a.嚴格實施資金月度收支申報計劃制度,各部門、子公司、分公司(管理處)編制月度收支計劃,經(jīng)公司財務(wù)副總裁批準后執(zhí)行。月度計劃應按業(yè)務(wù)內(nèi)容逐筆填列。公司財務(wù)副總裁應按季向公司總裁報資金收支情況。

b.分包工程及合約由公司有關(guān)部門招標確認,公司主管領(lǐng)導審批。

c.30000元以上材料供應商、工程分包商的確定和簽訂合約由有關(guān)部門、專業(yè)公司、分公司(管理處),按照"貨比三家"原則選擇供應商,報總裁或總裁辦公會批準。

d.30000元以下的材料供應商、工程分包商的確定和簽訂合約由主管副總裁審批。

f.生產(chǎn)經(jīng)營中的正常開支2000元以上的由公司主管副總裁審批,2000元以下的由部門經(jīng)理、專業(yè)公司經(jīng)理、分公司經(jīng)理(管理處主任)審批。30000元以上由公司總裁審批。

f.固定資產(chǎn)審批制度見本制度6.9.3

g.交際費用除分公司經(jīng)理(管理處主任)每月300元以內(nèi)的費用開支額度外,其他部門、單位無論金額大小一律經(jīng)公司總裁審批,交際費用一次超過20000元以上的報公司董事會審批。

h.饋贈捐款:由公司董事會審批。

i.培訓費、探親費、醫(yī)療費等由人事部審批。

j.除合同明確規(guī)定外,各部門均無權(quán)向外借款。

k.財務(wù)部對各項支出,應根據(jù)有關(guān)規(guī)定、合同、審批權(quán)限、經(jīng)辦手續(xù)等認真審核,不符規(guī)定的不予支出。

2、存出保證金管理

a.存出保證金在2000元以內(nèi)的,需部門經(jīng)理、單位主管簽字,2000元以上

的,需公司主管副總裁和財務(wù)副總裁共同批準,30000元以上的由公司總裁批準。

b.經(jīng)辦人辦理存出保證金后即為責任人,應負責其跟蹤、結(jié)算、回收、清理等事項。責任人未結(jié)清存出保證金期間,如工作崗位調(diào)整要及時通知財務(wù)部門,并辦理相關(guān)手續(xù)。對擬調(diào)離本公司的責任人,要辦妥接交手續(xù),財務(wù)部確認后方可辦理調(diào)離手續(xù)。

c.財務(wù)部門至少每半年對保證金進行一次清理,督促責任人及主管部門作好回收工作。對無法收回的存出保證金,責任人及部門要作出書面報告,經(jīng)原批準領(lǐng)導同意后,到財務(wù)部門辦理有關(guān)手續(xù);屬個人原因造成存出保證金無法收回的,經(jīng)辦人應承擔全部或部分賠償責任。

3、交際應酬費管理

a.交際應酬費應本著節(jié)儉、得體的原則。

b.各單位在宴請應酬活動中的陪同人員應本著精簡必要的原則安排。

c.根據(jù)客人身份和業(yè)務(wù)需要安排適當?shù)攸c,盡量不到高級酒樓消費。

d.無論任何單位和個人不是來公司公干的,均不得安排宴請。

e..未經(jīng)公司總經(jīng)理批準不得饋贈禮品。

f.下列情況不在交際應酬費中列支:

(1)歡送離職員工;

(2)差旅費中的誤餐費;

(3)員工康樂活動餐費。

h.大型交際應酬活動的開支計劃經(jīng)公司董事會批準,財務(wù)部監(jiān)督執(zhí)行。

i.公司工作人員到下屬單位辦事的原則上在食堂就餐。

j.交際應酬費應取得合法發(fā)票、憑證,按規(guī)定權(quán)限逐級審批報銷。

k.各單位交際應酬活動應事先請示總裁批準后進行。

l.財務(wù)部要定期(半年)向公司領(lǐng)導匯報交際應酬費支出情況。

4、國內(nèi)差旅費及市內(nèi)誤餐補助的管理

a.關(guān)于在市內(nèi)誤餐補助的規(guī)定:

