某科技公司借款及報銷制度

第一章總則

第一條為進一步完善和加強財務(wù)管理,嚴格執(zhí)行財務(wù)制度,特制定本標準及程序。

第二章借款

第二條公司員工在出差或有業(yè)務(wù)需要時可按規(guī)定程序向公司借款,借款標準如下:

部門經(jīng)理或分公司經(jīng)理RMB7000元;(特殊情況申請?zhí)嘏?

普通員工RMB5000元。

第三條借款統(tǒng)一由董事長簽核,借款前至少提前半天通知財務(wù)部門,以備留用現(xiàn)金。借款者必須在規(guī)定的時間內(nèi)(外地出差則須在出差回司一周內(nèi))結(jié)清費用,第二次預(yù)借須結(jié)清上筆借款方可進行。。

第三章報銷

第四條公司給予出差人員每人每天人民幣12元的差旅津貼,出差用餐自理,每月午餐補貼按實際出勤計算(如當天有請客戶就餐,則扣除當天相應(yīng)數(shù)額津貼)。

第五條銷售人員與客戶就餐,需提前上報部門經(jīng)理,500元以內(nèi)由部門經(jīng)理簽核,500元以上由董事長簽核。餐費發(fā)票背面須寫明客戶姓名,其他私人餐費一律不予報銷。

第六條出差住宿需至公司規(guī)定的賓館,賓館費用中只報銷早餐費及宿費。

第七條員工出差報銷時,憑出差申請單及經(jīng)簽核的費用報銷單至財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。一個人或幾個人同時為一事出差,則填寫一張報銷單,報銷單上須注明出差期限、出差人員姓名、住宿費、機票、火車票及輪船票的金額等。

第八條公司所報銷的月交通費包括市內(nèi)車費及出差車費。各分公司、各部門將依據(jù)公司給予的報銷限額報銷,各部門經(jīng)理審核時嚴格把關(guān),金額一律控制在規(guī)定范圍內(nèi),超過部分自理。市內(nèi)車費憑出門單記載報銷。

第九條手機費用的報銷根據(jù)公司給予的可報銷名單和限定金額辦理,每月憑電信帳單進行報銷。

第十條費用報銷時間的規(guī)定

借款出差員工回公司后,應(yīng)在五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。

市內(nèi)業(yè)務(wù)招待費的報銷,應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理。

報帳后仍有結(jié)欠或五個工作日內(nèi)無故不辦理報銷/還款手續(xù)的員工,財務(wù)部將向其發(fā)出催促報帳通知書,被通知后五個工作日仍未結(jié)清者,財務(wù)部有權(quán)在該員工的工資中從當月開始,根據(jù)具體情況按比例逐月扣回。

第四章費用報銷程序

第十一條報銷基本流程圖:

員工填寫

報銷表格行政審核

(出門單、報銷額度)部門主管

審批

上海總額≥1000元

分公司總額≥1500元董事長

簽核

分公司總額上海總額

1500元以下1000元以下

財務(wù)經(jīng)理

審核

出納復(fù)核

支付現(xiàn)金

第五章對分公司的補充說明

第十二條分公司每天記錄現(xiàn)金流水帳及現(xiàn)金銀行日記帳。

第十三條所有憑證裝訂成冊,以備當?shù)囟悇?wù)部門檢查。

第十四條每兩周將原始憑證復(fù)印后,以掛號信寄至上海財務(wù)部。

第六章附則

第十五條本制度由公司財務(wù)部負責解釋。

第十六條本制度自頒布之日起實施。

篇2:備用金借款流程

備用金及借款流程

流程名稱:備用金及借款流程

流程編號SHGM-CWGL-01

版本V1.0

生效日期

主要責任部門財務(wù)資產(chǎn)部、借款部門

1.適用范圍適用于指導省石化工貿(mào)公司機關(guān)備用金及借款管理工作。

2.涉及機構(gòu)及責任人機構(gòu):借款部門、財務(wù)資產(chǎn)部;責任人:借款人、借款部門經(jīng)理、借款部門主管領(lǐng)導、總經(jīng)理。

3、流程控制目的規(guī)范省石化工貿(mào)公司備用金及借款工作流程。

4.關(guān)鍵控制點說明

①借款人所在部門負責人就其借款事由的真實性、必要性進行初審,并根據(jù)事由控制借支金額的標準。

②機關(guān)各部門借款金額小于等于5000元的,由公司總會計師進行審批;機關(guān)各部門借款金額大于5000元的,經(jīng)公司總會計師審核后,需報公司總經(jīng)理審批。

③購進商品資產(chǎn)時,應(yīng)索取增值稅專用發(fā)票。

5.流程引用信息/文檔《借款單》

6.流程生成信息/文檔無

7.配套制度《z省石油化工工業(yè)貿(mào)易公司備用金管理辦法》

篇3:分項目部生活補貼借款沖賬流程

公司分項目部生活補貼借款及沖賬流程

為了方便**項目部的工作,提高辦事效率,特擬定**項目部生活補貼借款及沖賬流程,本流程從201*年*月1日執(zhí)行。

一、借款流程

總公司副總經(jīng)理審批

總公司

人事經(jīng)理

接收

**項目部文員填寫

《借款申請單》

財務(wù)部經(jīng)理審簽

項目經(jīng)理審核

財務(wù)出納匯款給

項目部文員統(tǒng)一收支

借款注意事項:

1、項目部文員每月的20日―25日申請次月全月(1-31日)的生活補貼。

2、項目部文員按財務(wù)要求填寫《借款申請單》。

3、項目部文員在《借款申請單》經(jīng)項目經(jīng)理簽完字后,掃描通過電子郵件或委托他人轉(zhuǎn)交給總公司人事經(jīng)理,由人事經(jīng)理交財務(wù)部和總公司副總簽字。需要由受托人將借款單代交給人事經(jīng)理時,則項目部文員必須進行登記,雙方履行交接手續(xù),并把《借款申請單》妥善封存,再由受托人轉(zhuǎn)交給人事經(jīng)理處理。

4、生活補貼借款不包含在項目備用金內(nèi)。

二、沖賬流程

沖賬注意事項:

1、總公司行政人事部經(jīng)理核對確認考勤表后,于每月5―10日編制上月《**項目部生活補貼發(fā)放表》。

2、**項目部文員應(yīng)于每月5日―10日在項目部餐廳公示上月項目部所有員工的考勤情況及生活補貼使用及發(fā)放情況表。

財務(wù)為項目部借款人沖賬

總公司行政人事部經(jīng)理編制《**項目部生活補貼發(fā)放表》

總公司副總經(jīng)理

審批

財務(wù)部經(jīng)理審簽