房產(chǎn)工程變更簽證及結(jié)算管理規(guī)定

第一章總則

第一條為保證工程實(shí)施及竣工結(jié)算階段成本控制的有效實(shí)施,確保工程施工的質(zhì)量進(jìn)度,提高產(chǎn)品的客戶(hù)滿(mǎn)意度,掌握項(xiàng)目的實(shí)際成本,特制定本辦法。

第二章職責(zé)

第二條研發(fā)中心負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)及設(shè)計(jì)單位提出的變更進(jìn)行控制,對(duì)由于設(shè)計(jì)方案缺陷及施工圖不完善而引起的設(shè)計(jì)圖紙變更負(fù)責(zé);負(fù)責(zé)辦理設(shè)計(jì)委托合同的結(jié)算工作,并對(duì)結(jié)算數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

第三條開(kāi)發(fā)部負(fù)責(zé)本部門(mén)主責(zé)的前期、配套工程結(jié)算,并對(duì)結(jié)算數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

第四條銷(xiāo)售部對(duì)本部門(mén)及客戶(hù)申請(qǐng)變更負(fù)責(zé),負(fù)責(zé)辦理銷(xiāo)售合同(樣板間裝修除外)的結(jié)算工作,并對(duì)結(jié)算數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

第五條工程管理部對(duì)現(xiàn)場(chǎng)簽證及施工單位提出的非設(shè)計(jì)原因變更負(fù)責(zé);負(fù)責(zé)整理所有建安工程、配套工程及材料采購(gòu)的結(jié)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù),并對(duì)結(jié)算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

第六條運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)工程變更簽證的審核及各類(lèi)變更簽證的分類(lèi)匯總;協(xié)助各部門(mén)辦理結(jié)算;負(fù)責(zé)審核研發(fā)部、開(kāi)發(fā)部、銷(xiāo)售部辦理的結(jié)算文件;負(fù)責(zé)編制工程類(lèi)結(jié)算文件,并對(duì)結(jié)算數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

第三章變更簽證的辦理

第七條工程變更分類(lèi)如下:設(shè)計(jì)圖紙變更、客戶(hù)申請(qǐng)變更、施工技術(shù)變更。分別由研發(fā)中心、銷(xiāo)售部及工程管理部申請(qǐng),填寫(xiě)設(shè)計(jì)變更審批單,經(jīng)相關(guān)部門(mén)、運(yùn)營(yíng)部及主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)后,研發(fā)中心委托設(shè)計(jì)院出設(shè)計(jì)變更圖紙,交工程管理部實(shí)施。

第八條現(xiàn)場(chǎng)簽證是工程實(shí)施過(guò)程中發(fā)生的,合同中未明確工程量的,提前通知運(yùn)營(yíng)部,現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)后,由項(xiàng)目部填寫(xiě)《工程量簽證單》,該簽證單由項(xiàng)目經(jīng)手人、乙方項(xiàng)目經(jīng)理、工程管理部負(fù)責(zé)人、運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)人及監(jiān)理簽字生效。簽證單中應(yīng)寫(xiě)明工作內(nèi)容、工程量(盡量附簡(jiǎn)圖并加以說(shuō)明)、用工數(shù)量、機(jī)械型號(hào)、臺(tái)班數(shù)量等,如涉及單價(jià)問(wèn)題,需同運(yùn)營(yíng)部商議后方可簽證,簽證內(nèi)容寫(xiě)完后應(yīng)注明"以下空白"字樣。

第九條工程管理部對(duì)發(fā)生的工程變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證每周與運(yùn)營(yíng)部核對(duì);運(yùn)營(yíng)部進(jìn)行分類(lèi)編號(hào),并加以分析;工程管理部與運(yùn)營(yíng)部分別建立臺(tái)帳。

第十條對(duì)一周未及時(shí)辦理現(xiàn)場(chǎng)簽證,發(fā)生事后補(bǔ)辦者,追究經(jīng)辦人責(zé)任。

第十一條每月25日運(yùn)營(yíng)部將從上月26日至本月25日發(fā)生的變更簽證確定造價(jià),并及時(shí)計(jì)入動(dòng)態(tài)成本。

第十二條工程量簽證單一式四份,項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)、運(yùn)營(yíng)部、監(jiān)理、施工單位各執(zhí)一份。

第四章工程結(jié)算的辦理

第十二條工程結(jié)算的范圍:

