1、目的

為確保子公司開發類業務工程款的對外資金付款結算符合公司實際業務及日常運作需要,對外付款內容、手續及程序符合內部控制規范,對外結算業務在財務授權體系監控下進行,特制定本辦法。

2、適用范圍

2.1本程序適用于子公司開發類業務工程款的付款活動。

2.2本辦法適用于子公司財務部、工程管理部,其他部門對涉及到的有關規定亦應遵照執行。

3、相關程序及文件

3.1支票管理程序

3.2匯票管理程序

4、工作程序

4.1子公司開發業務工程付款程序(計劃內)

步驟

工作內容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

工程量確定

子公司工程管理部

子公司合約部

每月,子公司工程管理部按監理單位的完工量核實確定工程報量,向合約部提交《工程進度報量審批表》或其他文件,由合約部負責人審簽。

2

付款申請

子公司工程管理部

工程管理部具體項目責任人按確定的工程報量或合同履行進度,與合同對方協商一致,提交《付款審批單》,并注明為計劃內支出,附《工程進度報量審批表》或其他文件,經工程管理部經理審簽后,交財務部。

3

付款申請預算審核

子公司預算管理崗

財務部預算管理員根據月度用款計劃審核開發業務工程付款申請,按預算控制要求審簽付款申請;

如付款申請不屬于《月度資金計劃》列支范圍,或金額超過計劃,并未附《計劃外付款申請說明》的,返回工程管理部執行計劃外工程付款程序,見4.2。

4

付款申請合同審核

子公司財務部經理

財務部經理核對相應合同,簽字確認。

5

付款申請復審

子公司分管副總

子公司財務總監

子公司總經理

付款申請經分管副總和財務總監審簽后;

單筆付款金額超過2萬元,交總經理審簽。

6

付款申請的母公司審批

母公司財務總監

單筆金額超過50萬的,交母公司財務總監審簽。

7

付款執行

子公司出納

經各級審簽完畢,《付款審批單》及附件返回財務部,出納據此辦理付款。

8

付款情況登記

子公司財務部

子公司工程管理部

子公司合約部

已付款情況,財務部、工程管理部和合約部分別更新登記于《合同執行情況登記表》。

4.2子公司開發業務工程付款程序(計劃外)

步驟

工作內容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

工程量確定

子公司工程管理部

子公司合約部

每月,子公司工程管理部按監理單位的完工量核實確定工程報量,向合約部提交《工程進度報量審批表》或其他文件,由合約部負責人審簽。

2

付款申請

子公司工程管理部

工程管理部具體項目責任人按確定的工程報量或合同履行進度,與合同對方協商一致,提交《付款審批單》,并注明為計劃外支出,附《工程進度報量審批表》或其他文件,以及《計劃外付款申請說明》,經工程管理部經理審簽后,交財務部。

3

付款申請預算審核

子公司預算管理崗

財務部預算管理員根據月度用款計劃審核開發業務工程付款申請;

如未附《計劃外付款申請說明》,或該說明與實際超計劃情況不符的,返回工程管理部重新執行步驟2;