(1)員工在市內(nèi)因工作原因,不能在公司所屬各分公司(管理處)食堂或在家就餐,也不能在所聯(lián)系工作的單位就餐,為因公誤餐;

(2)因公誤餐可領(lǐng)取誤餐補貼,誤餐補貼的標準:早餐5元、中餐、晚餐各15元;

(3)因公誤餐員工憑就餐發(fā)票填寫報銷憑證時,要寫明誤餐時間及事由,經(jīng)部門、管理處領(lǐng)導或指派任務(wù)的領(lǐng)導審批簽字后,領(lǐng)取誤餐補貼;

(4)誤餐人數(shù)較集中時,有關(guān)部門負責人應及時通知食堂,避免飯菜浪費;

(5)員工參加各種公務(wù)活動,凡提供就餐的不得領(lǐng)取誤餐補貼。

b.國內(nèi)差旅費報銷的規(guī)定:

(1)員工異地出差,不分途中、住勤,每人每天補助60元,不報銷餐費;

(2)員工異地出差凡報銷交際應酬費,應經(jīng)公司總經(jīng)理批準;

(3)異地出差,乘坐交通工具標準:

公司副總裁以上人員,或50歲以上且具有高級專業(yè)技術(shù)職稱的部門經(jīng)理級人員,火車可乘坐軟席,輪船可乘坐二等艙,夜間乘火車可購同席軟臥。其他員工,火車乘坐硬席,輪船可乘坐三等艙,夜間乘火車可購同席硬臥。凡夜間乘火車未購臥鋪的,一律按硬臥上鋪票價與坐票價的差額發(fā)給員工。因工作需要經(jīng)公司總裁批準,員工可乘飛機經(jīng)濟艙。

出差的路徑應是出發(fā)地與目的地之間最近距離,因私繞道,其費用自理;

(4)員工出差,順路休探親假,應嚴格劃分二者的起止時間界限;

(5)出差期間,市內(nèi)交通以公共交通車為主,乘坐出租車的條件及報銷辦法按第5條的規(guī)定執(zhí)行;

(6)異地出差應盡量住普通招待所和賓館。如陪同貴賓或經(jīng)公司總裁批準,可住星級賓館;

(7)員工出差期間,因工作需要饋贈禮品,需事前請示公司總裁,事后簽

字方可報銷。

5、市內(nèi)交通費的管理

a.員工上下班交通費按月實行包干報銷辦法120元/月。因公市內(nèi)辦事乘坐公共汽車車票報銷必須注明日期、事由,由所在單位主管領(lǐng)導審批后方可報銷。

b.出租車乘坐條件:因公務(wù)緊急或攜帶笨重物品和貴重物品(含大量現(xiàn)金)。

c.出租車報銷辦法:

(1)凡乘坐出租車必須注明每次乘車的時間、事由、金額,經(jīng)總裁批準后

方可報銷;

(2)出租車票應單獨報銷,不得與其他市內(nèi)交通費混報。

6、探親費的管理(見人事管理制度)

7、食堂餐費的管理(見行政管理制度)

8、員工醫(yī)療費開支的管理(見人事管理制度)

9、康樂費用的管理

a.公司組織參加的社會活動及康樂活動,由公司領(lǐng)導指定的部門作好活動費用計劃,報領(lǐng)導審批。財務(wù)部按批準的開支計劃撥付資金。

b.公司、管理處重大活動的攝影、攝像工作,由辦公室指定專人負責。員工自娛性的拍照費用自理。

c.物業(yè)項目入伙等活動記錄拍照,不得用于個人自娛活動。各分公司(管理處)

及有關(guān)部門要妥善保管相關(guān)資料,重要資料應歸檔管理。

d.凡邀請員工家屬參加的活動,按規(guī)定的范圍和條件報名參加,費用由公司負擔。

e.工會、共青團組織的有關(guān)康樂活動應指定專人負責有關(guān)費用的開支計劃、審批及報銷。

f.因個人原因未參加康樂活動,不得變相發(fā)放費用。