一、樣板間裝修及建安工程類(lèi)合同必須辦理正式工程結(jié)算;

二、開(kāi)發(fā)等主辦的合同如不能辦理正式結(jié)算,應(yīng)進(jìn)行內(nèi)部結(jié)算并注明不能辦理正式結(jié)算的原因;

三、其它合同,應(yīng)由主辦部門(mén)根據(jù)實(shí)施結(jié)果辦理結(jié)算手續(xù)。

第十三條結(jié)算原則:主辦部門(mén)辦理結(jié)算時(shí)應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定方式進(jìn)行,應(yīng)作出詳細(xì)的結(jié)算編制說(shuō)明,將合同實(shí)施過(guò)程中發(fā)生的經(jīng)雙方確認(rèn)的設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用、甲供材料費(fèi)用等,在原合同額的基礎(chǔ)上予以增減。

第十四條工程項(xiàng)目按合同約定完成后,主辦部門(mén)應(yīng)在聯(lián)合驗(yàn)收合格之后要求施工單位交齊竣工圖紙、變更、簽證、等竣工資料并逐項(xiàng)填寫(xiě)《結(jié)算申請(qǐng)單》,及相應(yīng)的結(jié)算文件,由主辦部門(mén)報(bào)送運(yùn)營(yíng)部申請(qǐng)辦理結(jié)算;運(yùn)營(yíng)部依據(jù)以上相關(guān)圖紙、資料到現(xiàn)場(chǎng),由工程管理部配合對(duì)相應(yīng)竣工工程實(shí)體進(jìn)行核實(shí),無(wú)誤后開(kāi)始辦理竣工結(jié)算手續(xù)。變更簽證部分要求在發(fā)生并完成后一個(gè)月內(nèi)完成結(jié)算,盡量做到隨竣隨結(jié),并保證在整個(gè)工程竣工后兩個(gè)月內(nèi)完成結(jié)算工作。

第十五條對(duì)甲供材料(三方協(xié)議)的結(jié)算要求:對(duì)履約完畢的項(xiàng)目,由工程管理部分別針對(duì)每個(gè)協(xié)議(樓號(hào))提供《供貨認(rèn)證單》,并附有供應(yīng)商、施工單位、甲方現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)辦人、項(xiàng)目經(jīng)理簽字,方可做為結(jié)算編制依據(jù)。

第十六條工程結(jié)算書(shū)內(nèi)容包括:

一、工程結(jié)算匯總表(需注明合同編號(hào)、原合同價(jià)值、變更價(jià)值、最終結(jié)算造價(jià));

二、詳細(xì)工程結(jié)算書(shū)(編制說(shuō)明、按合同約定價(jià)格或按定額編制);

三、相關(guān)變更、簽證及其附圖說(shuō)明等(要求與結(jié)算匯總表或結(jié)算書(shū)一一對(duì)應(yīng));

第十七條工程結(jié)算書(shū)做出后,由主辦部門(mén)填寫(xiě)《工程結(jié)算審核記錄》,并報(bào)送運(yùn)營(yíng)部、主管副總、總經(jīng)理審批。結(jié)算審批完畢后,由各分公司綜合管理部加蓋結(jié)算章,以上內(nèi)容一律要求按統(tǒng)一固定格式打印。

第十八條工程結(jié)算書(shū)一式六份,分別留運(yùn)營(yíng)部二份、財(cái)務(wù)部、辦公室、工程部、施工單位各一份。

第十九條結(jié)算審批手續(xù)完成后,各部門(mén)方可撥付竣工結(jié)算價(jià)款,否則不予撥款。

第二十條各項(xiàng)目在辦理完竣工結(jié)算后,運(yùn)營(yíng)部將該項(xiàng)目的全部結(jié)算文件整理好,配合相關(guān)部門(mén)做好竣工結(jié)算的內(nèi)部審計(jì)工作。

附:《變更申請(qǐng)單》

《工程量簽證單》

《工程簽證變更臺(tái)帳》

《供貨認(rèn)證單》

《結(jié)算申請(qǐng)單》

《工程聯(lián)合驗(yàn)收單》

《工程結(jié)算匯總表》

《工程結(jié)算審核紀(jì)錄》

篇2:加油站油品采購(gòu)結(jié)算管理制度

1、油品計(jì)劃及庫(kù)存報(bào)表由加油站核算員負(fù)責(zé),采購(gòu)油品款項(xiàng)、結(jié)算業(yè)務(wù)由核算員負(fù)責(zé)。