如已附《計劃外付款申請說明》,且該說明與實際超計劃情況一致,預算管理員根據預算控制情況審簽。

4

付款申請合同審核

子公司財務部經理

財務部經理核對相應合同,簽字確認后,交總經理辦公會。

5

付款申請復審

子公司總經理辦公會

子公司分管副總

子公司財務總監

子公司總經理

總經理辦公會審核通過后,分別經分管副總、財務總監審簽后,交總經理審簽。

6

超計劃付款申請的母公司審批

母公司預算管理崗

母公司財務總監

超計劃的付款須經母公司預算管理員和財務總監審簽。

7

付款執行

子公司出納

經各級審簽完畢,《付款審批單》及附件返回財務部,出納據此辦理付款。

8

付款情況登記

子公司財務部

子公司工程管理部

子公司合約部

已付款情況,財務部、工程管理部和合約部分別更新登記于《合同執行情況登記表》。

5、單據與記錄

《付款審批單》

6、流程圖

6.1子公司計劃內工程付款流程

6.2子公司計劃外工程付款流程

篇2:地產置業非業務類付款管理程序

1、目的

為確保非業務類對外資金付款符合公司實際業務及日常運作需要,對外結算內容、手續及程序符合內部控制規范,對外結算業務在財務授權體系監控下進行,特制定本辦法。

2、適用范圍

2.1本程序適用于本公司。

2.2本辦法適用于本公司及下屬控股子公司財務部,其他部門對涉及到的有關規定亦應遵照執行。

3、相關程序及文件

3.1支票管理程序

3.2匯票管理程序

4、工作程序

4.1固定資產購置付款

步驟

工作內容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

申請付款

總裁辦公室

總裁辦公室持固定資產請購單和相關購置合同向財務部申請付款,提交《付款審批單》,經辦公室主任審簽。

2

付款申請審核

主管副總

總裁

主管副總、財務總監、總裁審批。

3

付款申請審核

財務經理

出納

財務經理審簽后出納執行付款。

4-7還貸付款

步驟

工作內容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

還貸付款提示

財務部資金管理員

財務部資金管理員在貸款利息到期及本金到期前15天,向財務部經理提示將有還款付款支出。

2

付款申請審核

資金管理員

財務部經理

財務總監

總裁

資金管理人員填制《大額付款申請單》,說明業務內容(內部融通資金還款或對外還貸),財務部經理、財務總監及總裁審簽。

3

付款執行

出納

出納根據經審批的《大額付款申請單》執行付款。

4.2分紅及權益資金付款

步驟

工作內容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

2

付款申請審核

資金管理員

財務部經理

財務總監

總裁

董事會年度分紅決議經股東大會審議批準后,財務部資金管理員制《大額付款申請單》,附分紅決議為附件,財務總監、財務部經理及總裁審簽。

3

付款執行

出納

出納根據經審批的《大額付款申請單》執行付款。

4.3其他類型付款管理

步驟

工作內容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

付款申請

各部門經辦人

部門經理

對于零星付款支出,如小額對外勞務費等,由各部門經辦人填報《付款審批單》,附相關合同或其他文件,部門經理審簽。

2

付款申請初審

預算管理員

財務部預算管理員根據月度用款計劃審核借款申請。

如借款申請不屬于《月度資金計劃》列支范圍,或金額超過計劃,在單據上注明“計劃外”或“超計劃”等字樣,并作說明。

如借款申請在計劃范圍內,簽字確認。

3

付款申請復審

分管副總

財務部經理

計劃內付款,分管副總審批,財務部經理審核付款申請單據,交出納現金支款。

4

計劃外付款審核

總經理

分管副總

財務總監

財務部經理

計劃外付款,交總裁辦公會審議,經分管副總、財務總監和總裁審簽;財務部經理審核后,交出納支款。

5、單據與記錄

《大額付款申請單》(見附件一)

6、流程圖

6.1固定資產購置付款流程(見附件二)

6.2還貸及權益資金大額付款流程(見附件三)

6.3其他類型付款流程(見附件四)

篇3:置業公司其他業務付款管理工作程序

1、目的

為確保其他業務對外資金付款符合公司實際業務及日常運作需要,對外結算內容、手續及程序符合內部控制規范,對外結算業務在財務授權體系監控下進行,特制定本辦法。

2、適用范圍

2.1本程序適用于本公司其他業務對外付款的結算業務活動,包括物業管理、物業租賃、經紀代理等業務的對外付款。

2.2本辦法適用于本公司及下屬控股子公司財務部,其他部門對涉及到的有關規定亦應遵照執行。

3、相關程序及文件

3.1支票管理程序

3.2匯票管理程序

4、工作程序

步驟

工作內容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

付款申請

各業務部門

各經辦業務部門按合同履行情況提交《付款審批單》,注明是否計劃內付款,是否預付款,并附相關附件,經本部門經理審簽;

如為計劃外付款,附《計劃外付款申請說明》。

2

付款申請預算審核

預算管理崗

財務部預算管理員根據月度用款計劃審核付款申請,并審簽申請單據。

3

付款申請合同審核

財務部經理

財務部經理對照相應合同審簽付款申請。

4

付款申請復審

財務總監

總經理

分管副總

計劃外或預付款的付款申請,交總裁辦公會審議,經分管副總、財務總監和總裁審簽;

計劃內的付款申請,交財務總監及分管副總審批,付款金額在2萬以上的,交總經理審批。

5

付款辦理

出納

各級審批后,《付款審批單》及附件返回財務部,出納辦理付款。

6

付款登記

財務部

各業務部

法律合約部

已付款情況,財務部、各業務部和法律合約部分別更新登記于《合同執行情況登記表》。

5、單據與記錄

6、流程圖

6.1其他類型付款流程