2、加油站核算員依據(jù)庫(kù)存和銷(xiāo)售情況,及時(shí)提出油品購(gòu)進(jìn)計(jì)劃申請(qǐng),及時(shí)組織油品,防止因庫(kù)存量低正常銷(xiāo)售。

3、油品結(jié)算必須及時(shí)準(zhǔn)確,核算員應(yīng)及時(shí)掌握預(yù)付款信息,防止因油料款不足導(dǎo)致購(gòu)進(jìn)計(jì)劃無(wú)法實(shí)施。

4、油品采購(gòu)計(jì)劃單由核算員制作,站領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)并加蓋公章由公司領(lǐng)導(dǎo)審核,以傳真的形式發(fā)至中石油銀川銷(xiāo)售分公司,核算員需跟蹤油品采購(gòu)計(jì)劃的落實(shí)情況。

5、購(gòu)進(jìn)油品后,核算員需確認(rèn)油品配送單的相關(guān)信息,并保留加油站驗(yàn)收聯(lián)和購(gòu)貨單位記賬聯(lián),以便和財(cái)務(wù)對(duì)賬及油品核算。

6、油品的采購(gòu)計(jì)劃、款項(xiàng)、結(jié)算等業(yè)務(wù)必須分工明確,責(zé)任到人

7、油品結(jié)算應(yīng)及時(shí)與公司財(cái)務(wù)對(duì)賬,避免發(fā)生賬目錯(cuò)誤。

篇3:醫(yī)院往來(lái)戶(hù)結(jié)算管理辦法

醫(yī)院往來(lái)戶(hù)結(jié)算管理辦法

1、往來(lái)戶(hù)結(jié)算是醫(yī)院與企業(yè)、醫(yī)院與職工、醫(yī)院與國(guó)家之間因醫(yī)療業(yè)務(wù)開(kāi)展,提供勞務(wù),上繳稅收以及其他業(yè)務(wù)而形成的往來(lái)結(jié)算款。包括其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款、應(yīng)付帳款等等。

2、醫(yī)院的財(cái)務(wù)部門(mén)和藥庫(kù)、設(shè)備、總務(wù)部門(mén)為來(lái)往戶(hù)結(jié)算的主要負(fù)責(zé)部門(mén)。

3、建立往來(lái)戶(hù)結(jié)算登記制度。

(1)財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)做好各項(xiàng)往來(lái)帳的記帳工作,及時(shí)清理核算。

(2)藥庫(kù)、設(shè)備、總務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)每月經(jīng)營(yíng)往來(lái)情況設(shè)立往來(lái)戶(hù)結(jié)算臺(tái)帳。

4、建立往來(lái)戶(hù)結(jié)算款項(xiàng)的定期核對(duì)制度,財(cái)務(wù)部門(mén)每月終了將其往來(lái)款的分戶(hù)單與藥庫(kù)、設(shè)備、總務(wù)部門(mén)的臺(tái)帳進(jìn)行核對(duì),以便發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)解決。

5、建立往來(lái)戶(hù)結(jié)算的清理制度。

(1)根據(jù)財(cái)務(wù)部門(mén)與藥房、設(shè)備、總務(wù)部門(mén)核對(duì)結(jié)果、定期或不定期地對(duì)往來(lái)結(jié)算款進(jìn)行清理,及時(shí)做好催討、繳付工作,各部門(mén)要把催討和交付工作的責(zé)任落實(shí)到人,并落實(shí)相應(yīng)的獎(jiǎng)懲措施。

(2)對(duì)于經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來(lái)戶(hù)結(jié)算款,應(yīng)特殊予以重視、避免造成壞帳和呆帳。

(3)對(duì)已造成壞帳或呆帳的往來(lái)款項(xiàng),要及時(shí)地辦理財(cái)務(wù)清算手續(xù),財(cái)務(wù)科需提出清理意見(jiàn)報(bào)院長(zhǎng)審批,對(duì)數(shù)額較大的應(yīng)同時(shí)上報(bào)財(cái)政局批準(zhǔn),根據(jù)批復(fù)后的處理意見(jiàn),財(cái)務(wù)部門(mén)和有關(guān)部門(mén)要及時(shí)做好銷(xiāo)帳結(jié)帳,對(duì)于銷(xiāo)帳結(jié)案的有關(guān)事項(xiàng),財(cái)務(wù)部門(mén)仍要建立備查賬賬務(wù),以便日后查閱。